龐興飛，蘇海龍，蘇冬梅

（甘肅省科學技術情報研究所，甘肅 蘭州 730000）

“創(chuàng)新是引領發(fā)展的第一動力，邁進中國特色社會主義新時代，創(chuàng)新已然成為引領社會經(jīng)濟發(fā)展的旗幟。從2006年提出建設“創(chuàng)新性國家”戰(zhàn)略后，我國政府便著手實施了一系列促進社會經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展的政策。然而，政府在以往的政策導向、財政支出中大多偏向國有企業(yè)及大型私營企業(yè)[1]，以至于本來就缺少資金和技術支持的中小企業(yè)，在創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略中顯得心有余而力不足?！皠?chuàng)新券”的出現(xiàn)打破了這一現(xiàn)狀，為中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展帶來了源頭活水。

1 科技創(chuàng)新券政策概述

“創(chuàng)新券”是國際通行術語，也有少數(shù)國家或地區(qū)稱之為“研究券”、“科技券”、“創(chuàng)新與能力券”等[2]。在我國，“創(chuàng)新券”是科技創(chuàng)新券的簡稱，部分地區(qū)有不同稱呼，如四川成都市稱之為“科創(chuàng)券”，“創(chuàng)新券”政策最早開始于歐洲的荷蘭。2009年，世界銀行和中國科技部的專家撰寫了《中國：促進以企業(yè)為主體的創(chuàng)新》，書中首次引入了“科技創(chuàng)新券”概念[3]。2012年9月，宿遷市政府出臺“關于宿遷市科技創(chuàng)新券實施管理辦法（試行）”，標志著創(chuàng)新券在國內的正式實施[4]。現(xiàn)今，我國大部分地區(qū)已開展此項政策。

科技創(chuàng)新券政策是指政府利用財政資金創(chuàng)新投入的方式，支持經(jīng)濟實力不足、創(chuàng)新技術資源缺乏、創(chuàng)新活力不高的中小企業(yè)進行創(chuàng)新發(fā)展。政府無償發(fā)放科技創(chuàng)新券，支持中小企業(yè)向科研院所、高等院校等服務機構購買進行科研活動的相關服務資源，科研院所、高等院校等服務機構持所得科技創(chuàng)新券到政府指定部門兌現(xiàn)。所謂科技創(chuàng)新券是指政府將財政資金以“有價證券”、“創(chuàng)新貨幣”等形式發(fā)行的、可兌現(xiàn)的一種“虛擬貨幣”。

2 我國各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策實施現(xiàn)狀

截至2019年6月，除云南省外，科技創(chuàng)新券政策已在我國其他30個省份開展實施或試行推廣。各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策導向、運行服務模式等雖大致相近，即以企業(yè)創(chuàng)新主體需求為導向，政府無償提供“創(chuàng)新券”，助力其向服務機構購買創(chuàng)新服務資源，但也各有出入。筆者通過調查我國30個省市地區(qū)科技創(chuàng)新券政策實施指南及相關信息，從科技創(chuàng)新券支持對象、支持購買服務類型等幾方面，分析研究了我國科技創(chuàng)新券政策實施狀況。

2.1 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策組織實施方式

我國科技創(chuàng)新券政策已由最初的單一試點，拓展到了各省市區(qū)縣，政策組織實施方式也由單一化，逐漸演變?yōu)槎囝惢Ｓ烧{查統(tǒng)計知，政策組織實施方式有4種，其中省市或市區(qū)聯(lián)動開展的方式是我國科技創(chuàng)新券政策組織實施的主流方式。具體如圖1所示。

圖1 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策組織實施方式統(tǒng)計

2.2 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策支持對象

從各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策實施指南可得，我國科技創(chuàng)新券政策支持對象并未限于單一的中小企業(yè)，少數(shù)地區(qū)將創(chuàng)客個人、機構組織作為支持對象，部分地區(qū)將高新技術企業(yè)、創(chuàng)新服務平臺等作為支持對象。具體見表1。

表1 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策支持對象

在統(tǒng)計調查的30個地區(qū)中，有15個地區(qū)將科技型企業(yè)列入支持范圍，占比最高，為50%；有13個地區(qū)將創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊列入支持范圍，占比次之，約為43%，如圖2所示。且在共計64個支持對象的分類占比中——科技型企業(yè)28%、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊20%、中小微企業(yè)10%、除科技型企業(yè)和中小微企業(yè)外的其他企業(yè)22%、機構組織平臺14%、創(chuàng)客個人6%，科技型企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊的占比也是較高的。由此可知，我國科技創(chuàng)新券政策支持對象主要集中在科技型企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊。

科技創(chuàng)新券政策支持范圍也逐步在拓寬，如北京市將支持范圍由中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)擴大到北京地區(qū)。再者，除北京、天津、河北已開展京津冀三地科技創(chuàng)新券跨區(qū)域合作外，其它地區(qū)仍對支持對象設有區(qū)域限定。

2.3 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策支持購買服務類型

通過科技創(chuàng)新券的搭橋，中小企業(yè)獲得創(chuàng)新資源資助。在調查的30個地區(qū)中，除四川成都市、湖北武漢市、江西省和山東省支持購買范圍較小外，其它地區(qū)支持購買范圍較寬廣，類型也較多樣。如寧夏將科技查新、科技成果評價、租賃孵化服務場地等服務列入購買范圍；新疆將農(nóng)副產(chǎn)品銷售渠道拓寬服務，旅游紀念品、手工藝品銷售渠道拓寬服務等列入購買范圍；江蘇宿遷市、安徽馬鞍山市將人才引進等列入購買范圍。

從調查所得120項支持購買服務類型總體來看，各地區(qū)所提供的創(chuàng)新服務資源主要集中在中小企業(yè)進行創(chuàng)新研發(fā)活動全周期，筆者將其劃分為主要的四部分，即：（1）企業(yè)進行創(chuàng)新研發(fā)活動前期所需要的信息咨詢、文獻資源等服務；（2）委托或合作或自身進行技術研發(fā)或者購買技術成果等服務；（3）研發(fā)過程所需的檢驗檢測，試驗設計、分析等相關的科研服務；（4）最后進行產(chǎn)品、成果、專利等評估認定，企業(yè)孵化掛牌等服務。各主要服務類型在支持地區(qū)的數(shù)量統(tǒng)計如圖3所示，其占比分別為：63.3%、76.7%、83.3%、56.7%。

我國現(xiàn)行科技創(chuàng)新券政策支持購買服務資源豐富，領域寬廣。但仍需進一步因地制宜調整科技創(chuàng)新券政策，優(yōu)化購買服務資源，在滿足企業(yè)創(chuàng)新主體所需的基礎性服務資源外，如檢驗檢測、文獻資源等，能為企業(yè)提供更加對口的、高級別創(chuàng)新服務資源，如大型成果轉移、高端技術服務、企業(yè)掛牌認證等。同時也能深化企業(yè)與科研機構之間的交流合作。

圖3 主要服務類型在支持地區(qū)的數(shù)量統(tǒng)計

2.4 各地區(qū)科技創(chuàng)新券政策的補貼、申請和兌付方式

1）支持額度及比例。由統(tǒng)計可得，60%的地區(qū)科技創(chuàng)新券政策支持額度在10～20萬元。對于科技創(chuàng)新券支持對象的補貼方式，20%的地區(qū)按支持對象給予不同的額度支持，如上海市支持企業(yè)申領創(chuàng)新券30萬，支持團隊申領創(chuàng)新券10萬；30%的地區(qū)按服務類型給予不同的額度支持，如吉林長春給予高企認定服務不超過5萬元創(chuàng)新券補助，知識產(chǎn)權服務10萬創(chuàng)新券補助；其它50%的地區(qū)按規(guī)定額度給予支持。

大部分地區(qū)將科技創(chuàng)新券支持比例設置在50%。部分地區(qū)按服務類型規(guī)定支持比例，部分地區(qū)按支持對象規(guī)定支持比例。北京、寧夏和遼寧沈陽三個地區(qū)采取分段超額累退比例法核定支持比例。

2）申請方式。我國科技創(chuàng)新券主要是通過網(wǎng)絡系統(tǒng)以電子券形式進行申領。約73.3%的地區(qū)以事前申請、事后補助的方式實施，如天津、北京等；約23.3%的地區(qū)采用先簽訂合同或服務后申請的方式，如貴州、海南等。河北省采用省內事前申請，事后補助，省外事后補助的方式。

3）兌付方式。約53.3%的地區(qū)是通過服務機構來兌付科技創(chuàng)新券；30%的地區(qū)通過企業(yè)自身來完成兌付；剩余的以其它方式兌付。對于服務機構的創(chuàng)收費用，除山東省、湖南長沙市、四川成都市、內蒙古有額度限定外，其它地區(qū)都按實際服務兌付科技創(chuàng)新券收入。

3 甘肅省科技創(chuàng)新券政策實施狀況

甘肅科技創(chuàng)新券政策于2016年9月正式開展。截至2018年底，甘肅省科技創(chuàng)新券已惠及2830家企業(yè)，其中，中小微企業(yè)約占86%，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊約占14%；已發(fā)放科技創(chuàng)新券13973萬元，已兌現(xiàn)科技創(chuàng)新券4372.5萬元。2016至2018科技創(chuàng)新券兌現(xiàn)率分別為：30.4%、30.8%、31.8%。從統(tǒng)計中可見，科技創(chuàng)新券兌現(xiàn)率逐年增長，表明科技創(chuàng)新券在甘肅的利用率呈逐年提高趨勢。

2017年11月，甘肅將科技創(chuàng)新券支持購買服務范圍擴展到4項，分別有：檢驗檢測、專利申請代理、技術轉移、委托開發(fā)。在統(tǒng)計2017至2018年度相關數(shù)據(jù)中，用于檢驗檢測的儀器服務項目有105 5項，其兌現(xiàn)金額占整個科技創(chuàng)新券兌付資金的83.21%。由此可得，甘肅省科技創(chuàng)新券政策實施處于以基礎性資源服務為主的階段。

4 對甘肅省科技創(chuàng)新券政策實施的思考

1）采用省市聯(lián)動組織實施方式。采用省市聯(lián)動方式精準服務地方企業(yè)踐行科技創(chuàng)新券政策。甘肅雖已開展省級科技創(chuàng)新券政策，但各市州開放共享的儀器、服務資源、機構等分布極不均勻，其主要集中在蘭州市區(qū)[5]，同時，由于甘肅地域狹長遼遠，使得除蘭州市外的其它市州企業(yè)難以獲取科研服務資源，導致政策普及率下降。

采用省市聯(lián)動方式既能保持省級科技創(chuàng)新券政策有效執(zhí)行，又能惠及各市州企業(yè)；不僅讓市州政府機構高效管理，實行政策，也使得地方企業(yè)能靈活就近選擇所需科研服務資源；從而帶動其創(chuàng)新發(fā)展氛圍，讓普惠性政策落到實處。

2）支持購買服務資源逐步向企業(yè)進行創(chuàng)新研發(fā)活動全周期覆蓋。從我國30個地區(qū)科技創(chuàng)新券支持購買服務類型來看，服務資源主要集中在企業(yè)進行創(chuàng)新研發(fā)活動全周期。甘肅經(jīng)濟發(fā)展相對滯后，本地企業(yè)的發(fā)展規(guī)模、經(jīng)濟實力、科研資源、創(chuàng)新水平等各項指標都存在不足。因此，對占甘肅省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)96%，作為甘肅省經(jīng)濟血液的中小企業(yè)[6]，進行全周期、全方位創(chuàng)新服務資源支持顯得尤為重要。所以，甘肅應進一步支持購買范圍，向企業(yè)進行創(chuàng)新研發(fā)活動全周期覆蓋，在滿足企業(yè)儀器設備、文獻信息等的基礎性資源服務上，逐步向大型成果轉移、高端技術服務、企業(yè)掛牌認證等高級別服務邁進。

3）提高支持額度，采取分段超額累退比例法核定支持比例。提高支持額度，采取分段超額累退比例法核定支持比例，即將購買服務費用進行分段，支持比例隨購買服務費用的增加而降低，補貼費用則為累計相加。這種方法，將服務資源分層分類，可滿足經(jīng)濟實力、規(guī)模等不同的各類企業(yè)選擇相應服務資源，增加了企業(yè)選擇服務資源的深度、靈活性以及補貼費用的實惠性。既能保證企業(yè)基礎性資源的獲取，又能保障高級別服務資源的獲取。同時，這種低購買服務費用，高支持比例、高購買服務費用，高端服務資源獲取的方式，將大大提高創(chuàng)新財政資金的使用效能。