尹思源

摘 要：為解決中小企業(yè)融資難問題，國有銀行具有不可推卸的社會責(zé)任。本文介紹了A銀行線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程及管理，通過具體案例分析驗證了線上供應(yīng)鏈金融的優(yōu)勢及存在問題，并簡要的提出相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：銀行 供應(yīng)鏈金融? 線上業(yè)務(wù)

中圖分類號：F724.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A? 文章編號：2096-0298（2020）01（a）--03

A銀行是新中國最早成立的幾所國有商業(yè)銀行之一，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)方面，A銀行致力于解決中小企業(yè)融資難的問題，利用自身條件，開展多項金融服務(wù)。與大部分金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)相同，A銀行經(jīng)歷了供應(yīng)鏈金融1.0、供應(yīng)鏈金融2.0和供應(yīng)鏈金融3.0時代，從一開始根據(jù)核心企業(yè)進(jìn)行質(zhì)押授信，到依靠核心企業(yè)品牌地位進(jìn)行貸款，最終形成了利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的線上線下共有金融服務(wù)生態(tài)圈。

1 線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作

1.1 線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展數(shù)據(jù)

從2017年至今，A銀行已經(jīng)進(jìn)入了供應(yīng)鏈金融3.0時代。A銀行建立了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)平臺，推出了網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)。此業(yè)務(wù)是全流程線上操作，解決了異地授信的問題。此外，該業(yè)務(wù)自由度比較高，從銀行內(nèi)部系統(tǒng)轉(zhuǎn)移到企業(yè)自身的對公網(wǎng)銀。銀行將貸款撥給核心企業(yè)，核心企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要在自己的電腦上進(jìn)行操作，合理劃分給其各個上游企業(yè)的貸款份額，再在線上給銀行審核，審核通過后即可發(fā)放貸款。由于企業(yè)信息全都錄入數(shù)據(jù)庫，審核便捷且企業(yè)違約的可能性低，合理減輕了企業(yè)和銀行的操作壓力和降低了銀行的風(fēng)險。

自2017年12月推出線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)以來，不到兩年的時間，A銀行共簽約核心企業(yè)約80家，下屬供應(yīng)商和經(jīng)銷商3萬家左右，其所屬行業(yè)主要為建筑業(yè)和制造業(yè)，其余還有一些輕工業(yè)產(chǎn)業(yè)。貸款量實現(xiàn)了飛速的增長，短短一年半時間，從開始時的200萬元到現(xiàn)如今的51億元。

1.2 線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作管理

線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)從貸款條件到貸款管理均做出了嚴(yán)格的規(guī)定。具體包括：

1.2.1 貸款條件

符合借款企業(yè)基本條件的企業(yè)需開設(shè)A銀行的結(jié)算賬戶，并在網(wǎng)絡(luò)銀行平臺上注冊相關(guān)信息。借款人準(zhǔn)入通過系統(tǒng)設(shè)定的授信模型自動準(zhǔn)入，授信模型綜合考慮核心企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)、細(xì)分行業(yè)、供應(yīng)鏈模式及上下游客戶不同風(fēng)險特征進(jìn)行差別化設(shè)計。

1.2.2 貸款金額

貸款金額原則上采取受托支付的方式，對于自主支付的貸款最高額度不超過100萬元。

1.2.3 貸款期限

貸款期限可以根據(jù)核心企業(yè)進(jìn)行差別化設(shè)定。

1.2.4 還款方式

根據(jù)客戶融資需求及風(fēng)險情況，采用到期一次性還本付息、按月付息、到期還本或等額本金法、等額本息法等還款方法。

1.2.5 貸款利率

貸款采用固定利率方式。利率根據(jù)風(fēng)險收益匹配原則，綜合資金成本、同業(yè)定價水平等因素確定。具體數(shù)值由總行在系統(tǒng)中配置并對外公布。

1.2.6 業(yè)務(wù)模式

線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)一共有兩種業(yè)務(wù)模式，一種為A銀行與企業(yè)系統(tǒng)直連，一種為A銀行與市場上專業(yè)從事數(shù)據(jù)和金融服務(wù)的平臺企業(yè)合作，由該企業(yè)對接核心企業(yè)。

1.2.7 核心企業(yè)的管理

核心企業(yè)采用名單制管理，由該企業(yè)登記注冊地或者總部所屬地的一級分行負(fù)責(zé)。

1.2.8 第三方平臺的管理

第三方平臺主要是指與A銀行合作的在市場上專業(yè)從事數(shù)據(jù)和金融服務(wù)的平臺企業(yè)，并規(guī)定了第三方平臺的主要職責(zé)。

1.2.9 準(zhǔn)入制度

制定了準(zhǔn)入的基本流程、核心企業(yè)及第三方平臺的準(zhǔn)入條件。

1.2.10 貸款管理

（1）貸前準(zhǔn)備

貸前的準(zhǔn)備分為銀行和企業(yè)兩個方面。銀行與企業(yè)按照相應(yīng)規(guī)定各司其職。

（2）貸中管理

貸中時間很短，企業(yè)線上提交材料后，待系統(tǒng)審核完畢即可發(fā)放貸款。

（3）貸后管理

貸后管理主要包括貸款監(jiān)測預(yù)警、系統(tǒng)控制、違約貸款催收與處置、檔案管理等內(nèi)容。對于采用保證金保證方式的，銀行應(yīng)根據(jù)貸款余額及保證金比例動態(tài)監(jiān)控保證金賬戶資金是否足額，對于不足額的應(yīng)及時繳存保證金。

2 Q企業(yè)線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)案例分析

2.1 Q企業(yè)基本情況介紹

Q股份有限公司是以傳統(tǒng)炒貨、堅果為主營，集自主研發(fā)、規(guī)模生產(chǎn)、市場營銷為一體的上市企業(yè)。公司憑借其精準(zhǔn)的市場定位和科學(xué)的管理成長為堅果炒貨行業(yè)的龍頭企業(yè)，并在市場上樹立了良好的聲譽(yù)。

2.1.1 行業(yè)背景和市場分析

隨著人民消費(fèi)水平的提高，消費(fèi)者對健康、營養(yǎng)、安全以及高品質(zhì)休閑食品的需求持續(xù)攀升。休閑食品消費(fèi)需求呈現(xiàn)出多樣性，行業(yè)處在消費(fèi)升級階段。并且，休閑食品屬于快速消費(fèi)品，其銷售量會受到國民經(jīng)濟(jì)整體景氣程度和居民可支配收入變化的影響。隨著我國城鎮(zhèn)化水平的不斷提升及中小城市消費(fèi)需求的興盛，我國休閑食品市場需求量日趨增長、品種逐漸多樣化。

公司主要生產(chǎn)堅果炒貨類、焙烤類休閑食品，經(jīng)過十多年的發(fā)展，產(chǎn)品日趨豐富，深受消費(fèi)者喜愛。其品牌知名度和美譽(yù)度不斷上升，是中國堅果休閑食品行業(yè)的領(lǐng)軍品牌，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷國內(nèi)外30多個國家和地區(qū)。公司作為國內(nèi)堅果休閑食品行業(yè)的龍頭企業(yè)，擁有自主研發(fā)、市場營銷、規(guī)模生產(chǎn)等一系列綜合競爭優(yōu)勢，國內(nèi)市場占有率穩(wěn)居前列。

2.1.2 下游客戶情況

該公司擁有2000余家下游經(jīng)銷商，銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國，其產(chǎn)品的銷售渠道主要通過三種模式進(jìn)行銷售：①通過區(qū)域大經(jīng)銷商簽訂供銷合同進(jìn)行產(chǎn)品銷售，再由經(jīng)銷商對本區(qū)域的市場進(jìn)行鋪貨銷售，這種渠道銷售量占總銷售量的70%左右，區(qū)域大經(jīng)銷商對接轄內(nèi)眾多小經(jīng)銷商，中小經(jīng)銷商的訂單信息均直接錄入Q股份制企業(yè)訂單系統(tǒng)，根據(jù)客戶需求可直接發(fā)貨或者通過大經(jīng)銷商鋪貨。②對全國和外資大型連鎖超市進(jìn)行直接營銷，直接簽訂供銷合同，如麥德龍、沃爾瑪?shù)?，這種渠道銷售量占總銷量的25%左右。③通過和國外合作公司建立代理關(guān)系進(jìn)行產(chǎn)品的出口。目前而言，公司產(chǎn)品主要出口到港、澳、臺及東南亞區(qū)域，歐美區(qū)域供應(yīng)量較少。這種銷售渠道占總銷售量的5%左右。綜上，市場總量區(qū)域排序為：華東地區(qū)>南方區(qū)域>北方區(qū)域>國外，其中華東地區(qū)和南方地區(qū)經(jīng)銷商最多。

現(xiàn)階段Q股份公司除了對少量地區(qū)大經(jīng)銷商和知名大型連鎖超市給予一定的供貨信用額度以外，其余經(jīng)銷商均為現(xiàn)款現(xiàn)貨銷售。

2.1.3 銷售流程和應(yīng)收管理流程

銷售流程：客戶下訂單，信息錄入系統(tǒng)，公司按訂單生產(chǎn)，款到發(fā)貨。公司駐各地辦事處主要配合當(dāng)?shù)毓╀N商和超市進(jìn)行產(chǎn)品的宣傳、推廣和促銷活動。

信用管理：該公司建立了規(guī)范的商業(yè)信用政策、壞賬準(zhǔn)備制度和收賬政策。同時該公司引入了SAP系統(tǒng)，并取得ISO14001和OHSAS18001認(rèn)證證書，實現(xiàn)公司全流程業(yè)務(wù)信息資源的充分調(diào)配與共享，信息整理和分析功能進(jìn)一步提升，實現(xiàn)了基于自身業(yè)務(wù)需求的各自信息功能模塊，對商品、采購、物流、財務(wù)、質(zhì)量、會員管理等業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了統(tǒng)一整合、梳理，業(yè)務(wù)的規(guī)范性和財務(wù)管理的精細(xì)度得以進(jìn)一步提升。A銀行擬實現(xiàn)通過與SAP系統(tǒng)對接，根據(jù)下游客戶的訂單流、現(xiàn)金流和信息流生成授信額度。

2.1.4 目前市場融資產(chǎn)品情況

A銀行通過系統(tǒng)對接提取包括經(jīng)銷商基本信息、歷史交易數(shù)據(jù)、歷史履約情況等信息，在線審批生成貸款額度供經(jīng)銷商申請支用。截止到目前，已有65戶經(jīng)銷商累計支用8000余萬元。除個別戶偶爾逾期一天，經(jīng)銀行提醒立即歸還，均無不良影響。

2.1.5 企業(yè)信用等級

Q企業(yè)屬于A銀行8級信用客戶，屬于A銀行選擇支持行業(yè)中優(yōu)先支持類客戶。目前為止，A銀行給予Q股份企業(yè)貸款信用額度為10000萬元。主要用于Q股份企業(yè)的經(jīng)營性流動資金周轉(zhuǎn)。

2.1.6 合作限額測算

（1）公司銷售數(shù)據(jù)分析

（2）授信測算模型

Q股份企業(yè)回款周期一般在6個月內(nèi)。

授信金額=最近12月月均進(jìn)貨額×（1+近一年進(jìn)貨額增長率）×（1+退貨率）×3

備注：此時授信金額按月均進(jìn)貨額3倍取值。

近一年進(jìn)貨增長率=（近一年進(jìn)貨額-上一年進(jìn)貨額）/上一年進(jìn)貨額，最高取值為50%。

（3）授信方案貸款限額

Q股份下游經(jīng)銷商客戶約2000余家，滿足A銀行準(zhǔn)入要求的700余家。此次分層抽取85個擬辦理業(yè)務(wù)終端客戶的原始數(shù)據(jù)，抽樣比例約為1∶8。運(yùn)用系統(tǒng)模型，測算授信情況如下：

通過分析，A銀行分層等比例選取終端客戶各銷售額區(qū)間85個樣本客戶的授信總額度為6201萬元，戶均授信額度72.95萬元。根據(jù)客戶融資需求，699個客戶中有融資需求的客戶270萬戶左右，融資比例均設(shè)為50%。

綜上所述，結(jié)合模型測算、客戶融資需求、各類客戶融資比例及貸前準(zhǔn)入要求，預(yù)估該項目的總?cè)谫Y需求約1億元。

2.1.7 風(fēng)險點(diǎn)分析及風(fēng)控措施安排

（1）貸款資金用途的不確定性。為確保貸款用途，A銀行要求貸款額僅用于貸款企業(yè)向核心企業(yè)支付貨款，資金進(jìn)入核心企業(yè)在我行開立的專項結(jié)算賬戶，保證資金定向支付，并確保A銀行可以追蹤貸款資金流向，保證貨款用途合規(guī)。

（2）市場經(jīng)營風(fēng)險。該公司以瓜子、堅果等傳統(tǒng)炒貨為主要產(chǎn)品，近年來不斷升級轉(zhuǎn)型開發(fā)多種新型休閑食品，擴(kuò)大電商渠道運(yùn)營，面臨同類企業(yè)激烈的市場競爭，企業(yè)經(jīng)營存在一定的市場風(fēng)險。A銀行需密切關(guān)注Q股份企業(yè)市場份額的變化和行業(yè)的總體發(fā)展，并要求Q股份企業(yè)每三個月提供當(dāng)期報表，在必要情況下會終止合作。

（3）逾期風(fēng)險。對于出現(xiàn)逾期的，核心企業(yè)應(yīng)協(xié)助銀行采取發(fā)貨控制等手段進(jìn)行催收，要求經(jīng)銷商出具承諾書同意，在核心企業(yè)有預(yù)付賬款貨款尚未發(fā)貨時，核心企業(yè)應(yīng)將預(yù)付貨款退還至經(jīng)銷商，用來償還貸款本息。

對于貸款逾期天數(shù)超過30天的，A銀行直接扣劃保證金用于歸還貸款本息及相關(guān)費(fèi)用。A銀行按月、按季度對業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行監(jiān)控。若不良率超過0.5%，銀行將提醒核心企業(yè);若不良率超過2%，則暫停受理新的貸款申請。待不良率低于1%后，A銀行經(jīng)開會討論決定是否受理新的貸款申請。

3 線上供應(yīng)鏈金融的優(yōu)勢

3.1 減少審批步驟，省時省力

在大數(shù)據(jù)時代，企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)銀行線上注冊即可認(rèn)證基本信息，所有的手續(xù)、訂單、收據(jù)、合同可以線上傳閱，減少了貸款前對企業(yè)審核的繁瑣程度。

3.2 解決異地授信困難，客源范圍廣闊

在以往，異地企業(yè)需要來到其核心企業(yè)注冊地或歸屬地進(jìn)行授信，許多企業(yè)因距離遠(yuǎn)、手續(xù)繁雜等困難會選擇在其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款。而由于供應(yīng)鏈上下游企業(yè)往往分散在全省、全國各地，異地授信這一問題在線下供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中很難解決。而開展線上業(yè)務(wù)可以有效解決這一問題。線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)可以在給中小企業(yè)節(jié)約貸款成本的同時幫助銀行吸納更多的客源。

3.3 利用區(qū)塊鏈和大數(shù)據(jù)技術(shù)，減少信息不對稱問題

區(qū)塊鏈的記賬功能和大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)處理功能可以有效保存企業(yè)相關(guān)信息和完善信息系統(tǒng)，提高了企業(yè)信息偽造的難度，使銀行可以準(zhǔn)確了解企業(yè)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債、貿(mào)易往來等。這樣一來，銀行的授信風(fēng)險降低，其貸款業(yè)務(wù)安全性加強(qiáng)。

4 線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)存在的問題及對策

4.1 缺乏相應(yīng)的物流管理技術(shù)

就目前而言，A銀行尚未與京東、阿里等第三方平臺開展合作，沒有相應(yīng)的存貨存置點(diǎn)和相關(guān)專業(yè)從業(yè)人員，存貨的監(jiān)管問題無法有效解決，且收貨和發(fā)貨的成本較高。建議盡快促成與第三方平臺的合作，配套專業(yè)的設(shè)備和對在職人員進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)，提升物流管理技術(shù)。

4.2 數(shù)據(jù)隱私性的保護(hù)難度加大

互聯(lián)網(wǎng)時代信息數(shù)據(jù)容易外泄，而銀行和企業(yè)的許多信息涉及自身的核心利益，一旦數(shù)據(jù)被不法分子利用，其后果不堪設(shè)想。建議銀行加強(qiáng)監(jiān)管，首先對操作人員進(jìn)行訓(xùn)練和思想教育，杜絕非法數(shù)據(jù)教育。其次，A銀行需要招聘學(xué)習(xí)安全技術(shù)的人員，完善數(shù)據(jù)隱私保護(hù)的相關(guān)措施。

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