王 丹 劉瀛弢

引言

農(nóng)業(yè)保險具備分散風險及保障農(nóng)戶收入的功能,是解決我國“三農(nóng)”問題、實現(xiàn)支農(nóng)惠農(nóng)目標的一種重要手段。基于此,政府對農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展予以高度重視,歷年中央“一號文件”中均涉及對農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的指導意見,并著重強調(diào)要將農(nóng)業(yè)保險發(fā)展作為農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展的一項工作,持續(xù)推動其不斷做大做強。《中國保險年鑒》統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,自2007年政府對農(nóng)業(yè)保險實施中央財政保費補貼以來,我國農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)在保費收入、保障品類以及覆蓋范圍等方面的全面高速發(fā)展。截至2018年,全國農(nóng)業(yè)保險全年保費收入達572.65億元,同比增長27.4%,共為1.95億戶次農(nóng)戶提供風險保障3.46萬億元,承保糧食作物面積達11.12 億畝。[中國保險監(jiān)督管理委員會：http：//anhui.circ.gov.cn/web/site0/tab5257/info4132154.htm]在農(nóng)業(yè)保險作用日益顯著、市場規(guī)模不斷擴大以及市場經(jīng)營主體逐年增加的背景下,我國農(nóng)業(yè)保險公司的經(jīng)營效率究竟如何?哪一類保險公司在開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務時經(jīng)營效率相對更高?不同類型公司農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率區(qū)別是否顯著等,是現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險領域重要的研究課題。因此,本文擬從農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營公司角度入手,運用DEA模型,探討我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率的有效性,即相對經(jīng)營效率,以期為我國農(nóng)險經(jīng)營公司業(yè)務的開展以及政府對農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的引導和扶持提出建設性意見。

一、文獻評述

關于保險業(yè)經(jīng)營效率的研究現(xiàn)已取得一定成果,與此同時,學者們?nèi)栽趯⒀芯康姆椒ú粩喔倪M、研究的問題不斷聚焦、研究的內(nèi)容不斷細化和深化。國外關于保險業(yè)經(jīng)營效率的研究出現(xiàn)相對較早,現(xiàn)已有較多相關文獻。1993年,Cummins和Weiss最早以無需具體設定具體函數(shù)形式的非參數(shù)數(shù)據(jù)包絡分析方法(DEA)取代了早期常用的參數(shù)分析方法來計算與評價保險業(yè)的經(jīng)營效率,實現(xiàn)了研究方法的優(yōu)化以及計算結(jié)果準確度的提升。因此,該法在相關領域的研究中被后人廣泛應用,并被理論和實踐反復證明是評價決策元效率的一種有效方法。

國內(nèi)學者對保險業(yè)經(jīng)營效率的關注較國外而言相對滯后,但在開展研究過程中憑借后發(fā)優(yōu)勢,充分借鑒與運用了國外相關研究中相對成熟的研究思路與方法,對國內(nèi)保險業(yè)效率進行了一系列的研究。惲敏和李心丹(2003)最早以9個大型保險公司(壽險和財險)為研究對象,使用DEA方法對這些公司的效率水平進行了計算與評價;黃薇(2007)基于DEA方法對中國保險機構(gòu)的效率進行了實證研究,此后又將環(huán)境因素、風險因素等依次納入考慮,通過構(gòu)建三階段DEA模型,分別測算了保險機構(gòu)的綜合技術效率、純技術效率以及規(guī)模效率(黃薇,2009);田新民等(2013)則建立擴展型兩階段CCR模型,測算出中國保險業(yè)整體效率的趨勢,然后對比分析了不同類型的保險公司的效率情況,探究了造成保險業(yè)非效率的根源。

農(nóng)業(yè)保險效率大體上被劃分為農(nóng)業(yè)保險市場效率和農(nóng)險經(jīng)營公司經(jīng)營效率兩類(周文杰,2014)。馮文麗(2015)等以“全國總計”和31個省、自治區(qū)和直轄市作為決策單元,從宏觀層面測算了我國2011年的農(nóng)業(yè)保險效率情況,得出我國農(nóng)業(yè)保險市場是有效市場的結(jié)論,并進一步甄別出顯著影響我國農(nóng)業(yè)保險市場效率的因素。同時,也有研究者從農(nóng)險經(jīng)營公司入手,通過分別測算農(nóng)險經(jīng)營公司的綜合技術效率、純技術效率和規(guī)模效率全面反映了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營效率。例如,李心愉等(2015)從農(nóng)險經(jīng)營企業(yè)視角和分區(qū)域視角出發(fā),通過運用BBC模型得出我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率偏低的結(jié)論,并進一步構(gòu)建面板Tobit模型,分析了制約我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率提高的關鍵因素。孫蓉等(2016)選取2008—2013年14家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司相關數(shù)據(jù),將SBM模型和DEA窗口分析法相結(jié)合,測算出我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的總體效率水平,同時對比分析了我國專業(yè)性農(nóng)險公司與非專業(yè)性農(nóng)險公司的經(jīng)營效率水平,得出專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司經(jīng)營效率相對更高的結(jié)論。

綜上所述,關于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率的定性與測算的研究取得了一定的進展,為本研究中模型的設定及投入產(chǎn)出指標的選取提供了借鑒和啟示,但仍存在一定的局限性。具體問題主要表現(xiàn)為：上述實證研究中所選取的樣本單位較少,計算結(jié)果對整個行業(yè)的代表性不強;數(shù)據(jù)選取年限太短,未能有效反映農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展的整體變化趨勢。鑒于此,本文將基于2008-2017年10年間的數(shù)據(jù),選取市場份額平均占比達整個行業(yè)90%以上的11家農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu),根據(jù)經(jīng)濟學理論及農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的開展實踐合理確定投入產(chǎn)出數(shù)據(jù),運用BCC模型實證分析我國農(nóng)業(yè)保險的相對經(jīng)營效率。

二、DEA模型的構(gòu)建

數(shù)據(jù)包絡分析方法(Data Envelopment Analysis,DEA)是一種測度決策單元(Decision Making Unit,DMU)產(chǎn)出效率的非參數(shù)估計方法。具體而言,該方法是選取多項投入指標和多項產(chǎn)出指標,利用線性規(guī)劃方法,確定相對有效的生產(chǎn)前沿面,并通過比較各決策單元偏離生產(chǎn)前沿面的程度來進行相對有效性評價的一種數(shù)量分析方法。DEA方法及相應模型的提出,由于其在處理多指標投入和多指標產(chǎn)出方面具備顯著優(yōu)越性,已被廣泛應用于各種行業(yè)及部門。DEA模型中,最為經(jīng)典且應用最為廣泛的兩種數(shù)據(jù)包絡分析模型分別為假定規(guī)模收益不變的CCR模型及允許規(guī)模收益可變的BCC模型。

我國農(nóng)業(yè)險業(yè)務處于初步發(fā)展階段,認為其產(chǎn)出的規(guī)模報酬可變。因此,本文選用可變規(guī)模收益模式下的BCC模型來測度我國的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率,模型中首先假設有r個決策單元,每個決策單元分別有p個投入指標和q個產(chǎn)出指標,相應地,第個決策單元相對效率的BBC模型測算公式如下：

通過上述模型分別測算出農(nóng)險經(jīng)營公司的技術效率(TE)、純技術效率(PTE)及規(guī)模效率(SE)。根據(jù)效率值是否為1,判定其是否有效：當純技術效率等于1時,就表明該保險公司是技術有效的;當規(guī)模效率等于1時,就表明該保險公司經(jīng)營開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務規(guī)模有效;當兩者均達有效時,則可斷定該農(nóng)業(yè)保險公司是DEA有效的。

三、決策單元的確定和指標體系的構(gòu)建

（一）決策單元的確定

確定運用DEA模型測算的決策單元DMU時,一般要綜合考慮三方面的因素,以保證實證結(jié)果能反映農(nóng)業(yè)保險市場中保險公司經(jīng)營效率的總體情況。第一,所選取的樣本保險公司對農(nóng)業(yè)保險行業(yè)有一定的代表性。選取公司類型包括專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司以及綜合性財產(chǎn)保險公司,且這些公司的市場份額應始終保持在較高水平,以保證通過樣本農(nóng)險經(jīng)營公司經(jīng)營效率的有效性評價能夠代表我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)公司整體經(jīng)營效率的有效性。第二,樣本公司成立時期較早,穩(wěn)定經(jīng)營持續(xù)時間長。為有效反映我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率的發(fā)展變化趨勢,本文預計選取2008-2017年間樣本保險公司相關數(shù)據(jù)。因此,需選取這10年來經(jīng)營狀況相對穩(wěn)定且始終開展農(nóng)業(yè)保險這項業(yè)務的公司作為樣本公司。第三,進行DEA測算所需的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的投入、產(chǎn)出指標數(shù)據(jù)能夠通過《中國保險年鑒》中的公開數(shù)據(jù)獲取。

綜合上述條件,考察開展農(nóng)險的保險公司經(jīng)營穩(wěn)定性、連續(xù)性以及經(jīng)營業(yè)務占整個行業(yè)的比重,本研究選取人保財險、中華聯(lián)合、安華農(nóng)險、陽光農(nóng)險、中航安盟(安盟成都)、安信農(nóng)險、大地、太保產(chǎn)險、安誠、國元農(nóng)險、陽光產(chǎn)險共11家保險公司作為研究對象,這些公司的農(nóng)業(yè)保費總收入市場份額平均水平達到90%以上(見表1),對整個農(nóng)險業(yè)具有較強代表性。

（二）指標體系的構(gòu)建

投入指標是指反映投向某一社會過程的人力、財力、物力等資源的指標。因此,結(jié)合農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的經(jīng)營實踐,本研究選取人力資本、實物資產(chǎn)、金融資本、經(jīng)營費用四項作為投入指標。第一,我國農(nóng)業(yè)保險的開展尚處于初步探索及發(fā)展階段,且農(nóng)險保險標的和服務對象具有分散性和難界定性的特點,因此,大量的人力投入是實現(xiàn)簽單展業(yè),參與市場競爭的主要形式,但鑒于代理人數(shù)據(jù)難以獲取,因而選用員工人數(shù)作為替代,近似衡量人力資本。第二,實物資本是考察企業(yè)所擁有的生產(chǎn)能力或經(jīng)營能力的重要指標,且實物資本主要表現(xiàn)為固定資產(chǎn)投資。因此,選取“固定資產(chǎn)”作為對實物資本的實際衡量指標。第三,金融資本是農(nóng)險經(jīng)營公司總體規(guī)模的直觀反映,一般選用“實收資本+資本公積”衡量。第四,保險公司主要提供咨詢、維護、理賠等服務,在提供這些保險服務過程中,將產(chǎn)生一定經(jīng)營費用支出,而“手續(xù)費及傭金支出+業(yè)務及管理費”常被用以衡量該項投入。此外,鑒于保險公司經(jīng)營險種多樣,業(yè)務構(gòu)成復雜,專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司往往將絕大部分的資源投入農(nóng)險中,而大型綜合性財產(chǎn)保險公司則根據(jù)其經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的實際需求投入要素。因此,筆者認為直接將各公司全部投入數(shù)據(jù)作為計算農(nóng)險效率的數(shù)據(jù)顯然不夠科學,選擇借鑒施紅(2012)、孫蓉(2016)等的研究,將農(nóng)險業(yè)務占比作為權重處理相應的投入數(shù)據(jù),具體運算處理方式見表2。

表1 樣本公司農(nóng)業(yè)保險市場份額

表2 投入產(chǎn)出指標的選取與內(nèi)涵

表3 樣本農(nóng)險公司綜合技術效率值（TE）

關于產(chǎn)出指標的選取,可根據(jù)其業(yè)務開展的兩個主要環(huán)節(jié)所提供的不同服務而選擇農(nóng)業(yè)保險保費收入和農(nóng)業(yè)保險賠付支出兩個方面。農(nóng)險保費收入是保險公司開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務、提供農(nóng)業(yè)保險服務所取得的回報,是宏觀層面保險公司的技術、服務能力及管理水平等能力的體現(xiàn);賠付支出是農(nóng)業(yè)保險發(fā)揮風險分散和保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)作用的主要方式,能充分體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險的政策性作用及社會意義。其中,經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的投入指標由《中國保險年鑒》中財產(chǎn)保險公司的人員結(jié)構(gòu)情況表、資產(chǎn)負債表、損益表和業(yè)務情況表中收集、整理獲得;產(chǎn)出指標則能從各保險公司業(yè)務統(tǒng)計表中獲取。

四、我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率的實證結(jié)果分析

圖1 我國農(nóng)業(yè)保險市場綜合技術效率水平

從投入角度看,綜合技術效率是指在相同產(chǎn)出下,理想投入(最小可能投入)與實際投入的比率,用以衡量決策單元獲得投入最小成本的能力,能綜合衡量與評價各農(nóng)險經(jīng)營公司的資源配置能力、資源使用效率等多方面能力。具體地說,綜合技術效率=純技術效率規(guī)模效率,其中,純技術效率指在最優(yōu)規(guī)模下,企業(yè)由于管理能力和技術水平等因素所影響的經(jīng)營效率,而規(guī)模效率是由于規(guī)模因素影響的經(jīng)營效率。為全面地分析、掌握農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營效率與各類型開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險機構(gòu)的經(jīng)營效率,本文將首先從時間維度上對總體綜合技術效率、純技術效率及規(guī)模效率進行分析,隨后針對不同類型農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)進行同一年度的經(jīng)營效率橫向比較以及歷年的變化趨勢的縱向比較。

將投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)用投入導向的BCC模型(BCC-I)進行DEA分析,研究各公司農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率的相對有效性,綜合技術效率計算結(jié)果如表3所示。

首先,我國農(nóng)業(yè)保險的綜合技術效率平均值呈現(xiàn)出波動中上升的趨勢(見圖1)。2008年,綜合技術效率水平處在較低水平,僅59.5%。此后三年間,農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率迅速提升至86.4%,但在2011年時該效率值有所回落。究其原因,主要是因為國家自2007年起開始實施農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策,三年間,隨著農(nóng)業(yè)保險制度的不斷完善及政府支持力度的不斷加大,農(nóng)業(yè)保險取得長足發(fā)展,農(nóng)險經(jīng)驗效率呈現(xiàn)顯著提高。而截至2010年,保費補貼政策基本實現(xiàn)全國普及,與此同時,過高比例的保費補貼使得各級政府財政負擔過重,因而部分地區(qū)將該比例做出了一定下調(diào),進而導致2011和2013年度綜合技術效率有所回落。由此可見,制度建設與政府財政支持對農(nóng)險經(jīng)營效率的提升至關重要。此外,經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的綜合技術效率值始終保持在相對較高的水平,近8年每年投入資源浪費均控制在20%以內(nèi)較穩(wěn)定狀態(tài)。

表4 樣本農(nóng)險公司純技術效率值（PTE）

表5 各農(nóng)險經(jīng)營公司規(guī)模效率值（SE）

圖2 專業(yè)與非專業(yè)性農(nóng)險公司經(jīng)營效率

采用BCC模型計算出的開展農(nóng)險的保險公司2008-2017年的純技術效率結(jié)果如表4所示。從表中可以看出,歷年處于純技術效率有效狀態(tài)的保險公司都占樣本公司的半數(shù)以上,經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的純技術效率長期穩(wěn)定在較高水平。2008年純技術效率值相對較低,約有22%的效率損失,隨后,純技術效率水平迅速提升,且效率值長期穩(wěn)定在0.90-1.00之間,未出現(xiàn)大幅度的波動。其中,2010年純技術效率均值達1.00,參與評價的11家樣本公司全部處于純技術效率有效狀態(tài)。此外,從各樣本公司的角度來看,人保財險、陽光產(chǎn)險、陽光農(nóng)險及國元農(nóng)險4家保險公司10年間始終保持純技術效率有效狀態(tài),安華農(nóng)險、安信農(nóng)險經(jīng)過短暫的純技術效率無效之后,也長期處于純技術效率前沿。純技術效率主要取決于保險公司的經(jīng)營管理能力和科技創(chuàng)新水平等,因此不難得出這些因素并非制約我國農(nóng)業(yè)保險效率進一步提升的關鍵。大型綜合性保險公司及專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司,在開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的過程中,經(jīng)營管理水平往往更高,更具優(yōu)勢,因而其運營模式和管理制度可供其他農(nóng)險經(jīng)營公司進行學習和借鑒。

從規(guī)模效率方面分析,鑒于農(nóng)業(yè)保險的純技術效率值近似處于有效狀態(tài),則農(nóng)業(yè)保險的規(guī)模效率為影響綜合技術效率主要因素,與綜合技術效率保持較為一致的變動趨勢,處在相對較高水平,且基本呈持續(xù)穩(wěn)步上升的趨勢。2017年,農(nóng)險平均規(guī)模效率值達0.939,較10年前的0.775,資源浪費減少16.4%(見上頁表5)。國元農(nóng)險規(guī)模效率優(yōu)勢顯著,10年間規(guī)模效率值始終為1,另外,人保財險、安信農(nóng)險、國元農(nóng)險及安華農(nóng)險這三家保險公司的規(guī)模效率顯現(xiàn)出迅速上升的態(tài)勢,近年來均處于有效狀態(tài)。而農(nóng)業(yè)保險業(yè)務在安誠財險的經(jīng)營總業(yè)務中占比逐漸減小,因此,其規(guī)模效率的不穩(wěn)定且至今仍未能達到有效狀態(tài)。

基于上述整體性和時間軸上的縱向比較,為更全面地反映我國農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營效率情況,該部分將專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司和綜合性財產(chǎn)保險公司分別構(gòu)成一個集合進行評價,客觀比較兩類公司的農(nóng)險經(jīng)營效率。專業(yè)性農(nóng)險公司的整體效率高于總效率均值和綜合性財產(chǎn)保險公司效率均值,且上升趨勢最為明顯(見上頁圖2)。由此可見,大部分專業(yè)性農(nóng)險公司在農(nóng)業(yè)保險方面的管理水平、技術水平和經(jīng)營規(guī)模處在一個相對匹配的水平,因而相較于綜合性財產(chǎn)保險公司更有優(yōu)勢。結(jié)合實踐,我們認為,當農(nóng)險業(yè)務并非一保險公司的核心業(yè)務時,該公司對農(nóng)險業(yè)務的重視往往不足,也就很容易導致現(xiàn)有資源不能被充分利用,開展農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營效率就有相對較大的提升空間。

五、結(jié)論與建議

（一）結(jié)論

根據(jù)對我國農(nóng)業(yè)保險市場2008-2017年11家農(nóng)險公司經(jīng)營效率DEA有效性分析,可以得出以下結(jié)論：第一,我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率取得一定發(fā)展,保險公司經(jīng)營農(nóng)險的整體效率較高。其中,純技術效率水平接近純技術效率前沿,因此并非影響農(nóng)險經(jīng)營效率的關鍵。第二,專業(yè)性農(nóng)險公司較綜合性財產(chǎn)保險公司農(nóng)險經(jīng)營效率更高。第三,保險公司的規(guī)模和農(nóng)險業(yè)務在經(jīng)營業(yè)務中占比與農(nóng)險經(jīng)營效率相關,農(nóng)險業(yè)務在各公司總業(yè)務中占比更高、更穩(wěn)定時,農(nóng)險經(jīng)營效率往往更高。

（二）建議

基于上述結(jié)論,筆者提出以下政策建議,以促進農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營效率持續(xù)提高。首先,政府是農(nóng)業(yè)保險體系構(gòu)建和制度供給的重要主體,也是發(fā)揮引導及財政補貼作用的關鍵。經(jīng)過十多年實踐發(fā)展與檢驗,政府引導并補貼農(nóng)業(yè)保險的作用毋庸置疑,因此,需繼續(xù)建立和完善符合我國國情、財政體制和保險市場的農(nóng)業(yè)保險補貼激勵機制;其次,國家應推動農(nóng)業(yè)保險專業(yè)化經(jīng)營,在支持政策及力度上,應向?qū)I(yè)性農(nóng)險公司有所傾斜,各級政府應積極開展與專業(yè)性農(nóng)險公司的合作;再次,應深入探究和總結(jié)大型綜合性保險公司、專業(yè)性農(nóng)險公司經(jīng)營農(nóng)險業(yè)務的運作模式和先進經(jīng)驗,為提升農(nóng)險經(jīng)營管理水平提供借鑒;最后,要進一步加大各級財政補貼力度,鼓勵各地創(chuàng)新補貼模式,同時加快建立和完善農(nóng)業(yè)大災風險分散機制,以確保農(nóng)險經(jīng)營的穩(wěn)健性。