孟輝

摘? 要：保險公司是現(xiàn)代金融體系不可或缺的重要組成部分，保險經(jīng)營自身的特點決定了保險公司在經(jīng)營中面臨各種風(fēng)險是不可避免。由于保險業(yè)與銀行、證券金融行業(yè)及實體經(jīng)濟的關(guān)聯(lián)度越來越高，一旦保險公司出現(xiàn)風(fēng)險，就可能會引發(fā)全國性、系統(tǒng)性的金融危機，對經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的影響不可低估。本文主要對保險公司經(jīng)營中的風(fēng)險進行研究，分析了保險公司經(jīng)營風(fēng)險的來源和成因，最后提出防范保險公司經(jīng)營風(fēng)險的策略，以期提高保險公司的經(jīng)營效益。

關(guān)鍵詞：保險公司;經(jīng)營風(fēng)險;投資風(fēng)險

一、保險公司經(jīng)營風(fēng)險的來源

（一）保險營銷中的風(fēng)險

保險公司因自身經(jīng)營的特殊性，需要嚴格遵守相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)定，但保險公司也具有一般公司的屬性，在經(jīng)營過程中有時也會因保險營銷制度不健全、市場競爭不規(guī)范，盲目追求完成任務(wù)指標(biāo)，而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量所導(dǎo)致的法律風(fēng)險。比如《保險法》98條第一款規(guī)定了關(guān)于保險公司提取各項責(zé)任準備金的要求，但現(xiàn)實經(jīng)營中，個別保險公司為了減少經(jīng)營成本，在這方面打擦邊球、搞變通，相關(guān)準備金提取嚴重不足，甚至用長期的人工調(diào)整辦法規(guī)避評估檢查，難以真正體現(xiàn)實際償付能力的邊際，公司償付能力和穩(wěn)健經(jīng)營難以保證。

（二）保險理賠中的風(fēng)險

保險公司履約進行事故賠償處理，體現(xiàn)了保險分擔(dān)事故損失的功能作用，但理賠也會給保險公司帶來一定法律風(fēng)險。目前保險理賠面臨的民事法律風(fēng)險主要有：一個是保險格式條款的效力認定問題?！侗ｋU法》規(guī)定了格式條款的告知義務(wù)和內(nèi)容限制范圍，《合同法》規(guī)定了不利于格式條款的解釋規(guī)則。以上法條對格式條款的規(guī)制，導(dǎo)致在具體案例審理中，保險公司既要對免責(zé)條款規(guī)定的免責(zé)事項承擔(dān)被動的舉證責(zé)任，還可能要承擔(dān)不利解釋規(guī)則下的不利賠償后果。另一個是保險代位求償權(quán)的問題?！侗ｋU法》第60條第一款對此進行了明確規(guī)定。最高院保險法司法解釋四也從司法解釋層面擴大了代位求償權(quán)的范圍，從侵權(quán)損害的基本代位求償權(quán)，拓寬到違約賠償代位請求權(quán)。《保險法》第61條第三款的規(guī)定即體現(xiàn)了這一立法目的。保險公司在行使代位追償權(quán)中可能會承擔(dān)因找不到第三者或者第三者無力賠償而導(dǎo)致無法代位追償?shù)姆珊蠊?/p>

（三）保險投資風(fēng)險

保險公司的商業(yè)性決定了追求利益最大化的經(jīng)營目標(biāo)，投資凈收益作為保險公司發(fā)展的重要支撐，已在保險市場較成熟的國家得到了驗證，但投資不當(dāng)也會引發(fā)保險公司的生存危機。比如有著百年創(chuàng)業(yè)史的日本千代田壽險公司，因投資不當(dāng)而于2000年倒閉，大量資金隨著股市泡沫破滅而蒸發(fā)。保險投資的安全性和穩(wěn)健性在我國保險法上有明確定，我國保險投資主要投向收益穩(wěn)定、信用評級較高、風(fēng)險較小的項目，但投資去向單位的再投資，保險公司一般較難摸清和把控，這勢必會帶來投資去向真實性的不明確和隱蔽性，保險公司預(yù)見投資風(fēng)險也勢必帶來難度和挑戰(zhàn)。隨著保險業(yè)對經(jīng)濟融合滲透程度的提高，保險投資覆蓋的廣度和深度加大，與銀行、證券金融行業(yè)及實體經(jīng)濟的關(guān)聯(lián)度越來越高，一旦出現(xiàn)投資虧損，就可能會引發(fā)全國性、系統(tǒng)性的金融危機。

（四）創(chuàng)新風(fēng)險

保險與科技的深度融合，推動了行業(yè)全面創(chuàng)新，激發(fā)了行業(yè)發(fā)展活力，同時也給保險風(fēng)險防范帶來了新的挑戰(zhàn)。一方面，保險科技創(chuàng)新的法律風(fēng)險。保險科技第一股的眾安在2017年9月上市后，加速推進了數(shù)字技術(shù)保險商業(yè)模式轉(zhuǎn)型。數(shù)字技術(shù)保險在開創(chuàng)保險新時代，降低保險公司成本的同時，也給保險公司帶來了新風(fēng)險，比如簽約主體的身份難核實、電子數(shù)據(jù)易消失易改動、個人信息易泄露、在線支付風(fēng)險大和管理費降后保險產(chǎn)品合理定價難等問題。另一方面，保險產(chǎn)品創(chuàng)新的法律風(fēng)險。保險產(chǎn)品創(chuàng)新涉及到保險創(chuàng)新要處理好與保險監(jiān)管的關(guān)系，否則可能會帶來風(fēng)險。比如信美人壽和螞蟻推出的“相互?！碑a(chǎn)品，剛出來的時候大家都很關(guān)注，但上線一個多月后，就更名為“相互寶”了，原因在于有未按規(guī)定批準或備案等問題，受到了相關(guān)監(jiān)管部門的處罰。

（五）外部政策風(fēng)險

政策性風(fēng)險是指因政策調(diào)整，特別是對保險及其投資政策的調(diào)整而影響到保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的風(fēng)險。比如，如果銀行連續(xù)多次下調(diào)利率，就會使壽險公司的利差風(fēng)險增大，特別是在保險資金運用受到嚴格限制時，易造成保險公司的政策性虧損，嚴重影響壽險公司的償付能力。再比如，中美貿(mào)易戰(zhàn)以來，因為我國工業(yè)門類齊全、內(nèi)需拉動較大，對我國基礎(chǔ)經(jīng)濟影響不大，對金融市場沖擊也較小，但對我國出口貿(mào)易必定會帶來一定影響和不利因素，其導(dǎo)致的股票波動、外向型企業(yè)產(chǎn)品出口難等問題，將會對保險公司投資收益和理賠保障帶來沖擊和挑戰(zhàn)。

二、保險公司經(jīng)營風(fēng)險的成因

（一）法律不健全

我國《保險法》原則性、概括性規(guī)定較多，而相應(yīng)的司法實踐并不豐富，法官自由裁量有較大的空間，同時，認為消費者是弱者，過度保護消費者的習(xí)慣性做法仍然存在。最高法院雖然連續(xù)四次出臺了相關(guān)司法解釋，但保險市場創(chuàng)新無止境，保險經(jīng)營中產(chǎn)生的糾紛也層出不窮，近些年伴隨著科技在保險業(yè)的運用還出現(xiàn)了一些新情況新問題，法院審判實踐中探索出來的有效裁量和做法，待驗證后還需最高院以司法解釋的形式固定下來，確保保險公司在主張維護自身權(quán)益時有法律條文的支持。

（二）信息不對稱

一般情況下，保險人與投保人或被保險人雙方并不十分了解，因為要簽訂保險合同而聯(lián)系在一起，因此雙方之間主要依靠彼此的誠信。一旦誠信出了問題，就出現(xiàn)“次品”驅(qū)逐“良品”的逆向選擇風(fēng)險。同理，因客戶對保險業(yè)務(wù)了解的不全面，還易發(fā)生保險銷售誤導(dǎo)和理賠難等問題。保險合同簽訂后，由于有了保險的保障，投保人減損動機和防范風(fēng)險心理會發(fā)生變化，投保人積極防范風(fēng)險的意識會下降。這樣，可能會導(dǎo)致預(yù)期保險賠償數(shù)額增大的風(fēng)險。

（三）市場的脆弱性

我國保險業(yè)發(fā)展正處于由高數(shù)量發(fā)展向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)變的過程中，從市場轉(zhuǎn)型角度看，保險公司治理水平及內(nèi)部控制管理不當(dāng)，市場機制的自我完善和修復(fù)能力不足。面對當(dāng)下復(fù)雜的形勢和多變的誘因挑戰(zhàn)，因保險公司的內(nèi)控機制與外部監(jiān)管制度安排的不周密又給這些風(fēng)險的產(chǎn)生提供機會，如果風(fēng)險防范上稍有松懈或不慎，就有可能由內(nèi)而外引發(fā)系統(tǒng)性保險風(fēng)險。

（四）違規(guī)經(jīng)營

近年來，我國保險公司違規(guī)經(jīng)營呈現(xiàn)出了多發(fā)態(tài)勢。從相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計來看，全國保險糾紛案件逐年增長，2005年全國保險糾紛案件僅為14465件，2017年卻增長到了127611件，增長了將近9倍。監(jiān)管部門出重拳整治市場亂象，加大了違法違紀行為的查懲力度。據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計：2019年1月至5月，277家次保險機構(gòu)受到處罰，4400多萬元機構(gòu)罰款，15家次責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)，2家次被吊銷業(yè)務(wù)許可證，416人次責(zé)任人員受到處罰，近1600萬元個人罰款，18人次被撤銷任職資格。

三、保險公司經(jīng)營風(fēng)險的防范策略

（一）健全完善信用風(fēng)險管理體系

1、推進完善保險誠信建設(shè)

在產(chǎn)品開發(fā)及合同簽訂上，堅持滿足消費需求與從嚴依法依規(guī)相結(jié)合開發(fā)新產(chǎn)品，保證新產(chǎn)品定價科學(xué)合理，保證消費者對新產(chǎn)品的收益有合理預(yù)期，確保新產(chǎn)品既讓消費者滿意，又能經(jīng)得起監(jiān)管部門審查。保險合同格式文本設(shè)計注重避繁趨簡、標(biāo)準規(guī)范，避免在實施過程中產(chǎn)生疑義。在產(chǎn)品宣傳和后續(xù)服務(wù)上，重點整治銷售誤導(dǎo)、不實宣傳和虛假承諾。

2、推進完善保險業(yè)信用體系建設(shè)

加強對誠信行為的認定、支持和宣傳，鼓勵保險人、投保人和被保險人守信用，建立保險業(yè)信用評級體系;加大對濫用誠信行為的懲戒力度，加強與行業(yè)監(jiān)管部門的溝通和協(xié)作，與審判機構(gòu)的溝通和協(xié)作，與新聞媒體和社會組織的溝通和協(xié)作，建立健全信用聯(lián)防聯(lián)治聯(lián)動機制。

3、推進完善保險業(yè)信用信息系統(tǒng)建設(shè)

緊跟科技進步和法律維權(quán)步伐，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)作用，運用好5G等新技術(shù)，在確保信息安全可靠的前提下，努力實現(xiàn)與國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、全國法院失信被執(zhí)行人名單信息公布與查詢系統(tǒng)、公安交警信息查詢系統(tǒng)、醫(yī)療衛(wèi)生及社會保險等系統(tǒng)的時時在線互聯(lián)互通互享，方便快捷保險業(yè)信用信息檢索查詢。

（二）建立健全償二代全面風(fēng)險控制體系

1、償二代補齊了監(jiān)管短板

2012年3月，“償二代”應(yīng)運而生，“償二代”基本技術(shù)標(biāo)準于2015年2月公布并實施，標(biāo)志著進入舊系統(tǒng)和新系統(tǒng)平行過渡的階段。“償二代”在2016年正式實施，一對保險公司償付能力提出定量資本要求，積極防范能夠量化的風(fēng)險;二提出定性監(jiān)管要求，主要進行保險公司風(fēng)險管理要求與評估、風(fēng)險綜合評級、監(jiān)管檢查和分析;三發(fā)揮市場約束機制，充分發(fā)揮市場和輿論兩個監(jiān)督作用，通過市場和輿論的反饋及監(jiān)督，全方位加大保險公司償付能力的監(jiān)管力度。

2、扎實推進償二代二期工程建設(shè)

“償二代”二期工程自啟動以來，監(jiān)管工作成效初顯，盲目擴張等保險亂象得到有效遏制，目前監(jiān)管部門正在著手填補制度空白、修訂現(xiàn)行規(guī)則等標(biāo)準制定和做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)清查核實、加強信息披露交流、加快已出臺政策落地見效等監(jiān)管工作。我國相關(guān)監(jiān)管部門為了監(jiān)控保險公司資金最終流向，確保保險資金投資安全，公布了關(guān)聯(lián)交易管理相關(guān)措施，使監(jiān)管滲透到資金流動末端，深化了對深層次滲透的監(jiān)控，填補了監(jiān)管漏洞和不足。明確了法人、自然人或其他有關(guān)聯(lián)的組織，有監(jiān)督管理與其子公司交易的義務(wù)，有效推進了相關(guān)交易的審查，確保了保險資金最終末端流向的安全可靠。

（三）進一步優(yōu)化保險業(yè)發(fā)展的法治環(huán)境

1、跟進科技創(chuàng)新立法監(jiān)管

近年來，隨著“科技+保險”的全面深入推進，科技成為保險創(chuàng)新發(fā)展的新驅(qū)動，全新的商業(yè)模式和保險業(yè)態(tài)也隨之產(chǎn)生。跟進科技的發(fā)展趨勢加強立法監(jiān)管，解決保險創(chuàng)新帶來的法律問題，規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險。 2017年12月份，北京市相關(guān)部門及時制定了關(guān)于自動駕駛車輛道路測試相關(guān)指導(dǎo)意見和細則，對自動駕駛測試在國內(nèi)進行了首次明確規(guī)定，其中就規(guī)定了每臺測試車需要購買不低于500萬的交通事故責(zé)任保險。自動駕駛對我們的日常生活和交道道路法規(guī)的影響是全新的和深遠的，有的學(xué)者也對這方面進行了前瞻性的研究和論述，但就目前來看，無論是國家層面還是省市層面制定的監(jiān)管規(guī)定還遠遠不能解決自動駕駛帶來的以上相關(guān)法律問題，這也對商業(yè)車險改革及今后走向提出了新的歷史性課題。

2、跟進新產(chǎn)品立法監(jiān)管

保險產(chǎn)品創(chuàng)新有利于支持實體經(jīng)濟發(fā)展，有利于滿足保險消費者個性需求，但保險產(chǎn)品創(chuàng)新也帶來了風(fēng)險防范的新課題。在保險市場琳瑯滿目的產(chǎn)品中，如何加以科學(xué)甄別，對于虛假和違規(guī)的創(chuàng)新，必須迅速予以戳穿和懲罰。而對于創(chuàng)新中的法律法規(guī)空白和真空，應(yīng)及時跟進解決。比如，相互保險是有著相互合作共保風(fēng)險的性質(zhì)，不以營利為目的，是介于商業(yè)保險和社會保險的一種保險補充。雖然原保監(jiān)會先后出臺了關(guān)于相互保險的相關(guān)文件，但在法律層面上還缺乏相應(yīng)確認，相互保險組織運營受到的限制和障礙還較多，相關(guān)保險監(jiān)管規(guī)則等方面還需要立法加以規(guī)定。

3、跟進優(yōu)化營商環(huán)境立法監(jiān)管

目前，我國的營商環(huán)境雖然有較大的改觀，但遠低于國際先進水平。營商環(huán)境離不開法治保障，我國加緊了相關(guān)的行政立法和監(jiān)管，國務(wù)院2019年10月公布了相關(guān)條例，細化了監(jiān)管執(zhí)法和法治保障的相關(guān)制度，強調(diào)了行政執(zhí)法機關(guān)的利益不能與罰款相掛鉤，基準制度下行政執(zhí)法自由裁量的范圍、幅度等。我國保險業(yè)的營商環(huán)境將不斷得到優(yōu)化，保險公司的合法權(quán)益也必將進一步得到保護，尊重保險制度的技術(shù)性與合理保護投保人、被保險人利益之間維持平衡，實現(xiàn)契約自由與公平正義的辯證統(tǒng)一已經(jīng)成為實現(xiàn)。

（四）規(guī)范經(jīng)營

規(guī)范經(jīng)營是保險公司規(guī)避風(fēng)險和排除隱患，確保經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)和穩(wěn)定健康發(fā)展的重要前提和有效手段。

1、加強公司治理

縱觀我國保險公司違規(guī)經(jīng)營并被嚴肅懲處的案例，糾其深層次原因，大多歸根到底是因為公司治理機制的不健全或運作失效，導(dǎo)致“三會一層”職權(quán)不明，或濫用職權(quán)，或被形式化，不能形成科學(xué)決策、民主決策，甚至引發(fā)個別股東欲望膨脹、行為失范的風(fēng)險問題發(fā)生。當(dāng)前關(guān)鍵是形成內(nèi)外合力抓好監(jiān)管落實，讓好的法律法規(guī)真正發(fā)揮出好的效力。

2、加強內(nèi)控合規(guī)管理

聚焦建立健全完備有效的公司風(fēng)險防控體系，建好合規(guī)管理的部門、崗位、審計三道防線，落實合規(guī)管理的整改、監(jiān)督、責(zé)任三個機制，加大推進標(biāo)準化操作和違規(guī)懲治力度，有效識別和及時預(yù)警風(fēng)險，增強自查自糾能力，切實將保險公司的法律風(fēng)險控制在可控范圍之內(nèi)，避免因不合規(guī)的保險經(jīng)營管理行為引發(fā)法律責(zé)任和財務(wù)聲譽損失。

3、加強風(fēng)險文化建設(shè)

保險公司應(yīng)積極倡導(dǎo)和構(gòu)建穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化，加大宣傳風(fēng)險文化創(chuàng)造價值的理念，提高防范風(fēng)險意識。加大對風(fēng)險文化的宣傳力度，讓風(fēng)險理念深入人心，形成上下同心、齊抓共管風(fēng)險的良好氛圍。加強風(fēng)險管理的教育培訓(xùn)，對相關(guān)的法律法規(guī)及時跟進向員工宣講解讀，大力營造人人信法、懂法、守法的業(yè)態(tài)環(huán)境。積極探索發(fā)揮風(fēng)險文化的激勵育人功能，讓風(fēng)險管理與員工發(fā)展進步協(xié)調(diào)并進，確實發(fā)揮風(fēng)險文化的引領(lǐng)作用。

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[2]王靜.保險案件裁判精要[M].北京：法律出版社，2019.

作者簡介：

孟? 輝（1967.12-）;性別：女;民族：漢;籍貫：吉林省松原市;學(xué)歷：研究生;職稱：副教授;研究方向：保險理論與實務(wù)。