吳梅,劉永廣

(廣東輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院 財(cái)貿(mào)學(xué)院，廣東 廣州 510300)

在“一帶一路”國家戰(zhàn)略的指引下，中國跨境電商高速發(fā)展。跨境電商業(yè)務(wù)的處理離不開跨境支付。跨境支付成為影響跨境電商發(fā)展的主要原因之一[1]。目前我國跨境電商活動(dòng)大多使用歐美支付平臺(tái)，如：PayPal、CD、WorldFirst、Payoneer等。這些平臺(tái)存在收費(fèi)高、資金周轉(zhuǎn)慢、協(xié)商引起的交易成本等問題。

高昂的跨境支付成本吞噬了零售業(yè)的凈利潤。我國零售業(yè)的整體凈利潤在10%以下，多數(shù)保持著5%左右。而交易平臺(tái)的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)和匯款手續(xù)費(fèi)基本覆蓋了大多數(shù)跨境零售企業(yè)的利潤。以PayPal為例，其收費(fèi)明細(xì)如表1所示。

此外，跨境支付還存在匯兌損益、支付安全、資金回收慢等相關(guān)成本問題。如何解決以上問題，本文試圖利用區(qū)塊鏈技術(shù)從成本控制視角解答。

1 關(guān)于區(qū)塊鏈及相關(guān)文獻(xiàn)綜述

1.1 區(qū)塊鏈解讀

從應(yīng)用視角來看，區(qū)塊鏈?zhǔn)且粋€(gè)分布式的共享賬本和數(shù)據(jù)庫，具有去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、集體維護(hù)、公開透明等特點(diǎn)。它有三個(gè)含義：(1)區(qū)塊鏈上每次交易記錄會(huì)改變一次賬本狀態(tài)，添加一條記錄；(2)記錄的交易和結(jié)果讓參與者對當(dāng)前賬本狀態(tài)形成共識(shí)；(3)一個(gè)個(gè)區(qū)塊形成的鏈?zhǔn)前凑瞻l(fā)生順序排列的，記錄了交易的整個(gè)狀態(tài)變化。如果我們把區(qū)塊鏈里的數(shù)據(jù)庫看成一本賬本，把讀寫數(shù)據(jù)庫當(dāng)做一種記賬的行為，那么其原理就是在短暫的時(shí)間內(nèi)找出記賬最快最好的人，由這個(gè)人來記賬，并將賬本的這一頁信息發(fā)給整個(gè)系統(tǒng)里的其他所有人[2]。

1.2 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

區(qū)塊鏈的面世，在實(shí)務(wù)界和理論界都引起了極大的關(guān)注。目前國外的理論界對區(qū)塊鏈在跨境支付領(lǐng)域的研究多集中在區(qū)塊鏈特點(diǎn)、技術(shù)方案、系統(tǒng)構(gòu)建和解決對策等領(lǐng)域。

Ittay[2]認(rèn)為區(qū)塊鏈技術(shù)具有分散存儲(chǔ)、可追溯性驗(yàn)證和透明性等特點(diǎn)。Sinclair[3]發(fā)現(xiàn)在目前的金融支付體系中，存在著許多支付漏洞，支付的安全性、方便性和成本都是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的痛點(diǎn)，這個(gè)問題在跨境支付體系下顯得尤為突出。Roman[4]從“區(qū)塊鏈+支付”的角度進(jìn)行分析，指出區(qū)塊鏈在金融交易領(lǐng)域具有很強(qiáng)的應(yīng)用優(yōu)勢。通過對支付痛點(diǎn)的剖析，提出區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的不同解決方案。Aaron[5]通過歸納采訪的方法對加密貨幣進(jìn)行測試，結(jié)果顯示比特幣作為一種加密的數(shù)字貨幣，是未來極具潛力的一種支付方式。就比特幣而言，Wilke[6]認(rèn)為區(qū)塊鏈技術(shù)已經(jīng)顯示出良好的發(fā)展趨勢，具備為跨境電商業(yè)務(wù)解決支付漏洞問題的能力。Miao和Jayakar[7]認(rèn)為區(qū)塊鏈基于可靠數(shù)據(jù)庫的集體維護(hù)，幫助傳統(tǒng)的支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)沒有第三方支付機(jī)構(gòu)的“點(diǎn)對點(diǎn)”支付，有利于改善金融基礎(chǔ)設(shè)施。

表1 PayPal的收費(fèi)明細(xì)一覽表

而國內(nèi)的研究大多集中在如何利用區(qū)塊鏈技術(shù)解決跨境支付的問題。趙增奎[8]認(rèn)為區(qū)塊鏈解決跨境支付問題時(shí)需要兩大角色的配合和四大模塊的構(gòu)建；龔榆桐[9]經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)國內(nèi)跨境電商支付主要存在管理資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高、資金回籠周期長等問題，而減少交易流程、科學(xué)設(shè)計(jì)支付模式，能夠縮減手續(xù)費(fèi)；盧志強(qiáng)[10]等認(rèn)為區(qū)塊鏈技術(shù)在跨境支付中對于提升支付效率、降低支付成本、加強(qiáng)流動(dòng)性、拓展支付邊界等方面起到一定的作用；王娟娟[11]等從“一帶一路”區(qū)域角度出發(fā)，運(yùn)用Vensim PLE軟件構(gòu)建各指標(biāo)關(guān)系，得出只有政府和各相關(guān)方共同出力，提供安全性保障較高的跨境支付環(huán)境時(shí)，區(qū)塊鏈技術(shù)運(yùn)用于“一帶一路”區(qū)域的跨境支付領(lǐng)域才合適。梁其鈺[12]通過對跨境交易支付風(fēng)險(xiǎn)研究，得出跨境企業(yè)要合理運(yùn)用不同支付方式，有效提升交易安全性的結(jié)論。國內(nèi)的研究涉及跨境支付的較多，但是在跨境交易的成本研究方面不深入，而成本問題又是跨境交易中的核心要素之一。基于此，本文重點(diǎn)研究跨境支付的成本問題。

2 目前跨境支付存在的幾個(gè)成本相關(guān)問題

2.1 跨境收款成本高

跨境收款成本主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：(1)資金回收期長，產(chǎn)生時(shí)間成本。例如亞馬遜的商家貨款結(jié)算周期是14天，客戶收到貨物14天后平臺(tái)才和商家結(jié)算款項(xiàng)；(2)匯款手續(xù)費(fèi)；(3)匯率變動(dòng)引起的匯兌損失。由于跨境業(yè)務(wù)涉及到多國貨幣，單一按照人民幣兌美元的走勢是不足以衡量跨境業(yè)務(wù)的匯兌損益的。

2.2 付款缺乏安全性，會(huì)增加交易成本

付款缺乏安全性體現(xiàn)在兩個(gè)方面：(1)虛假交易，讓買賣雙方蒙受損失。比如，跨境交易買方利用國外信用卡支付存在180天的付款召回期制度，惡意召回付款。部分電子商務(wù)企業(yè)利用監(jiān)管漏洞，銷售假冒偽劣產(chǎn)品。(2)交易欺詐?？缇撤缸锓肿油ㄟ^偽造各方信息進(jìn)行欺詐，跨境犯罪存在難以定罪、難以取證、難以實(shí)施的困難，給犯罪分子以可乘之機(jī)。

2.3 跨境融資難，增加資金使用成本

目前跨境融資存在貸款難、貸款貴、資金回籠慢等痛點(diǎn)。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)絕大部分從本身利益出發(fā)，很少從客戶利益出發(fā)提供創(chuàng)新性金融產(chǎn)品。由于跨境電商賣家多為輕資產(chǎn)企業(yè)，缺乏有效的抵押、質(zhì)押物，再加上規(guī)模小、組織管理不健全等，難以從傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)獲得良好的融資服務(wù)。尤其是中小微跨境電商賣家在日常運(yùn)營中普遍面臨融資渠道少、成本高、授信缺失等短板和難題。

3 區(qū)塊鏈技術(shù)在當(dāng)前跨境支付領(lǐng)域的應(yīng)用

區(qū)塊鏈技術(shù)在數(shù)字貨幣、金融交易、支付結(jié)算等方面具有很強(qiáng)的應(yīng)用優(yōu)勢。目前，區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用主要集中在數(shù)字貨幣、支付結(jié)算、數(shù)字票據(jù)、銀行信貸管理、財(cái)務(wù)審計(jì)等，這些和跨境支付都密切相關(guān)。區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用情況如表2所示。

從表2可以看出，區(qū)塊鏈在金融領(lǐng)域的應(yīng)用非常廣泛。在支付和清算方面，區(qū)塊鏈技術(shù)消除了中介支付機(jī)構(gòu)，提高交易速度，從而達(dá)到成本控制的目的。比如：利用可信執(zhí)行環(huán)境(Tee)在區(qū)塊鏈的基礎(chǔ)上執(zhí)行更安全、高效和可伸縮的資金轉(zhuǎn)移的Teechain，與現(xiàn)有的支付渠道實(shí)現(xiàn)相比，Teechain實(shí)現(xiàn)了數(shù)量級的改進(jìn)，每秒超過33 000個(gè)事務(wù)的吞吐量[13]。

表2 區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的各種應(yīng)用

4 區(qū)塊鏈在跨境支付成本控制中的應(yīng)用優(yōu)勢

4.1 更平等：可以降低跨境支付的風(fēng)險(xiǎn)

區(qū)塊鏈技術(shù)是一場信任革命，支付雙方不需要去相信哪個(gè)節(jié)點(diǎn)或者機(jī)構(gòu)，只需要相信區(qū)塊鏈技術(shù)即可。在利用區(qū)塊鏈進(jìn)行跨境支付的各種場景中，企業(yè)間的跨境支付是最受歡迎的。區(qū)塊鏈系統(tǒng)能夠?yàn)榭缇持Ц镀髽I(yè)提供客戶數(shù)據(jù)和信用數(shù)據(jù)[14]。當(dāng)進(jìn)口商通過區(qū)塊鏈付款后沒有收到實(shí)際發(fā)貨信息時(shí)，相關(guān)出口商無法通過一致性檢查獲得匯款。因此，區(qū)塊鏈技術(shù)可以用來維護(hù)跨境支付交易記錄的真實(shí)性，降低國際貿(mào)易支付的風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 更快：可以有效提高跨境支付的效率，降低過程成本

傳統(tǒng)跨境支付模式中，銀行會(huì)在日終對支付交易進(jìn)行批量處理，通常一筆跨境支付需要至少24小時(shí)才能完成。在此過程中，所有參與支付的銀行都需要及時(shí)對信息進(jìn)行核對，并將交易信息同步至中間結(jié)算方。同時(shí)，在最終付款執(zhí)行之前，交易對手需要沖銷不同的借款。圖1可以清晰地反映傳統(tǒng)跨境支付模式和區(qū)塊鏈支付模式下的流程對比。

圖1 傳統(tǒng)跨境支付和區(qū)塊鏈跨境支付流程對比圖

4.3 更便宜：可以幫助銀行獲得資源，降低成本

傳統(tǒng)跨境支付模式有四塊成本：支付處理成本、接收費(fèi)用、財(cái)務(wù)運(yùn)營成本和對賬成本。而基于區(qū)塊鏈的跨境支付能降低成本。區(qū)塊鏈技術(shù)在B2B跨境支付與結(jié)算業(yè)務(wù)中的應(yīng)用將使每筆交易成本從約26美元下降到15美元，其中約75%為中轉(zhuǎn)銀行的支付網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)用，25%為合規(guī)、差錯(cuò)調(diào)查，以及外匯匯兌成本。

4.4 更多流動(dòng)性：可以減少外幣賬戶的數(shù)量和備用金

在傳統(tǒng)的跨境支付方式中，銀行支付采用權(quán)威的中央交易行為，每家銀行需要建立相關(guān)的支付網(wǎng)絡(luò)，并準(zhǔn)備大量的準(zhǔn)備金。在基于區(qū)塊鏈的支付系統(tǒng)中，不同的銀行在跨境支付中形成跨行業(yè)的聯(lián)盟鏈，可以在沒有中間銀行的情況下實(shí)現(xiàn)不同的匯兌支付。由于區(qū)塊鏈和消費(fèi)金融都強(qiáng)調(diào)消費(fèi)者主權(quán)和普通用戶主導(dǎo)，因此，圍繞消費(fèi)的資金資本融通，構(gòu)筑消費(fèi)者、商家和金融機(jī)構(gòu)利益共同體機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)資源共享[15]。

5 區(qū)塊鏈在跨境支付體系中引起的成本問題

雖然區(qū)塊鏈技術(shù)可以使跨境支付更加便捷、安全、成本更低，但目前在應(yīng)用上還存在一些問題。

5.1 不同國家使用不同的算法，增加使用成本

目前，區(qū)塊鏈?zhǔn)峭ㄟ^多重加密技術(shù)加密的。所有的驗(yàn)證機(jī)制都基于非對稱算法。在“簽名”和“驗(yàn)證”過程中，只使用一對一的唯一密鑰。由于公鑰和私鑰之間的依賴關(guān)系，用戶需要自己對其進(jìn)行解密。未經(jīng)授權(quán)，任何人不得獲取特定信息。因此，在不同的支持國家使用區(qū)塊鏈技術(shù)需要對算法進(jìn)行一些協(xié)調(diào)，這可能會(huì)增加使用成本。

5.2 存在數(shù)據(jù)隔離的現(xiàn)象，增加了保障跨境支付隱私的成本

區(qū)塊鏈技術(shù)使跨境支付每個(gè)節(jié)點(diǎn)都可以獲取交易數(shù)據(jù)。為交易雙方和金融機(jī)構(gòu)帶來便利的同時(shí)也增加了風(fēng)險(xiǎn)。為避免隱私被侵犯，需要技術(shù)的介入。利用虛擬機(jī)系統(tǒng)來保證跨境交易合同的有效性，隔離相關(guān)的數(shù)據(jù)信息。而數(shù)據(jù)隔離增加了信息獲取成本和保護(hù)隱私的成本。

5.3 跨境支付平臺(tái)的打造和升級，需要花費(fèi)成本

將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于跨境支付，其適應(yīng)性還有待提高。首先跨境支付平臺(tái)需要升級和優(yōu)化，以賦予聯(lián)盟鏈中所有參與者賬戶之間的平等權(quán)利。同時(shí)要打破壟斷以防止控制交易，聯(lián)盟成員需要以統(tǒng)一的方式建立平等權(quán)利關(guān)系。平臺(tái)的打造或者系統(tǒng)的升級，都需要資金投入。

6 利用區(qū)塊鏈技術(shù)改進(jìn)跨境支付系統(tǒng)的創(chuàng)新方法

6.1 利用數(shù)學(xué)算法建立信任關(guān)系，節(jié)約交易成本

信任機(jī)制是市場經(jīng)濟(jì)交易的基礎(chǔ)，沒有信任的跨境支付貿(mào)易關(guān)系很難有效維護(hù)。為此，在區(qū)塊鏈中使用數(shù)學(xué)算法來建立跨境交易雙方之間的有效信任網(wǎng)絡(luò)，在區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)中建立的每一筆交易都必須公開參與，以確認(rèn)交易的真實(shí)性。在利用區(qū)塊鏈技術(shù)建立雙方貿(mào)易關(guān)系時(shí)，需要保證交割信息和交易資金的真實(shí)性，降低雙方跨境交易的支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)交易成本的控制。

6.2 利用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行資源整合，節(jié)約中間成本

利用大數(shù)據(jù)技術(shù)將流動(dòng)性供應(yīng)商和金融機(jī)構(gòu)加入到區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)中，構(gòu)建一個(gè)安全的支付網(wǎng)關(guān)。在此基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)法幣與數(shù)字資產(chǎn)在鏈中的整合，為后續(xù)跨境交易的支付轉(zhuǎn)移提供便利。同時(shí)，可以使用區(qū)塊鏈實(shí)現(xiàn)不同機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)換交易，從而放棄中間交易環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對點(diǎn)交易支付。

6.3 建立加密結(jié)算的通用貨幣，降低損失

根據(jù)跨境交易雙方設(shè)定的支付規(guī)則，可以設(shè)計(jì)比特幣等數(shù)字貨幣進(jìn)行加密結(jié)算。這些貨幣在跨境交易過程中充當(dāng)存款和支付交易費(fèi)用。為了有效防止惡意攻擊，有必要使用區(qū)塊鏈技術(shù)，并采用一定原理為每個(gè)網(wǎng)關(guān)設(shè)計(jì)一定數(shù)量的數(shù)字貨幣。當(dāng)交易發(fā)生時(shí)，相應(yīng)的貨幣被銷毀，從而減少惡意攻擊造成的經(jīng)濟(jì)損失。

7 結(jié)論

綜上所述，區(qū)塊鏈技術(shù)使得資金清算不再依賴中介機(jī)構(gòu)，其強(qiáng)大的安全功能，有助于節(jié)省中間成本，保障整個(gè)系統(tǒng)的安全，能夠減少跨境支付業(yè)務(wù)的障礙，從而促進(jìn)跨境電商業(yè)務(wù)的整體發(fā)展。同時(shí)也發(fā)現(xiàn)，區(qū)塊鏈技術(shù)用于跨境支付領(lǐng)域時(shí)，需要系統(tǒng)構(gòu)建和升級，這會(huì)增加使用成本。借助政府和業(yè)界相關(guān)力量共同推進(jìn)區(qū)塊鏈的運(yùn)用，對其進(jìn)一步的監(jiān)管和檢驗(yàn)，會(huì)增加過程成本。但是，利用數(shù)學(xué)算法、大數(shù)據(jù)、加密結(jié)算等技術(shù)能夠解決上述問題，從而實(shí)現(xiàn)成本控制的目標(biāo)。