財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是個體財(cái)經(jīng)生活中必備的理財(cái)技能、財(cái)經(jīng)知識、財(cái)富觀念和信念等基礎(chǔ)修養(yǎng)，關(guān)系到個人、家庭及社會的可持續(xù)發(fā)展和穩(wěn)定。[1]財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是關(guān)于財(cái)經(jīng)概念和風(fēng)險(xiǎn)的知識和理解，是應(yīng)用該類知識和理解的技能、積極性與決心，是根據(jù)個人情況作出合理財(cái)經(jīng)決策，用于改善金融福祉必要的財(cái)經(jīng)知識、技能和行為的組合。[2]財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平的高低在一定程度上反映了人們對于財(cái)經(jīng)知識的理解運(yùn)用能力，而地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，對當(dāng)?shù)鼐用竦呢?cái)經(jīng)素養(yǎng)狀況也有著一定影響。本研究旨在探討南寧市居民的素養(yǎng)水平基本現(xiàn)狀，分析不同城區(qū)之間居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平差異性特征，了解居民對于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的需求情況及影響財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力高低的宏觀變量，為南寧市更好地開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育、提升居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平提供一些政策參考和數(shù)據(jù)支撐。

一、南寧市城區(qū)居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查設(shè)計(jì)與實(shí)施

（一）調(diào)查對象與方法

調(diào)查對象：南寧市主城區(qū)（青秀區(qū)、興寧區(qū)、江南區(qū)和西鄉(xiāng)塘區(qū)）的所有居民。

調(diào)查方法及樣本量：受疫情對實(shí)地調(diào)查方式選取的影響，本次調(diào)查采用“實(shí)地+線上問卷”調(diào)查法，數(shù)量比為3:7。線下在南寧市四個主要城區(qū)的交通路口、地鐵出入口及商場出入口等人流量較多的地方進(jìn)行攔截式問卷發(fā)放?？傆?jì)回收問卷837 份，其中線上問卷586 份，線下251 份；合計(jì)有效問卷784 份，有效率93%。

（二）指標(biāo)體系的建立及原則

基于《中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》五維三標(biāo)理論框架，問卷內(nèi)容主要分為兩大模塊：基本信息問卷和主題問卷。其中，主題問卷主要從收入與消費(fèi)、儲蓄與投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、制度與環(huán)境、財(cái)富與人生五個維度，每個維度包括認(rèn)知、技能和態(tài)度三個目標(biāo)來設(shè)計(jì)問卷體系。其中特別說明的是，問卷中認(rèn)知和技能類題目有明確答案，答錯或選不知道不得分，答對計(jì)分；而態(tài)度類問題無對錯之分，故不納入財(cái)經(jīng)素養(yǎng)得分標(biāo)準(zhǔn)體系。[3]

（三）指標(biāo)賦權(quán)

參考《中國居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)白皮書》（2018 摘編版）所著方法，采用主成分法對各指標(biāo)進(jìn)行權(quán)重賦值，經(jīng)計(jì)算，得到南寧市城區(qū)居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)各級評價(jià)指標(biāo)權(quán)重如表1-1所示。

表1-1 南寧市城區(qū)居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)各級評價(jià)指標(biāo)權(quán)重表

二、綜合分析

（一）信度和效度檢驗(yàn)

對調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行可靠度進(jìn)行檢驗(yàn)。本文選取問卷中的態(tài)度類問題作樣本進(jìn)行分析。得到Cronbach's Alpha 系數(shù)為0.814，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于0.75，表明可信度較高，問卷設(shè)計(jì)的精確度較好。

同理，對調(diào)查原始數(shù)據(jù)進(jìn)行問卷內(nèi)容KMO 和Bartlett 的效度檢驗(yàn)，用來評估調(diào)查目標(biāo)與問卷設(shè)計(jì)內(nèi)容之間的適合性與相符性，KMO 值為0.728，,說明問卷的效度較高。

（二）綜合得分計(jì)算

本文采用綜合指數(shù)法計(jì)算財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分，具體計(jì)算公式如下：其中，ScoreFinancial Literacy為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分，Xi為各具體指標(biāo)得分，λi為各級指標(biāo)權(quán)重。

特此說明，認(rèn)知、技能類問題有正誤之分，回答正確計(jì)1分，答錯或不回答則計(jì)0 分；態(tài)度類問題無正確選項(xiàng)，故不計(jì)入得分；再根據(jù)指標(biāo)評價(jià)體系表所列權(quán)重，對得分?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)處理；最后，對加權(quán)后的數(shù)據(jù)進(jìn)行求和，得出綜合得分及各城區(qū)在各維度下的得分百分比。

（三）綜合得分分析

表2-1 南寧市各主城區(qū)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)得分表

續(xù)表

由表2-1可知，各城區(qū)居民綜合得分相差不大，均在55 分左右；得分趨勢相近，且在“收入與消費(fèi)”“風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)”和“制度與環(huán)境”這三個維度下，得分最為相似?？傮w上看，各城區(qū)居民在“收入與消費(fèi)”和“風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)”兩個維度下得分率較為集中，且分?jǐn)?shù)較高；而在“制度與環(huán)境”中則表現(xiàn)出一致的低得分率；不同城區(qū)在某些維度下得分差異明顯。

三、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)影響因素分析

（一）指標(biāo)選取及方法介紹

根據(jù)《中國居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)白皮書》研究顯示，影響居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平的因素主要與經(jīng)濟(jì)及社會發(fā)展有關(guān)。因此本文選取GDP、人均GDP、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入、農(nóng)村居民人均可支配收入、全體居民人均可支配收入、第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值、第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值、第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值等8 個指標(biāo)作為自變量，南寧市各城區(qū)居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分作為因變量，運(yùn)用主成分回歸分析方法進(jìn)行影響因素分析。本文中各經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于《2019年南寧市國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，各城區(qū)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)得分根據(jù)綜合得分測算結(jié)果作為建模的數(shù)據(jù)。

（二）符號說明

ScoreFinancialLiteracy表示南寧市各城區(qū)財(cái)經(jīng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分；X1表示GDP；X2表示人均GDP；X3表示城鎮(zhèn)居民人均可支配收入；X4表示農(nóng)村居民人均可支配收入；X5表示全體居民人均可支配收入；X6表示第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值；X7表示第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值；X8表示第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值。

（三）主成分回歸建模分析

1.主成分提取及分析

表3-1 解釋的總方差

續(xù)表

由表3-1和表3-2所示，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化后的主成分分析中，提取了三個主成分，且累計(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到了100%，即三個主成分保留了所有原始變量的信息，提取情況較好。

表3-2 成分得分系數(shù)矩陣

成分得分系數(shù)可以反映各主成分在各變量上的載荷，結(jié)合表3-3，得出各主成分的表達(dá)式：

F2,F3同理。

2.線性回歸模型建立及檢驗(yàn)

表3-3 模型匯總

表3-4 方差分析結(jié)果

表3-5 主成分回歸分析結(jié)果

將三個主成分得分與標(biāo)準(zhǔn)化后的被解釋變量ScoreFinancial Literacy進(jìn)行線性回歸，結(jié)果如表3-4、表3-5和表3-6所示。可知模型R2=0.9025，說明擬合程度較高；除了常數(shù)項(xiàng)檢驗(yàn)p值沒通過（基于顯著性水平0.05 條件下）外，三個主成分檢驗(yàn)p均顯著性小于0.005，說明構(gòu)建的回歸模型有意義；容許度為1，膨脹系數(shù)VIF 為1，說明不存在共線性。由此得到回歸模型為：

將F1,F2,F3還原變量，最終得到財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分與各經(jīng)濟(jì)變量的回歸方程為：

ZScoreFinancial Literacy為標(biāo)準(zhǔn)化的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分，Zx1，Zx2.....Zx8為各經(jīng)濟(jì)變量的標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)值。

由上述回歸方程可知，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分與8 個經(jīng)濟(jì)指標(biāo)皆呈正相關(guān)。其中，第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值回歸系數(shù)最高為0.435，江南區(qū)與其他城區(qū)相比，在第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值數(shù)值最大，充分驗(yàn)證了前面江南區(qū)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分最高。

四、結(jié)論及建議

（一）研究結(jié)論

第一，各城區(qū)居民綜合得分總體水平不高，各城區(qū)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平相差不大。四個城區(qū)綜合得分均值為56.73 分，標(biāo)準(zhǔn)差2.73 分，說明各城區(qū)得分差異不大，四個主城區(qū)得分由高至低排序依次為江南區(qū)、青秀區(qū)、西鄉(xiāng)塘區(qū)、興寧區(qū)。

第二，各城區(qū)居民在“收入與消費(fèi)”“風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)”維度下綜合得分率較高，而在“制度與環(huán)境”方面表現(xiàn)較差。除興寧區(qū)在“收入與消費(fèi)”維度下略低于其他三個城區(qū)外，總體上看各城區(qū)居民在“收入與消費(fèi)”和“風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)”兩個維度下得分率較為集中，且得分較高。而在“制度與環(huán)境”中則表現(xiàn)出一致的低得分，平均得分26 分，與“收入與消費(fèi)”這一維度的平均得分相差32.7 分左右，說明南寧市居民在制度與環(huán)境方面財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力亟需提升。

第三，在“儲蓄與投資”和“財(cái)富與人生”這兩個維度中，不同城區(qū)之間差異明顯。在“儲蓄與投資”方面，各城區(qū)得分差距較為明顯；得分最高為江南區(qū)60.33 分，得分率最低為興寧區(qū)38.64 分，相差21.69 分；在財(cái)富與人生方面，兩個城區(qū)得分表現(xiàn)則剛好相反，興寧區(qū)得分最高為64.58 分，江南區(qū)得分率最低為39.4 分，相差25.18 分。

第四，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平顯著正相關(guān)，第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值及生產(chǎn)效率是提升財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平的關(guān)鍵因素之一。通過主成分回歸分析模型研究發(fā)現(xiàn)，各經(jīng)濟(jì)相關(guān)指標(biāo)與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合得分呈顯著正相關(guān)關(guān)系。在本次調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，對素養(yǎng)水平起較強(qiáng)作用的因素有：GDP、人均GDP、農(nóng)村居民人均可支配收入和第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值，特別是第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)影響最大，雖然研究樣本南寧市主城區(qū)，在其它經(jīng)濟(jì)指標(biāo)差異性不大的條件下，第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值及生產(chǎn)效率是決定財(cái)經(jīng)素養(yǎng)得分高低的關(guān)鍵因素之一。

（二）相關(guān)建議

第一，充分重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育培訓(xùn)，重點(diǎn)推進(jìn)財(cái)經(jīng)制度宣傳及普及力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境建設(shè)。政府官方、各類社會組織機(jī)構(gòu)要充分重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育培訓(xùn)的重要性和提高居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平的迫切性，重點(diǎn)推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)制度、相關(guān)財(cái)經(jīng)政策解讀、普及知識技能提升方面的培訓(xùn)。在財(cái)經(jīng)環(huán)境建設(shè)方面，要持續(xù)優(yōu)化南寧市營商環(huán)境建設(shè)，有效提升南寧市居民整體財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平。

第二，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注農(nóng)村居民的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)提升。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展突飛猛進(jìn)的同時(shí)，還應(yīng)對農(nóng)村居民的素養(yǎng)情況進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。在影響因素的模型分析中，對城區(qū)素養(yǎng)得分產(chǎn)生較大影響的，除了綜合生產(chǎn)總值，其余就是有關(guān)農(nóng)村居民的經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)。因此，應(yīng)該全面加強(qiáng)對農(nóng)村居民的素養(yǎng)水平提升建設(shè)的關(guān)注，農(nóng)村居民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)提升，可以為其經(jīng)濟(jì)發(fā)展和整個地區(qū)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平帶來較為有力的提升。

注釋：

[1]辛自強(qiáng),張紅川,孫玲，等.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵與三元結(jié)構(gòu)[J].心理技術(shù)與應(yīng)用,2018,6(8):450-458.

[2]王春春.國內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育政策概述[J].全球教育展望,2017,46(6):35-43.

[3]劉紅宇,盧夢蘭.珠江—西江經(jīng)濟(jì)帶沿線市民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查研究[J].大學(xué)(研究版),2019,(6):63-71+52.