陳川斌

摘要：交通是現(xiàn)代社會的血脈，鐵路建設(shè)對經(jīng)濟發(fā)展具有極大的作用，在市場迅猛發(fā)展的情況下，鐵路施工行業(yè)也面臨前所未有的機遇和挑戰(zhàn)。鐵路工程項目往往投資規(guī)模大，采取科學(xué)有效的成本控制措施是鐵路建設(shè)單位和施工企業(yè)追求項目效益的重要手段，其中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)就是鐵路工程項目合同變更的風(fēng)險管理。在實際工程中，合理的合同變更可以幫助企業(yè)規(guī)避一定的風(fēng)險，降低成本，提高效益。本文將通過研究我國當(dāng)前鐵路工程項目中合同特點和變更工作特點，為建設(shè)方探尋科學(xué)有效的合同變更風(fēng)險管理方法。

關(guān)鍵詞：鐵路風(fēng)險;項目合同變更;風(fēng)險管理

隨著我國經(jīng)濟發(fā)展和鐵路建設(shè)行業(yè)發(fā)展，鐵路工程的建設(shè)規(guī)模也在不斷擴大，企業(yè)為了實現(xiàn)更高的經(jīng)濟效益必須加強項目合同變更的風(fēng)險管理，無論是施工單位還是業(yè)主方都不能輕忽。目前，我國關(guān)于鐵路項目合同變更的風(fēng)險管理有待進一步發(fā)展，行業(yè)內(nèi)存在施工單位忽視合同變更風(fēng)險管理，從業(yè)人員必須認(rèn)識到鐵路工程項目的合同變更特點迥異于水利、建筑等行業(yè)，要以更加系統(tǒng)、科學(xué)的管理辦法為指導(dǎo)做好合同變更工作。

一、研究現(xiàn)狀

鐵路工程項目施工周期長、復(fù)雜不斷變化，工程合同必然要通過變更來應(yīng)對項目實施期間發(fā)生的各種狀況。如果缺少對鐵路工程項目合同變更風(fēng)險的預(yù)估，那么工期延誤、工程成本增加的幾率將大大提升，不僅給項目各方帶來損失，甚至?xí)砗贤瑺幎?、索賠乃至訴訟等。目前來看，我國鐵路工程中因合同變更而引發(fā)的索賠比較常見，暴露出行業(yè)內(nèi)合同變更風(fēng)險管理中存在的諸多問題。

（一）國內(nèi)研究現(xiàn)狀

國內(nèi)部分學(xué)者對項目合同變更的主要誘因進行了歸納，主要為五種因素：設(shè)計缺陷、合同不完善、意外風(fēng)險和不可抗力、履行不力以及管理模式變化。這五種因素帶來了兩大風(fēng)險：來自合同和項目相關(guān)人員的內(nèi)在風(fēng)險、來自外部環(huán)境的外部鳳險。

部分學(xué)者認(rèn)為不同的施工管理模式對于合同變更風(fēng)險影響巨大，例如應(yīng)用于石化行業(yè)鐵路專線的EPC管理模式在優(yōu)化設(shè)計、降低成本、控制風(fēng)險方面效果顯著。

近年來，我國鐵路施工企業(yè)走出國門，一方面，在國際市場中承攬項目不斷增多，影響力提高。另一方面，這些企業(yè)承攬的海外項目，在FIDIC合同體系中仍處劣勢，因此通過變更索賠、風(fēng)險控制降低合同變更風(fēng)險至關(guān)重要。

（二）國外研究現(xiàn)狀

工程合同變更會帶來工程結(jié)算價與投標(biāo)中標(biāo)價產(chǎn)生差額，影響項目投資回報率。國際上通行的相關(guān)合同標(biāo)準(zhǔn)為建立在歐美國家行業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)上的FIDIC條款，還有來自土木工程師協(xié)會的NEC-ECC條款和來自美國建筑師協(xié)會的AIA合同，這些條款以詳細的標(biāo)準(zhǔn)、先進的理念和技術(shù)為支撐明確各方責(zé)任，平攤了項目中的風(fēng)險。由于與項目成本、進度、質(zhì)量、安全息息相關(guān)，項目合同的條款給工程項目帶來巨大的風(fēng)險隱患，一些學(xué)者致力于研究相關(guān)風(fēng)險評估工具或建設(shè)數(shù)學(xué)模型，用于識別、預(yù)測風(fēng)險。很多國家也在探索規(guī)避合同變更風(fēng)險的方法，例如，英國利用在線合同變更協(xié)調(diào)管理工具，將變更信息動態(tài)分享給項目各方減少交接風(fēng)險，韓國對管理工程項目中的新方法、新材料應(yīng)用風(fēng)險，在提高創(chuàng)新能力的同時有效加強風(fēng)險管理能力。

二、鐵路工程合同變更的風(fēng)險分析和分類

（一）鐵路施工項目的概述

鐵路工程項目需要在合同約定期限內(nèi)，通過配置已有技術(shù)能夠支持的人員、物資、設(shè)備完成長時間、大跨度的施工工作。它常常具有金額巨大、施工量大、施工線路長、人員物資設(shè)備流動性大、環(huán)境復(fù)雜、技術(shù)要求高、設(shè)備要求高、社會牽扯廣等特點。我國目前鐵路工程承包方式以總價合同、單價合同、工程總承包為主。

按照2011年原鐵道部發(fā)布的指導(dǎo)意見，高鐵和主干線的線上工程標(biāo)段劃分一般≥25億元/標(biāo)段，一般新建鐵路、提速改造鐵路標(biāo)段也高于10億元，一個標(biāo)段的工期一般是2-3年，施工產(chǎn)值巨大。因此，實體工程量也巨大，例如高鐵建設(shè)，為了保障不斷提高時速的高鐵能夠平穩(wěn)順暢的運行，設(shè)計方案中加入了更多長、大的隧道和高墩橋設(shè)計要素以保障線路的連續(xù)穩(wěn)定。

由于我國地理環(huán)境、人口密度大等特點，鐵路項目標(biāo)段及鐵路項目施工往往穿過人口集聚區(qū)域，也要經(jīng)過沙漠、山區(qū)、高原、水系等各種地貌，在一個標(biāo)段的多個施工點中，人員、物資、設(shè)備的流動性極大，施工單位面臨諸多的挑戰(zhàn)。不僅需要根據(jù)工點的特點精準(zhǔn)配置資源，還需要在人口集聚區(qū)處理征地拆遷、占用補償問題，在荒野區(qū)處理好施工人員生活保障問題，乃至各處施工點的用水用電問題等等。任何一點輕忽都可能導(dǎo)致施工不順利造成企業(yè)的損失。我國當(dāng)前鐵路工程中大量使用著先進設(shè)備與高新科技，無論是設(shè)備還是技術(shù)，必須緊跟前沿不斷升級換代，在工程施工中實現(xiàn)更快效率，更高的性價比。對于鐵路施工企業(yè)來說，鐵路項目社會牽扯面極廣，它是多工種配合的產(chǎn)物，更需要與工程涉及范圍內(nèi)相關(guān)單位、居民以及各行各業(yè)進行合作。

（二）風(fēng)險管理的必要性

所謂風(fēng)險管理是指以系統(tǒng)的方法動態(tài)識別、評估風(fēng)險，幫助項目執(zhí)行避免潛在變化，得以按照既定發(fā)展路徑發(fā)展推進，是幫助決策者識別、分析、掌控、解決風(fēng)險的一種科學(xué)。當(dāng)風(fēng)險管理應(yīng)用到鐵路工程項目中時，管理團隊以科學(xué)的方法、技術(shù)、工具對風(fēng)險進行識別、量化、控制，以主動采取的措施有效控制和管理項目中可能發(fā)生的風(fēng)險，減損增益，實現(xiàn)項目預(yù)期目標(biāo)。

（三）鐵路工程合同變更的主要原因

在鐵路工程施工中常常發(fā)生合同變更的情況，變更原因有很多。

1.實際工程量的增加或減少

鐵路工程的實際建設(shè)中，可能會出現(xiàn)實際工程量與施工圖紙設(shè)計偏差大的現(xiàn)象，這時需要對合同進行變更。當(dāng)某些主觀或客觀原因造成技術(shù)人員對工程項目測算初選比較大的偏差，使得鐵路工程項目施工條件發(fā)生改變，必須對工程合同進行更加科學(xué)化、合理化的變更。

2.相關(guān)附屬工程的增加或減少

因主觀原因或者客觀原因?qū)е碌南嚓P(guān)附屬工程發(fā)生變動，例如，遭遇建設(shè)單位出現(xiàn)資金問題對項目供應(yīng)不足，項目途徑區(qū)域所在的政府或群眾對工程項目提出的要求，突遇地震、泥石流等自然災(zāi)害等等。有些情況下，甚至要面對因合同變動而索賠的情況。

3.相關(guān)施工材料產(chǎn)生的變更

各種施工材料價格隨市場變化進行波動，工程合同中明確的建設(shè)材料和實際材料標(biāo)準(zhǔn)也有一定偏差，這些將直接影響鐵路工程的建設(shè)成本。而且，還要考慮到國家、地方政府相關(guān)政策的變化，例如對施工建設(shè)相關(guān)規(guī)范的調(diào)整、對所用材料標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整、對相關(guān)設(shè)計要求的變化，都可能發(fā)生合同變更情況。

4.施工工序和時間安排的調(diào)整

在各個階段鐵路工程建設(shè)都有可能發(fā)生改變，資金流動、項目管理、圖紙交付、材料供應(yīng)等因素都可能改變施工方案，帶來工程合同的變更。

（四）鐵路工程合同變更的主要原因

根據(jù)上述總結(jié)的變更原因，鐵路工程合同變更分類大致可以分為五種。①因設(shè)計原因?qū)е聢D紙地質(zhì)和現(xiàn)場地質(zhì)不相符合，有利于節(jié)省資金、縮短工期的新工藝出現(xiàn)時，施工現(xiàn)場的實際條件難以滿足施工方案中設(shè)備的進場條件，當(dāng)這些情況發(fā)生時，施工單位就會提出合同變更要求。②為了節(jié)約資金，調(diào)整項目功能設(shè)計，建設(shè)單位會提出變更。③因鐵路工程的特殊性，有時與工程相鄰的第三方會提出變更，例如，為了便利出行和生活，工程沿線經(jīng)過的村莊所在政府和其中的居民提出的變更。④當(dāng)新的設(shè)備或者新的工藝出現(xiàn)時，設(shè)計單位會提出變更來完善設(shè)計。⑤根據(jù)2005年發(fā)布的《鐵路建設(shè)項目變更設(shè)計管理辦法》，將以下五種情況稱為I類變更設(shè)計：對原設(shè)計的規(guī)模、方案、技術(shù)等級進行修改的;對己批復(fù)的初步設(shè)計，修改批復(fù)意見的;修改線路的運輸安全、能力、質(zhì)量指標(biāo)的;修改重點工程設(shè)計原則的;影響項目投資300萬元以上的。

三、鐵路工程項目合同變更風(fēng)險識別、評價和管理

（一）鐵路工程項目合同變更風(fēng)險識別、評價

鐵路施工項目往往文件資料齊備，合同文本完整，可以根據(jù)合同變更風(fēng)險的特征，堅持目標(biāo)導(dǎo)向的原則、分類識別的原則、逐一排除確認(rèn)的原則、主客觀并重的原則，根據(jù)實際情況選用流程分析、專家調(diào)查、風(fēng)險解構(gòu)、失誤樹分析、文獻調(diào)查等一般性風(fēng)險識別方法進行風(fēng)險識別。例如，當(dāng)需要對某一項目合同進行風(fēng)險識別時，可以對合同進行結(jié)構(gòu)，羅列出潛在的風(fēng)險因素，并將相對應(yīng)的合同條款一一對號入座，形成風(fēng)險因素識別表，在此基礎(chǔ)上建立一個風(fēng)險評價指標(biāo)體系，可選用主觀評價法、德爾菲法、類推法、層次分析法、決策樹法、模糊綜合評價法等方法進行風(fēng)險評價。

（二）鐵路工程項目合同變更風(fēng)險管理方法

合同變更風(fēng)險覆蓋了工程項目的各個職能部門，風(fēng)險管理的職責(zé)絕不是某一個部門獨立承擔(dān)的。同時，合同變更風(fēng)險管理貫穿鐵路工程項目的始末，根據(jù)各個項目、各個施工階段、各個項目所在地的自然社會狀態(tài)等情況不斷明確目標(biāo)、識別評價、應(yīng)對、反饋，制定出符合合情、合法、合理的風(fēng)險控制方法并嚴(yán)格執(zhí)行。

1.鐵路工程合同變更的審批權(quán)限進行加強

在鐵路工程建設(shè)中，工程合同變更常常出現(xiàn)，更應(yīng)該做好針對合同變更審批權(quán)限的設(shè)置，根據(jù)變更內(nèi)容的重要程度交由不同審批部門進行審批后，變更的內(nèi)容才具有法律效力。例如，普通的合同變更交由建設(shè)方審批，較大的設(shè)計變更交由省級交通部門審批，重大的設(shè)計變更交由交通部審批。

2.鐵路工程合同變更流程更加合理

當(dāng)建設(shè)方、施工方或監(jiān)理方對鐵路工程合同設(shè)計提出變更的訴求時，要按照工程合同變更流程進行變更。首先，提出變更訴求方需要向監(jiān)理工程師提交合同變更的申請，申請中需要附帶合同變更的原因、有關(guān)的資金變化、工程圖紙設(shè)計的變化等詳細材料，嚴(yán)格按照變更審批流程進行操作。

在審杳合同變更材料時，尤其是增減資金等重要事項時，監(jiān)理工程師、施工方和建筑方要保持良好的溝通，及時就變更事項進項協(xié)商，使得各方能夠達成一致。但是，為了保證工程開展的連續(xù)性，審批程序也可以視情況進行一定的調(diào)整。在面對突發(fā)狀況，例如發(fā)生自然災(zāi)害時，為了幫助施工方避免或減少損失，在征得建筑方允許的情況下，監(jiān)理工程師可以不按照正常的審批程序進行操作，先對施工方的合同變更申請予以批準(zhǔn)，允許施工方在突發(fā)狀況過去之后補辦有關(guān)手續(xù)。

在作相關(guān)合同變更預(yù)算時，監(jiān)理工程師需要在獲得建筑方批準(zhǔn)的同時，協(xié)調(diào)好施工方、建筑方，使得二者對合同變更后的價格意見達成統(tǒng)一。監(jiān)理工程師可以采用合同適用變更費率以及價格進行估算的方式在合同變更期間進行估價。當(dāng)合同中缺少適用條款時，由建筑方、施工方和監(jiān)理方三方一同協(xié)商，共同決定出有關(guān)價格。

3.合同管理制度完善健全

鐵路工程合同從內(nèi)容條款到實際履行都具有復(fù)雜性，為了確保鐵路工程合同管理的規(guī)范有序，條件擬定、多方協(xié)商、正式簽訂、合同履行、合同變更、索賠、終止等種種情況都需要在嚴(yán)格的制度指導(dǎo)下一一進行。同時，在工程合同落實之前，管理人員還應(yīng)向責(zé)任目標(biāo)明確合同責(zé)任的分解制度和交底制度、工程進度款的審批制度等，對工程合同中的細節(jié)問題作出詳細的解釋和說明。

4.動態(tài)管理機制的建立和完善

對鐵路工程合同開展動態(tài)管理可以在復(fù)雜的合同管理工作中及時、有序的處理因合同變更產(chǎn)生的費用索賠工作。首先，應(yīng)該現(xiàn)場簽證工作做到位，把各類信息及時進行記錄，做好各類資料的收集和整理工作，諸如鐵路工程項目計劃書、工作規(guī)范、相關(guān)技術(shù)圖紙、所有合同變更指令和相關(guān)技術(shù)說明等資料都要妥善保管。也可以采用攝像錄像手段收集資料，為工程合同變更準(zhǔn)備完備的資料庫。其次，在遭遇意外事件時，明確因該事件產(chǎn)生的損失，并保留好施工方、建設(shè)方對該意外事件中產(chǎn)生損失的書面確認(rèn)。最后，注意嚴(yán)格按照合同定額規(guī)定進行執(zhí)行，不得對合同中的約定事項隨意進行更改。

四、結(jié)束語

鐵路項目具有顯著區(qū)別于建筑工程的特點，更深受環(huán)境影響，需要更多的技術(shù)措施才應(yīng)對不同的情況。鐵路工程建設(shè)合同的管理工作是一項具有復(fù)雜性和全面性的系統(tǒng)工程，關(guān)于鐵路項目合同變更的研究遠不夠全面，為了幫助我國快速發(fā)展的鐵路事業(yè)減少損失，行業(yè)、學(xué)者對鐵路項目合同變更風(fēng)險管理的探索和實踐越發(fā)重要。對鐵路建設(shè)單位來講，做好鐵路工程項目合同風(fēng)險管理可以避免很多不必要的損失，甚至是決定企業(yè)盈虧的重要因素，一定要采用科學(xué)的風(fēng)險管理方法、手段完成合同變更工作，不斷提升鐵路項目盈利水平，推動企業(yè)發(fā)展、行業(yè)進步。

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