周 森

深圳市大鏟灣港口投資發(fā)展有限公司（518102）

0 前言

現(xiàn)如今，EPC與代建制存在著界定不清的情況，其各自的風險與防范也往往會混淆，進而導致承包商對風險防范忽視或不當處理，從而造成損失，所以相關企業(yè)承包商需要弄清EPC總承包與代建制的風險防范區(qū)別及其相對應的策略與措施，便于及時規(guī)避與解決風險，減少損失。

1 EPC總承包與代建制概念

EPC全 稱 為 Engineering Procurement Construction， 工 程 (Engineering)、 采 購（Procurement）、建設（Construction），是國際通用的工程總承包產(chǎn)業(yè)的總稱?？偝邪侵赶嚓P公司接到業(yè)主所發(fā)出的委托，簽訂合同并按照合同約定對工程建設項目的設計、采購、施工及試運營等全過程或若干過程進行承包。一般情況下，承包公司會在總價合同內(nèi)，對所承包工程的安全、質(zhì)量、費用、進度等負責。EPC總承包模式較于傳統(tǒng)承包模式的優(yōu)勢為承包公司對整個工程項目進行承包，利于承包商發(fā)揮主導作用，便于整個工程各個環(huán)節(jié)的進行及管理，且承擔相應責任及風險。所以，近年來EPC承包模式逐漸興起于各行各業(yè)[1-2]。代建制則是指政府通過招標等方式，委托給專業(yè)的建設公司，由其負責相關工程項目的投資管理與建設組織實施工作。這兩種承包模式廣泛應用于我國現(xiàn)代各行各業(yè)中，相應地風險便隨之而來。

2 EPC總承包風險及防范措施與策略

2.1 EPC總承包主要防范風險

2.1.1 投標報價風險

承包商在承包前對承包工程的施工環(huán)境、施工條件及當?shù)氐氖袌鲂星榈确矫娴牧私庥邢?，且所得到的資料也較為簡單粗略，施工圖紙及方案可能與實際的情況存在差異，導致改變工程量，與承包項目的實際工程量與預估的差距過大。各類費用如材料、施工、機械投入、人工等都會上漲，導致實際所需費用超過預支，延長工期，增加不確定因素等。故此，容易造成工程的承包報價與實際所需出現(xiàn)較大差異，導致工程資金不足，讓承包商承擔重大損失。

2.1.2 組織協(xié)調(diào)風險

EPC工程項目規(guī)模普遍較大，所涉及的專業(yè)技術十分繁多，分包商也較多，而工程建設的設計、采購及施工的涉及覆蓋面也十分廣泛。所以，不同分包商都會優(yōu)先考慮自身的利益，并沒有考慮與顧及整體的利益，使得工程的組織協(xié)調(diào)工作混亂，拖延工程的整體進度，影響整個工程的建設。

2.1.3 合同風險

EPC總承包的合同是較為復雜的。業(yè)主直接將整個工程交給承包商，故總承包商的承包范圍較大?？偝邪虒φ麄€建設項目負責，需要滿足業(yè)主的要求，還要為承包商的資料、建議書以及合同中應盡的義務進行全面負責?？偝邪虒⒁恍┕こ探唤o分包商，分包商負責這些工程的諸如材料采購、施工建設、工程設計等[3]。由此，總承包商又需要與分包商們簽訂合同，形成多層次多階段的合同模式，而這種模式下的合同數(shù)量繁多，級別分化較細，任何一個環(huán)節(jié)的合同都會存在風險，而任何一個階段的合同出現(xiàn)問題都會影響到第一級的合同，進而影響這個工程的承包工作。

2.2 EPC總承包風險防范措施及策略

2.2.1 做好前期的市場調(diào)研與實地考察工作

企業(yè)在投標前需要對投標工程所在地區(qū)的市場、政策、施工條件、施工環(huán)境、施工材料、當?shù)貏趧恿η闆r等進行較為細致的考察與了解，充分了解與分析當?shù)氐母黝悧l件，結合投標工程項目的設計、要求與資料等進行分析。對可能會出現(xiàn)的問題與風險如物價上漲、工程設計與實地情況不符需進行修改，對工期延長、設備更新、突發(fā)意外風險等各類情況進行預估評判，且應當預備相應解決措施[4]。分析合同內(nèi)的責任條款等條件，使得最終在投標時可以進行合理評估并給予報價。如工程項目風險量過大，企業(yè)憑自身條件與技術也難以控制與承擔，則應當及時放棄該工程項目，以避免造成更大損失。

2.2.2 合理分工承包工程

總承包商往往采用分包的形式將一些工程項目交給一些分包商完成。在分包工作時，需要更加細致合理地將分包工作交給分包商。對此，總承包商要對分包商進行有效分配，對分包商的工作要嚴格要求，并明確其相關責任。如分期支付資金等方式，規(guī)定在承包商完成目標后，再支付相應的下一階段的工程款，提高分包商積極性和工作效率，進而提高整個工程的完成效率。

2.2.3 規(guī)范合法簽訂合同，提高法律與風險防范意識

承包商在簽訂合同時，要對合同的風險項目進行預估，在遵循法律法規(guī)的同時，需要對合同的風險問題進行交涉與協(xié)調(diào)。合同雙方在簽訂合同時，應當對雙方的對應責任進行細致區(qū)分，明確雙方應當承擔的責任[5-6]。詳細標明工程費用的支付、違約賠償及責任認定等細節(jié)。明確雙方責任歸屬，在保護合同雙方的利益的同時，將損失降至最低。

3 代建制主要防范風險措施與策略

3.1 代建制主要防范風險

3.1.1 委托雙方違約風險

代建制中，委托雙方都會出現(xiàn)違約的風險。其中，委托方政府會存在的違規(guī)干預的問題，而代建人則可能能力不足，未按照合約規(guī)定完成工程項目。在代建制模式下，有些建設項目并沒有真正分離干凈，從而導致一些責任不清晰。一些政府單位或業(yè)主單位會出于自身利益去干預一些項目的進行，一定程度上破壞了代建單位的管理模式，進而對代建單位的建設積極性與主動性造成了影響，且影響整個工程項目順利進行。在代建制模式下，代建公司是否具有代建資格，專業(yè)水平是否合格，代建公司的管理水平是否達標，都是十分重要的。有些企業(yè)存在轉(zhuǎn)包工程、允許掛靠、出借證件等情況，讓一些并沒有代建資格與專業(yè)技術水平的代建公司進行承包。這些企業(yè)工作效率較低且容易出現(xiàn)偷工減料等情況，使工程項目的質(zhì)量不達標，存在安全隱患，損害委托方利益。

3.1.2 制度風險

代建制下的代建單位往往只對工程項目進行管理，并未參與實際的具體施工。這使得整個工程項目施工團隊的施工質(zhì)量參差不齊，相關施工配套措施并不能很好組織分配，對整體的施工流程造成了阻礙延期等。這是相關制度不完善引起的，也是代建制承包模式的主要風險。

3.1.3 政策風險

代建制模式下，工程項目的規(guī)模一般較大，投入的成本也較大，建設周期等也都較長。所以，代建工程所在地的任何政策都會改變代工程的難度及規(guī)模。相對寬松的政策更便于代建方規(guī)劃工程項目流程等，對工程項目的整體預估更加合理科學。反之，則會增加工程建設的難度，增加預算等。相關的規(guī)章制度并不完善，以至于相關部門無法對工程進行科學合理的規(guī)范管理等，進而容易造成代建項目出現(xiàn)風險。

3.2 代建制風險防范措施及策略

3.2.1 確定好代建單位責任

在代建制模式下，代建單位非常容易混淆自身的責任范圍，應當首先確定好各單位的責任。所以，簽訂合同時，應當明確雙方的責任、權利及風險條款，做好責任規(guī)劃與項目分配，明確代建單位的工作內(nèi)容及范圍，確定自己的主體地位，完善對風險的防范措施。

3.2.2 加強對于代建制的制度建設

預防代建制度不規(guī)范風險，需要加強代建制的制度建設。這需要對整個項目的每個環(huán)節(jié)，如設計、規(guī)劃、組織、管理等每一個環(huán)節(jié)進行評判，并制訂相應的規(guī)范制度，且應當嚴格執(zhí)行，拒絕形式化管理。委托方政府需要加強對工程項目的監(jiān)督、制訂相應的配套管制制度與嚴格的督察制度。

3.2.3 明晰的產(chǎn)權制度

在產(chǎn)權制度明晰的今天，各方如委托方、代建公司等單位都會追求自身的最大利益，在遵循市場原則與法律法規(guī)的前提下，形成相互監(jiān)督與制衡的局面。并充分發(fā)揮基于業(yè)主制的風險約束與投資控制的作用。否則各單位產(chǎn)權不明確，則不能實現(xiàn)利益最大化。

4 結語

EPC總承包與代建制兩種承包模式都存在著一定的風險。EPC總承包主要風險在于投標報價風險、組織風險、合同風險，針對此類風險，應當做好前期的市場調(diào)研與實地考察工作，合理分工承包工程，規(guī)范合法簽訂合同，提高法律與風險防范意識。代建制出現(xiàn)的主要風險為委托雙方違約風險、制度風險、政策風險。主要防范措施為確定好代建單位責任，加強代建制的制度建設，明晰產(chǎn)權制度。風險越大利益越大，兩種承包模式下，風險管理則成為需要關注的重點。