中國工商銀行網(wǎng)絡(luò)金融部對公業(yè)務(wù)處
隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”由消費(fèi)向生產(chǎn)、制造、政務(wù)等領(lǐng)域全方位演進(jìn),互聯(lián)網(wǎng)平臺經(jīng)濟(jì)快速崛起,不斷孕育出新的市場空間?;ヂ?lián)網(wǎng)金融重回服務(wù)實體發(fā)展的正軌,主流金融創(chuàng)新得到規(guī)范鼓勵,為商業(yè)銀行帶來良好的政策機(jī)遇。
當(dāng)前新一輪技術(shù)革命和產(chǎn)業(yè)變革加速,金融科技創(chuàng)新成果已經(jīng)在生產(chǎn)生活各個方面遍地開花,也為商業(yè)銀行利用新科技改造服務(wù)模式和經(jīng)營方式提供了有力支撐。在具體實踐中,工商銀行持續(xù)推動云產(chǎn)品的建設(shè)創(chuàng)新,推動覆蓋企業(yè)服務(wù)、公共服務(wù)、金融服務(wù)、交通出行、旅游、生產(chǎn)制造等多領(lǐng)域的云服務(wù)產(chǎn)品,構(gòu)建開放融合的跨界生態(tài)。
近期,針對企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中發(fā)票管理工作量巨大、發(fā)票難辨真?zhèn)?、重?fù)驗證等問題,工行啟動發(fā)票管理服務(wù)平臺建設(shè),為客戶提供多渠道電子發(fā)票開立、發(fā)票審核、發(fā)票查驗、發(fā)票管理等服務(wù)。
2015年12月起,稅務(wù)總局下發(fā)《關(guān)于推行通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具增值稅電子普通發(fā)票有關(guān)問題的公告》,2019年6月,國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)全國深化“放管服”改革優(yōu)化營商環(huán)境電視電話會議重點任務(wù)分工方案的通知》(國辦發(fā)〔2019〕39號),要求2019年底前建成全國統(tǒng)一電子發(fā)票公共服務(wù)平臺,研究推進(jìn)增值稅專用發(fā)票電子化。2020年1月,深圳前海將率先停止使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票。新冠疫情的緊迫性、嚴(yán)峻性甚至長期性讓各行各業(yè)開始重視制度上、體系上和手段上的創(chuàng)新,在電子發(fā)票領(lǐng)域,從最初的增值稅普通發(fā)票,延展到增值稅專用發(fā)票、非稅電子發(fā)票等各類票據(jù)。
發(fā)票管理服務(wù)平臺建設(shè)秉持“為客戶創(chuàng)造價值”的理念,以發(fā)票全應(yīng)用場景為立足點,為客戶提供“支付+開票+票據(jù)管理”的整體服務(wù)。針對企業(yè)管理中存在發(fā)票收集后不能自動查驗,需逐張人工查驗真?zhèn)危髽I(yè)難以利用已核驗查發(fā)票數(shù)據(jù)智能分類、聚合并優(yōu)化經(jīng)營管理,發(fā)票與資金流不匹配,財務(wù)管理效率低等痛點問題,以及由于財稅原始票據(jù)數(shù)據(jù)不互通可能產(chǎn)生的涉稅風(fēng)險,工商銀行以紙質(zhì)(電子)發(fā)票服務(wù)業(yè)務(wù)為核心為企業(yè)提供涵蓋電子發(fā)票開立、紙質(zhì)(電子)發(fā)票查驗、紙質(zhì)(電子)發(fā)票管理為一體的發(fā)票管理平臺。
發(fā)票管理平臺基于與工行企業(yè)網(wǎng)銀、企業(yè)手機(jī)銀行等對公基礎(chǔ)性線上服務(wù)平臺相結(jié)合,為企業(yè)用戶提供票據(jù)開立、票據(jù)審核、票據(jù)查驗、自動分類、票據(jù)聚合、財稅報表生成、財稅籌劃、發(fā)票資金撮合等服務(wù),有效減輕企業(yè)財稅管理工作量,防范涉稅風(fēng)險。一是實現(xiàn)發(fā)票開立,客戶通過工行線上服務(wù)渠道建立自有發(fā)票抬頭,并通過掃碼等方式推送相關(guān)信息,完成發(fā)票開立。同時,基于工行商戶服務(wù)系統(tǒng),可在企業(yè)完成支付同步生成電子發(fā)票二維碼,協(xié)助消費(fèi)方完成發(fā)票開立。二是實現(xiàn)自動查驗、智能分類。財務(wù)人員借助發(fā)票管理平臺,對其收受的發(fā)票實現(xiàn)自動查驗,自動獲取該查驗發(fā)票全要素內(nèi)容信息的數(shù)據(jù),匹配涉稅分類規(guī)則、增值稅抵扣、所得稅列支、稅收減免優(yōu)惠的政策,對票據(jù)要素作自動分類。三是智能聚合成財稅表單欄次項數(shù)據(jù)?;诜诸悢?shù)據(jù)的智能化標(biāo)簽,匹配涉稅表單項、財會準(zhǔn)則,即時生成各類表單。借助原始票據(jù)聚合的數(shù)據(jù),為后續(xù)財務(wù)調(diào)閱、追述提供完整數(shù)據(jù)鏈條和便捷性,為應(yīng)對稅收檢查提供強(qiáng)有力的原始數(shù)據(jù)鏈。四是實現(xiàn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)互通,防范風(fēng)險。借助票據(jù)智能分類、票據(jù)聚合的數(shù)據(jù),同步生成財務(wù)記賬的臨時憑證,供財務(wù)系統(tǒng)憑證錄入,數(shù)據(jù)調(diào)用,自動實現(xiàn)涉稅申報報表所關(guān)聯(lián)的原始票據(jù)在財務(wù)系統(tǒng)中已同步記賬,取代目前人工同步核對方式,避免因同步的誤差,導(dǎo)致不必要的涉稅風(fēng)險。五是應(yīng)用賦能,助力精準(zhǔn)財稅籌劃。借助發(fā)票管理平臺匹配的300多項涉稅政策、30多萬稅收政策商品目錄、大量的行業(yè)樣本,通過大數(shù)據(jù)、云計算,為應(yīng)用用戶提供籌劃支撐,為財務(wù)人員工作賦能。六是提升涉稅申報的合理性和快捷性。借助票據(jù)聚合,自動即時生成的各類表單,結(jié)合財稅籌劃,為財務(wù)人員落實本期應(yīng)稅申報,合理性調(diào)整、一鍵生成涉稅報表與報送,減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。
工行實施“春潤行動”,保障大企業(yè)供應(yīng)鏈可持續(xù),中小企業(yè)資金鏈不中斷。而傳統(tǒng)的信貸模式無法解決小企業(yè)融資難、融資貴的問題,銀行需要探索一種利用大數(shù)據(jù)、云計算等新技術(shù),為小微企業(yè)提供純線上的信用貸款?;诎l(fā)票管理平臺,通過稅務(wù)切入實現(xiàn)與公安、工商、質(zhì)檢、科技、社保、房管、車管所、海關(guān)、國庫等部門實現(xiàn)數(shù)據(jù)互通或業(yè)務(wù)協(xié)同,真實了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況,掌握企業(yè)商品內(nèi)容、資金流向或物流狀態(tài)與其他信息的可信數(shù)據(jù)鏈條。利用數(shù)據(jù)的有效合理互通,降低銀行和企業(yè)兩者間的融資成本。同時,基于工行云平臺的軟件部署,具備“一點接入、綠色部署、敏捷上線”等優(yōu)勢,無須企業(yè)投入額外研發(fā)成本,為助力小微企業(yè)健康發(fā)展積極貢獻(xiàn)“工行力量”。