陳忠來

[摘 要] 農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升能夠?yàn)殂y行發(fā)展帶來保障，在銀行經(jīng)營(yíng)過程中，需要重視信貸資產(chǎn)的管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，使銀行的經(jīng)營(yíng)有更好的保障；通過有效的措施來改善信貸資產(chǎn)管理中的問題，為銀行的發(fā)展提供相應(yīng)的支持。文章通過對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量影響因素的分析，提出有效的策略，以促進(jìn)農(nóng)商銀行快速發(fā)展。

[關(guān)鍵詞] 農(nóng)商銀行；信貸資產(chǎn)質(zhì)量；資產(chǎn)規(guī)模

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

農(nóng)商銀行是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中的重要部分。隨著農(nóng)商銀行數(shù)量的增加，農(nóng)村的金融體系有了更穩(wěn)定的基礎(chǔ)。在政策的改革下，農(nóng)商銀行借助惠民政策的支持推動(dòng)了農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，與其他商業(yè)銀行比較農(nóng)商銀行具有較多的優(yōu)勢(shì)，但是受到一些因素影響在經(jīng)營(yíng)中面臨著較多的風(fēng)險(xiǎn)，影響了持續(xù)性發(fā)展，導(dǎo)致不良貸款增多。因此，為了提升農(nóng)商銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)中遇到的問題進(jìn)行分析，采取有效的措施進(jìn)行改善。

一、農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響因素

（一）經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響

我國從高速發(fā)展轉(zhuǎn)向了中高速發(fā)展的新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度減慢，不確定因素逐漸增多。農(nóng)商銀行屬于地方性商業(yè)銀行，面對(duì)的客戶群體具有固定的特點(diǎn)，所提供的信貸產(chǎn)品比較單一，貸款的集中度高，難以根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期的變動(dòng)而對(duì)貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，也難以有效減少信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降產(chǎn)生的問題。

（二）貸款人員信用水平低

農(nóng)商銀行的貸款中包含了企業(yè)及個(gè)人貸款，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)所面對(duì)的對(duì)象一般為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中主要為住房貸款、抵押貸款等。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村的重要金融機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營(yíng)中需要考慮到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需求，在三農(nóng)貸款業(yè)務(wù)中，包括了抵押、保證、信用貸款等內(nèi)容。但是農(nóng)村貸款人數(shù)比較多，單筆資金比較少，其中盈利不穩(wěn)定的農(nóng)戶較多，同時(shí)農(nóng)商經(jīng)營(yíng)模式不夠完善，造成了農(nóng)村貸款違約風(fēng)險(xiǎn)大的問題，易產(chǎn)生不良貸款，影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

（三）資產(chǎn)規(guī)模比較小

相比大型的銀行機(jī)構(gòu)，農(nóng)商銀行的資產(chǎn)規(guī)模比較小，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力比較低，隨著商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)也逐漸增多，這使農(nóng)商銀行盈利能力有所降低，對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了影響。國家為了促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，加大了資金投資的力度，農(nóng)商銀行的數(shù)量也隨之增加，資產(chǎn)規(guī)模在不斷擴(kuò)大，但是農(nóng)商銀行的資產(chǎn)規(guī)模相比市場(chǎng)總資金規(guī)模要小，對(duì)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力產(chǎn)生了不良的影響。此外，國家實(shí)施了貸款利率的管理，這也使銀行的競(jìng)爭(zhēng)加劇，在受到數(shù)量方面的影響的情況下，銀行經(jīng)營(yíng)達(dá)不到相應(yīng)的目標(biāo)，進(jìn)而使信貸資產(chǎn)質(zhì)量降低[1]。

（四）工作人員素質(zhì)能力不高

農(nóng)商銀行由農(nóng)村信用社合并產(chǎn)生，作為一種盈利性的金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)管理水平相比其他銀行比較低，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的能力也比較低，銀行信貸的盲目擴(kuò)張易產(chǎn)生較多的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，農(nóng)商銀行的工作人員是農(nóng)村信用社的原有人員，在工作環(huán)境的影響下，缺少具有較高素質(zhì)能力的人員，這使農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量受到了影響。在工作中，存在一些人員為了減少時(shí)間而沒有按照流程進(jìn)行操作的情況，甚至存在接受賄賂的問題。這些問題對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響，不利于農(nóng)商銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

二、提升農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的方法與策略

（一）明確市場(chǎng)定位，控制銀行風(fēng)險(xiǎn)問題

在農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)中，要想有效加強(qiáng)信貸資產(chǎn)力量，需要將市場(chǎng)定位明確，以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為基礎(chǔ)，推進(jìn)三農(nóng)服務(wù)質(zhì)量，根據(jù)國家的政策對(duì)信貸投放進(jìn)行有效控制，根據(jù)小額以及分散等原則開展工作，針對(duì)現(xiàn)金流不穩(wěn)定或者財(cái)務(wù)情況比較復(fù)雜的企業(yè)客戶，應(yīng)提供有限額及短期生產(chǎn)流動(dòng)資金貸款，避免產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問題，加強(qiáng)調(diào)查工作，對(duì)企業(yè)的情況有全面的了解，能夠提升自身的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。農(nóng)商銀行的資金資本以及信貸資本之間存在著聯(lián)動(dòng)的關(guān)系，管理人員應(yīng)將銀行的情況作為參考，結(jié)合自身的風(fēng)險(xiǎn)來計(jì)算銀行的最低資金量，避免盲目擴(kuò)張的情況產(chǎn)生。此外，最低資金量是保證農(nóng)商銀行穩(wěn)定發(fā)展的重要基礎(chǔ)，還能夠評(píng)估銀行的經(jīng)濟(jì)損失情況，有效防止預(yù)測(cè)損失與實(shí)際損失之間的差異對(duì)銀行的發(fā)展產(chǎn)生影響，使銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)降低，進(jìn)一步促進(jìn)了銀行的發(fā)展，同時(shí)能夠避免銀行面臨巨大損失[2]。

（二）加強(qiáng)銀行內(nèi)部?jī)?nèi)控管理，避免違法行為產(chǎn)生

在農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)過程中，需要考慮到銀行工作人員的要求，規(guī)范人員的行為，使銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行更加順利。在招聘的時(shí)候，需要提升要求，對(duì)人員的工作能力及道德素質(zhì)等方面進(jìn)行考察，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn)，使農(nóng)商銀行內(nèi)部管控力度變大，制定完善的管理制度，使各項(xiàng)工作能夠規(guī)范開展，避免產(chǎn)生違法的行為。當(dāng)前存在著一些銀行人員違法的問題，這種情況對(duì)銀行的發(fā)展產(chǎn)生了影響，相關(guān)法律不夠完善的情況下，銀行需要制定有效的貸款審核制度，使制度能夠有效執(zhí)行，銀行高管或者普通群眾需要按照要求辦理相應(yīng)的審批業(yè)務(wù)，嚴(yán)格制定相應(yīng)的流程，避免形式主義。通過有效提升內(nèi)控的水平，可減少銀行風(fēng)險(xiǎn)問題，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量得到保障，為銀行的經(jīng)營(yíng)提供了相應(yīng)的條件。此外，農(nóng)商銀行需要加強(qiáng)對(duì)人員行為的管理，當(dāng)產(chǎn)生了問題的時(shí)候需要及時(shí)進(jìn)行處理，使管理能夠發(fā)揮出有效的作用，對(duì)信貸中的不足進(jìn)行深入研究，制定相應(yīng)的策略，使農(nóng)商銀行的經(jīng)營(yíng)具有良好的基礎(chǔ)，促進(jìn)銀行的快速發(fā)展[3]。

（三）完善信貸人員考核制度，加強(qiáng)信貸資產(chǎn)管理

農(nóng)商銀行需要了解信貸人員的經(jīng)濟(jì)收入，建立問責(zé)制度，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量得到保障，減少農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行的資金成本主要來自于存款，存款作為銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，貸款是實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)的重要方式，對(duì)銀行收入有著較大的影響，存款的數(shù)量影響著貸款的數(shù)額，因此對(duì)銀行來說非常重要。多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)信貸資金成本目標(biāo)，獲得更大的息差收入，僅僅重視客戶的存款，沒有考慮到信貸的作用，這使信貸質(zhì)量得不到提升。一些銀行的信貸人員考核方式存在著不足，考核業(yè)績(jī)的過程中設(shè)置存款金額標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)存款較多的會(huì)給工作人員一定的獎(jiǎng)勵(lì)，這種考核模式導(dǎo)致了信貸人員忽視了信貸資產(chǎn)的力量，不利于銀行的發(fā)展。因此，農(nóng)商銀行需要對(duì)考核機(jī)制進(jìn)行改善，加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)的重視，為了使人員具有風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，銀行可加強(qiáng)教育工作，使人員能夠改變自身的觀念，重視信貸資產(chǎn)力量的提升，通過教育與培訓(xùn)來提升人員的重視度，同時(shí)，應(yīng)建立問責(zé)機(jī)制，將貨款的來源及去處進(jìn)行明確，并且將信貸流程劃分為資格審核、信貸調(diào)查以及發(fā)放等流程。