何環(huán)宇　馬玥　王娜

摘要：徽商銀行自成立以來一直將推進(jìn)小額信貸業(yè)務(wù)、成為區(qū)域小額信貸主流銀行作為一項(xiàng)重要行策，并堅(jiān)持立足小微，努力為其提供更多更好的金融服務(wù)。近年來，徽商銀行充分完善機(jī)制建設(shè)，改進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量，取得了驕人的成績(jī)。但同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和企業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，徽商銀行應(yīng)如何在兼顧自身經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，更有效地踐行社會(huì)責(zé)任，是當(dāng)下小額信貸業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵問題。本文以徽商銀行為例，對(duì)徽商銀行小額信貸的發(fā)展存在的問題進(jìn)行研究，并提出針對(duì)性的對(duì)策和建議，對(duì)其開展小微企業(yè)金融服務(wù)提供了一個(gè)新的思路，同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行提升核心競(jìng)爭(zhēng)力和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。

關(guān)鍵詞：徽商銀行;小額信貸;財(cái)務(wù)管理

一、徽商銀行小額財(cái)務(wù)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)的問題

（一）組織架構(gòu)管理及產(chǎn)品體系有待完善

由于各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一，普惠金融在各地發(fā)展程度有所差異，故各大商業(yè)銀行亟須一個(gè)統(tǒng)一的牽頭協(xié)調(diào)，且小額信貸業(yè)務(wù)在徽商銀行行內(nèi)多個(gè)部門都有涉及，沒有一個(gè)統(tǒng)一的組織領(lǐng)導(dǎo)，無法實(shí)施自上而下的統(tǒng)籌規(guī)劃，無法構(gòu)建統(tǒng)一協(xié)調(diào)的整體。又因?yàn)槠錁I(yè)務(wù)模式和產(chǎn)品的復(fù)雜化、差異化，所以導(dǎo)致管理工作難以順利實(shí)施，政策、考核、授權(quán)、反饋等環(huán)節(jié)無法形成完整的治理鏈，經(jīng)營(yíng)管理體系需進(jìn)一步完善。

小額信貸業(yè)務(wù)所針對(duì)的客戶群體及行業(yè)類別是多種多樣的，但是徽商銀行所推出的小額信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品是趨于同質(zhì)化的，無法充分有效地滿足客戶需求，盡管徽商銀行已經(jīng)推出了一系列“徽農(nóng)”系列產(chǎn)品，但是在面對(duì)小微企業(yè)、個(gè)體商戶等客戶群體時(shí)，還是僅有標(biāo)準(zhǔn)化小額信貸產(chǎn)品，不能做到個(gè)性化服務(wù)，所以小額信貸系列產(chǎn)品體系也亟須完善。

（二）小額貸款與銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的矛盾

國(guó)內(nèi)小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不健全，缺乏有效抵押物，商業(yè)銀行很難確定其資產(chǎn)負(fù)債能力、經(jīng)營(yíng)狀況、還貸能力等，為了控制風(fēng)險(xiǎn)會(huì)拒絕貸款。近年來，小微企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善而出現(xiàn)信用違約行為也確實(shí)屢見不鮮。據(jù)數(shù)據(jù)顯示，截至 2018 年第二季度末，城市商業(yè)銀行不良貸款率從2013年第一季度末的 0.83%攀升至 1.57%，而小微業(yè)務(wù)不良貸款率相比其他企業(yè)貸款業(yè)務(wù)及中小銀行整體不良貸款率要更高。近年來，徽商銀行的不良貸款率延續(xù)著下降趨勢(shì)。2016 年與 2017 年該行的不良貸款率分別為 1.07%、1.05%，而截至 2018 年上半年末，這一指標(biāo)進(jìn)一步下降至1.02%。所以，該矛盾的實(shí)質(zhì)就是成本、風(fēng)險(xiǎn)、收益的不匹配。也是城商行發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)的社會(huì)責(zé)任與商業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的矛盾。

二、徽商銀行小額財(cái)務(wù)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策

（一）建立完整經(jīng)營(yíng)管理體系和產(chǎn)品體系

1.根據(jù)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展需求和特點(diǎn)，分部管理

按照銀監(jiān)會(huì)“條線化”管理體制和銀監(jiān)會(huì)“五專”經(jīng)營(yíng)機(jī)制要求，建議各商業(yè)銀行由總行層面統(tǒng)籌考慮各地區(qū)小微企業(yè)融資、“三農(nóng)”金融服務(wù)、扶貧金融等類別普惠金融發(fā)展的需求和特點(diǎn)，開拓行內(nèi)小額信貸業(yè)務(wù)部門，分部管理監(jiān)督。逐步構(gòu)建經(jīng)營(yíng)管理體系，責(zé)任到人制度等。

2.創(chuàng)新特色化信貸產(chǎn)品

創(chuàng)新特色化是小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的靈魂，主要包括經(jīng)營(yíng)目的、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)原則三個(gè)方面?；丈蹄y行開展小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新活動(dòng)的目的除了追求利益最大化外，還要包括實(shí)現(xiàn)銀行應(yīng)有的社會(huì)價(jià)值。當(dāng)前，我國(guó)小微企業(yè)普遍存在著信貸融資困境等問題，徽商銀行小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新要以滿足小微企業(yè)信貸融資為創(chuàng)新價(jià)值追求，為小微企業(yè)提供信貸融資服務(wù)。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，徽商銀行開展小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新要堅(jiān)持以市場(chǎng)導(dǎo)向、以客戶中心、以效益為目標(biāo)三大原則。在堅(jiān)持效益原則下，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向和以客戶為中心的產(chǎn)品創(chuàng)新構(gòu)架，是商業(yè)銀行小額信貸產(chǎn)品可持續(xù)發(fā)展的基本保障。綜上所述，商業(yè)銀行通過對(duì)經(jīng)營(yíng)目的、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)原則的整合，形成更加科學(xué)完整的小額信貸產(chǎn)品特色化理念。

（二）強(qiáng)化金融創(chuàng)新，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)

1.加強(qiáng)與小微企業(yè)信貸服務(wù)第三方機(jī)構(gòu)合作

徽商銀行的很多小微企業(yè)小額信貸產(chǎn)品和服務(wù)中，都涉及到了第三方機(jī)構(gòu)或公司，專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保貸款中的專業(yè)擔(dān)保公司、小企業(yè)專利權(quán)貸款業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)評(píng)估公司，小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管貸款業(yè)務(wù)中的第三方物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)等。

以擔(dān)保公司為例，徽商在與擔(dān)保公司合作的過程中存在著以下幾個(gè)不可忽視的問題：對(duì)擔(dān)保公司的資質(zhì)信用等級(jí)要求很高（一般要求2A級(jí)以上）;商業(yè)性擔(dān)保公司普遍資本金較少，缺乏有效風(fēng)險(xiǎn)控制手段和能力;擔(dān)保公司和銀行在協(xié)商風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)問題時(shí)還存在著較大的分歧，擔(dān)保公司往往處于弱勢(shì)地位。這些問題都嚴(yán)重影響了銀行與擔(dān)保公司的合作度，阻礙了徽商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。徽商銀行在與擔(dān)保公司的合作中要秉承“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的理念，加強(qiáng)與經(jīng)營(yíng)理念先進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力強(qiáng)的擔(dān)保公司的合作，轉(zhuǎn)變?cè)趥鹘y(tǒng)的銀行與擔(dān)保公司合作中的強(qiáng)勢(shì)地位，與長(zhǎng)期合作的擔(dān)保公司建立戰(zhàn)略性伙伴關(guān)系，增強(qiáng)整個(gè)擔(dān)保業(yè)對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信心。與此同時(shí)，政府應(yīng)該從監(jiān)管層面加強(qiáng)擔(dān)保公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的制度建設(shè)，同時(shí)增加對(duì)政策性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的投入，并且探索實(shí)力雄厚的、機(jī)構(gòu)以參股方式參與商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的可能性，擴(kuò)大這些擔(dān)保公司資本規(guī)模從而增加對(duì)小微企業(yè)的擔(dān)保資金，提升其擔(dān)保能力和融資水平。

2.定位小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)零售化管理模式

有研究通過對(duì)美國(guó)小企業(yè)的市場(chǎng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，其存在兩大特點(diǎn)：一是大多數(shù)企業(yè)規(guī)模都很小，在2000 多萬小企業(yè)群體中，年銷售收入在100萬美元以下的達(dá)91%，84%的小企業(yè)年銷售收入低于50萬美元;二是大多數(shù)企業(yè)并非初創(chuàng)型企業(yè)，74%的小企業(yè)經(jīng)營(yíng)年限超過10年。因此，徽商銀行可以根據(jù)對(duì)市場(chǎng)與行業(yè)的細(xì)分，將原有小企業(yè)貸款分為企業(yè)通客戶和小企業(yè)銀行客戶兩大類。針對(duì)小企業(yè)銀行客戶，仍由專門的客戶經(jīng)理提供服務(wù)，而針對(duì)企業(yè)通的小額信貸業(yè)務(wù)，則提供柜臺(tái)化的標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)。另外針對(duì)市場(chǎng)細(xì)分，徽商銀行應(yīng)將小企業(yè)定位為個(gè)人信貸市場(chǎng)下的特殊細(xì)分市場(chǎng)，而非普通的企業(yè)客戶，因此，徽商銀行應(yīng)將“企業(yè)通”采用零售化業(yè)務(wù)處理模式。一是標(biāo)準(zhǔn)化處理，包括貸款申請(qǐng)、額度確定、貸款審核、貸款定價(jià)和貸后管理等均通過系統(tǒng)化、模型化的工業(yè)化操作;二是小額信貸業(yè)務(wù)按照個(gè)人貸款管理，免去企業(yè)貸款的復(fù)雜流程。

3.建設(shè)差異化、分級(jí)化銷售渠道

徽商銀行應(yīng)根據(jù)不同的客戶，選擇差異化的管理方式和銷售渠道。對(duì)于已建立信貸關(guān)系的客戶，對(duì)客戶的信貸資金需求，要及時(shí)的掌握，提前安排信貸規(guī)模給以支持，支持客戶不斷擴(kuò)大規(guī)模，提高風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力;對(duì)于潛在的客戶，符合農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)信貸支持范圍的，要提前介入，幫助客戶把各種信貸申報(bào)材料進(jìn)行完善，為客戶取得信貸服務(wù)做足前期的準(zhǔn)備工作。在客戶營(yíng)銷工作中，要突出信貸服務(wù)的個(gè)性化和差異化。在對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，除了重點(diǎn)發(fā)展大型產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和大型糧食加工企業(yè)外，還應(yīng)該注重發(fā)展效益較好的中小型的企業(yè)。另外還可以對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)化管理，按照企業(yè)信用等級(jí)、貢獻(xiàn)度和企業(yè)信用度劃分一般客戶、 優(yōu)質(zhì)客戶和黃金客戶，有針對(duì)性地提供信貸產(chǎn)品和服務(wù)。

4.擔(dān)保環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理

在推行小額信貸的過程中，要建設(shè)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系，主要表現(xiàn)在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)完善上。建設(shè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以簡(jiǎn)化小額信貸流程，降低管理成本，降低不良貸款。因此，應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部建設(shè)及治理，不斷規(guī)范運(yùn)作機(jī)制、提升行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。形成適用于企業(yè)信貸需求特征的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和法人治理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，規(guī)范管理，一次來加強(qiáng)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范管理機(jī)制。實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小微企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，并根據(jù)信用等級(jí)來確定擔(dān)保費(fèi)率，達(dá)到降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的目的。此外，還應(yīng)構(gòu)建“政銀保擔(dān)”合作模式，建立小微擔(dān)保貸款信用保險(xiǎn)制度，推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加入到小微企業(yè)融資政策體系之中，切實(shí)發(fā)揮保險(xiǎn)的分險(xiǎn)增信功能。

三、結(jié)論

目前隨著金融體制改革的不斷深入，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，銀行的產(chǎn)品的服務(wù)同質(zhì)化問題日益嚴(yán)重，如何在業(yè)務(wù)拓展和市場(chǎng)拓展中走差異化競(jìng)爭(zhēng)的道路，實(shí)現(xiàn)徽商銀行的跨越式發(fā)展，落實(shí)徽商銀行實(shí)施普惠金融的公司戰(zhàn)略，小額貸款業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展是徽商銀行當(dāng)前急需解決的重大問題。因此，本文通過對(duì)徽商銀行小額信貸的現(xiàn)狀和存在的問題進(jìn)行研究，并提出針對(duì)性的對(duì)策和建議，對(duì)其開展小微企業(yè)金融服務(wù)提供了一個(gè)新的思路，同時(shí)對(duì)其他城市商業(yè)銀行提升核心競(jìng)爭(zhēng)力和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。

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