袁 煌

(長沙有色冶金設(shè)計研究院有限公司，湖南 長沙 410019)

0 引 言

伴隨著我國基本建設(shè)模式與國際的接軌，越來越多的工程項目采用EPC總承包模式來建設(shè)已逐漸成為業(yè)主們的共識。

隨著國家招投標法的深入人心，招投標工作也逐步成為工程項目采購的慣例。換言之，承包商要想獲得EPC項目，也需要通過招投標的途徑，在一個業(yè)主事先安排的平臺上，與潛在競爭對手進行一番商業(yè)搏殺，并以自己的技術(shù)或商務(wù)優(yōu)勢，博得業(yè)主的青睞，成為該項目的實際EPC承包商。據(jù)此，傳統(tǒng)意義上的設(shè)計—采購—施工EPC總承包，已逐漸演變成投標—設(shè)計—采購—施工EPC總承包，投標成為了EPC的一個前置工序。

眾所周知，EPC總承包商要依照合同約定就自己承包的工程質(zhì)量問題、安全狀況、工期和費用等向業(yè)主負責；而工程建設(shè)過程中，由于人、機、料、法、環(huán)都在動態(tài)地發(fā)生演變，因此，對EPC總承包商而言，整個建設(shè)過程就是一個風險管控過程。

同樣，由于招投標過程承包商需既要根據(jù)自身的人力、物力、財力來核算是否具備承擔該EPC項目能力，又要分析潛在競爭對手手中把握的底牌；招投標過程，總承包商就須公開向招標人作出EPC項目質(zhì)量、安全、工期、費用的承諾；招投標結(jié)束，在理論上就確定了整個項目的利益多少。因此，其風險管控的作業(yè)勢必將前移至招投標的過程，換言之對承包商來說，招投標過程同樣是一個風險管控的過程。

該文以某礦山工程為例，簡要分析如何對EPC總承包的招投標過程進行風險管控。

1 EPC模式投標風險識別

風險應對最基礎(chǔ)的是風險的識別，通過一些必要的信息使得風險評估更具有效率和效果，從而為選擇適當?shù)膽獙Υ胧┨峁l件。

由于EPC項目前期以及內(nèi)外部環(huán)境有眾多的不確定因素，承包商在投標階段就面臨著巨大的風險。因此，就必須在項目投標階段將可能遇到的風險進行全面的分析和了解，才能對做投標決策做出重要保障。

1.1 EPC模式投標風險程序

風險不是孤立地存在，它會伴隨著許多信息，這些相關(guān)的信息可能是與項目有直接或間接聯(lián)系，還可能從類似項目資料中獲取，這就需要承包商收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。通過對其分析，識別項目中存在的風險類型，建立初始風險清單。具體程序見圖1。

圖1 項目風險識別流程

1.2 EPC模式投標風險識別方法

1.2.1 專家調(diào)查法

從專家處獲得信息稱為專家調(diào)查法，各專家通過豐富的實踐經(jīng)驗和專業(yè)例論知識，快速發(fā)現(xiàn)所有潛在的風險并對其進行評估和分析。但此方法易受心理因素影響，具有一定的不確定性與偏差性。

1.2.2 初始清單法

若在工程建設(shè)一開始就進行風險識別，則易出現(xiàn)很多方面的弊端：①由于風險辨識具有一定的主觀性，會導致其識別較為隨意，缺乏規(guī)范；②花費精力較多，風險識別效率低下；③風險識別成果累計困難，無法對今后工作起到指導作用。建立初始風險清單，使人們?nèi)嬲J識風險，不遺漏重要風險。因此建立風險清單之后，仍要不斷結(jié)合實際情況做進一步的識別、補充和完善。

1.2.3 風險調(diào)查法

建設(shè)工程的不同導致風險差異巨大，因此，風險調(diào)查在EPC項目風險識別是不可缺少的一項重要工作，亦是一種重要方法。風險識別時通常采用兩種及以上方法，而不只是采用單獨的一種，而這些方法中一般都涵蓋了風險調(diào)查法。隨著工程的不斷進展，也會隨時出現(xiàn)新的風險因素。

1.3 EPC模式投標風險清單

通過對風險來源的分析，歸納出承包商在EPC項目投標階段面臨的風險因素清單。詳見表1。

表1 EPC項目投標階段承包商的風險清單

2 EPC模式投標風險應對

在投標報價階段，風險應對措施的制定與實施是風險管控的重點，是EPC工程項目能否有效規(guī)避前期風險的關(guān)鍵因素。只有選擇有效的應對措施和方法，才能消滅或降低風險事件發(fā)生的可能性，以保證工程項目的順利實施。

2.1 EPC總承包投標流程程序

為順利進行投標工作，緩解投標風險，提高投標成功率，就必須要有規(guī)范、完善的投標流程，使各項工作和風險因素按流程順利進行，見圖2。

圖2 EPC總承包投標流程程序

2.2 EPC總承包投標風險應對措施

根據(jù)表1中已識別的EPC項目投標階段風險清單，經(jīng)過系統(tǒng)的分析，得出每一風險可采取的風險應對策略和具體管理措施，具體見表2。

總之，全面、系統(tǒng)的梳理投標階段可能遇到的風險因素、對可能的風險后果進行評價、建立風險應對策略矩陣，承包商能據(jù)此做出是否投標的正確決策，并在投標決策下編制高質(zhì)量的標書、進行合理投標報價。報價中盡可能全面考慮了潛在的風險，有力的保障了項目中標后承包商的利益。

表2 EPC項目投標階段承包商的風險應對措施

3 EPC模式投標風險案例分析

3.1 廣西某項目工程概況

廣西某鉛鋅礦山計劃進行實施6 000 t/d采選擴產(chǎn)改造工程項目，并采用EPC總承包建設(shè)。根據(jù)招標文件，其招標條件見表3。

表3 廣西某項目工程概況表

招標文件的其他主要內(nèi)容包括：

1)可行性研究明確的主要子項、工程量、建設(shè)工期及投資額：

(1)主要生產(chǎn)及直屬生產(chǎn)工程

采礦工程；

主井(Φ0=5.2 m，井深872 m)；1號副井(Φ0=6.5 m，井深897 m)；東西回風井；三個中段與車場；中段排水排泥系統(tǒng)；溜破系統(tǒng)等共十八個子項。

選礦工程：

中細碎篩分車間；磨礦車間；精礦脫水車間等共十個子項；

尾礦工程二個子項；

(2)輔助生產(chǎn)及公用系統(tǒng)工程；包括：

總圖工業(yè)場地；廠區(qū)綜合管網(wǎng)工程、地磅房等共十二個子項。

(3)生產(chǎn)與輔助工程匯總工程量、及主要材料消耗量：

基建工程總量：25 813 m，260 930 m3；

其中開拓工程：15 828 m，205 547 m3；

基建探礦工程：725 m，3 300 m3；

采切工程：9 260 m，52 083 m3。

(4)建筑主要指標

建筑面積：37 546 m2

其中民用建筑面積：3 460 m2

工業(yè)建筑面積：34 086 m2

(5)主要建筑材料用量：

鋼材：9 377 t

水泥：22 441 t

木材：5 945.6 m

(6)礦山基建進度計劃為：3.5 a

(7)可行性研究投資額

本工程建設(shè)投資為73 252.60 萬元。

其中：工程費用57 789.77 萬元，

工程建設(shè)其他費用12 125.44 萬元，

預備費3 337.40 萬元。

2)招標文件明確的報價范圍、工期及限額

招標文件明確報價不包含如下子項：

(1)基建探礦(254.65萬元)；

(2)110 kV變電站工程(1 667.27)

(3)110 kV輸電線路(1287萬元)

(4)工程建設(shè)其他費用僅包括：

110 kV之外的工程設(shè)計費(2 142.1萬元)、工程竣工圖編制費(171.37萬元)、建設(shè)單位臨時設(shè)施費(174.87 萬元)、不含110 kV之外的工程保險費(116.58 萬元)、空負荷聯(lián)動試運轉(zhuǎn)費(466.32 萬元)、辦公及生活家具購置費(277.50 萬元)、工器具及生產(chǎn)家具購置費(82.09萬元)、小計：3 430.83萬元。

工程預備費(可研費用的90 %計3 003.66 萬元)。

招標文件的工期約束：自合同簽訂之日起1 460個日歷天內(nèi)完成招標范圍內(nèi)全部工作內(nèi)容。其中(系統(tǒng)優(yōu)化調(diào)試60日歷天，井筒(含主井、副井、東風井、西風井)要求從經(jīng)批準的開工報告之日起510個日歷天落底)。

招標文件報價限額：最高投標限價：60 402.58 萬元(固定總價包干)；對沒有報價的項目，視為已包含在總價中。

3)招標文件的其他要求

(1)承包人的工作職責范圍

EPC總承包，即項目設(shè)計、采購、施工、竣工試運轉(zhuǎn)全過程總承包并協(xié)助辦理完成交付生產(chǎn)需要的全部必要手續(xù)。向招標人提交一個技術(shù)要求和使用性能等各項技術(shù)經(jīng)濟指標均不低于《可行性研究報告》明確的、質(zhì)量合格、手續(xù)齊備、達產(chǎn)達標的工程。

質(zhì)量標準：設(shè)計滿足現(xiàn)行的工程建設(shè)標準、設(shè)計規(guī)范和本招標文件要求的技術(shù)參數(shù)和設(shè)計深度；施工符合國家《工程施工質(zhì)量驗收規(guī)范》合格標準，建安工程合格率100 %；供應設(shè)備和材料合格率100 %；整體工程按《可行性研究報告》要求達產(chǎn)達標。

合同竣工試驗為單機試車和無負荷聯(lián)動試車。

(2)設(shè)備材料供應的限制性要求：國內(nèi)一線品牌、大企業(yè)產(chǎn)品；

(3)分包要求

投標人可根據(jù)分包項目的專業(yè)類別，由分包人完成該分項工程的全部工作內(nèi)容。由分包人實施的非主體、非關(guān)鍵性工作，投標人應當按規(guī)定提供分包人侯選名單及其相應資料。

(4)投標技術(shù)文件包括但不限于：

工藝設(shè)計方案、綜合自動化方案、主要設(shè)備選型方案、總體實施方案、項目實施要點、項目管理要點、項目質(zhì)量保證措施。

(5)招投標評分規(guī)則

綜合評分法；投標人最低報價不作為中標保證。

分值構(gòu)成(總分100分)

技術(shù)分(滿分45分)、商務(wù)分(滿分15分)、報價分(滿分40分)

(6)報價要求

承包人采購的各種材料、設(shè)備均放置在承包人的倉庫或堆場，保管和安裝時的二次搬運等全部費用均由承包人負責。

施工場地三通一平、護坡等，由承包人自行負責并承擔全部費用。

立足于發(fā)包人現(xiàn)狀通水、通電、通路及清理現(xiàn)場植被或建筑垃圾的費用。

地下埋設(shè)的、現(xiàn)場踏勘時無法估算工作量的相關(guān)保護費用由承包人承擔。

由于承包人原因造成施工現(xiàn)場周圍地下管線和鄰近建筑物、構(gòu)筑物損壞或其它傷害的，由承包人承擔相應費用和責任。

幫助承包人協(xié)調(diào)與地方政府部門(含主管部門)及居民的關(guān)系、協(xié)助承包人解決必要的工作和生活條件，相關(guān)費用由承包人承擔。

(7)招標文件允許的調(diào)價包括：

發(fā)包人對可行性研究部分工程進行的調(diào)整；地質(zhì)災害、不可抗力、發(fā)包人要求增加的工程或提高設(shè)計標準、安環(huán)評價要求變更增加的工程、國家法律政策調(diào)整導致的調(diào)價、發(fā)包人原因?qū)е碌墓こ态F(xiàn)場中斷停工8 h以上、主要材料價格波動超過10 %以上。

(8)招標文件合同付款條件

預付款金額：1 500 萬；支付時間為合同簽訂完成后30個日歷天內(nèi)一次性支付，預付款從合同簽訂之日起第6 個月開始扣回，分10次平均扣回；

設(shè)計費：按初步設(shè)計通過、總出圖工作量50 %、交出全部施工圖和工程量清單、竣工試驗完成、過質(zhì)保期五個階段，分階段一次支付到：40 %、60 %、80 %、95 %、100 %；

建安工程費：按月計量付款。

設(shè)備費：按采購進度報表支付該項設(shè)備承包價項的30 %、到貨驗收支付30 %、竣工試驗完成至90 %、缺陷責任期滿支付至100 %。

工程建設(shè)其它費用：發(fā)包人每月向承包人按實際發(fā)生進度的70進行支付。

工程結(jié)算款：單項工程實體驗收付至85 %、整體交工后付至95 %，5 %質(zhì)保金。

(9)招標人要求的特別承諾：

若因承包人原因，未能按期達產(chǎn)達標，承包人承諾：按合同總價下浮5 %。

(10)可行研究提出的發(fā)生可能性相對較大的風險為

征地及補償風險：發(fā)生的可能性較大，但風險程度一般；

經(jīng)濟社會影響風險：發(fā)生的可能性較大，但風險程度一般。

3.2 廣西某項目投標風險來源

投標階段的風險因素來源于廣西某項目EPC總承包實施模式的要求和項目的客觀條件。

1)工程量的不確定。在投標階段時，廣西某項目的總承包商要求和業(yè)主確定該項目的工程范圍、質(zhì)量與工作量要求等。但業(yè)主沒有明確的工程范圍、詳細工作量及性能考核指標不明確。因此總承包商在投標時不能確定工程范圍、質(zhì)量與工作量要求等細節(jié)，只能以可研為基礎(chǔ)。合同簽訂后才有初步設(shè)計。這樣最終按照初步設(shè)計的指標與投標時的可研之間可能存在較大的差異，這是總承包商需要承擔的風險。

2)業(yè)主的免責。工作量表和分項報價雖已在廣西某項目總承包合同文件中，由于該數(shù)據(jù)不作為完成合同之內(nèi)的任務(wù)，不屬于合同內(nèi)規(guī)定的工程資料，因此廣西中金嶺南礦業(yè)有限責任公司(業(yè)主方)對其中的數(shù)據(jù)不承擔責任。若總承包方在投標文件中的數(shù)據(jù)與實際有誤，其造成的結(jié)果由其自己承擔。

3)承包商的報價。長沙有色冶金設(shè)計研究院有限公司需在按中金嶺南礦業(yè)有限責任公司要求來分析供應需求，在詢價、簽訂總承包合同之后才能簽訂采購合同，這其中也增加了承包方對于數(shù)量、價格、質(zhì)量等方面的風險。近年來，此類大項目的風險更為凸顯，若是想在極短時間將相關(guān)材料和設(shè)備布置完備，則必然會帶來相應的材料和設(shè)備價格的變化。

3.3 廣西某項目投標風險因素

通過分析，EPC工程項目在工作量和質(zhì)量上存在的風險：沒有初步設(shè)計作為指導的投標報價存在工程量計算誤差、遺漏，與業(yè)主方所理解的工程范圍不確定造成的損失；計算失誤導致報價錯誤；不正確理解業(yè)主方的技術(shù)標準，由于質(zhì)量風險導致的價格風險；市場價格波動引起的價格波動風險。因此，在投標階段應考慮下列因素：

1)工作能力風險。由于工程條件變化，設(shè)計遺漏、錯誤等都會一定程度上導致實際工程量出現(xiàn)偏差。

2)工作進度風險。由于設(shè)計錯誤、外部條件拖延、審批不及時、項目變更等導致的工期拖延而增加人力與財力成本。

3)設(shè)備、材料供應風險。因項目施工和工藝需要形成的材料和設(shè)備的運輸風險。

4)設(shè)備、材料漲價風險。投標階段與實際施工價格必然存在一定的差別，因此價格波動是必然的，也對商家產(chǎn)品的供應能力進行一定的沖擊。

5)施工勞動力漲價風險。廣西某項目屬于地下礦山巷道作業(yè)，施工和生活條件不佳，人力勞動成本會相應提高。

6)施工進度拖延的風險。因安全事故或設(shè)備材料未能按時交付導致施工進度拖延等問題。另外，該工程涉及到的地質(zhì)條件、自然情況復雜，這無疑增加了該項目的安全風險。

7)工程變更風險。該項目工程量巨大并伴隨著復雜的自然環(huán)境和地質(zhì)條件，工程變更等問題往往無法避免。

8)報價估算編制誤差風險。

9)其他費用風險。包括施工保險費、制造廠服務(wù)費、開車服務(wù)費、許可證費等變更引起的風險。

3.4 廣西某項目投標風險應對措施

綜合考慮上述的投標風險因素，按以下步驟進行投標風險應對：

1)將合同等文件認真仔細研讀，若發(fā)現(xiàn)有歧義、措辭不當或不嚴謹?shù)那闆r，要立即發(fā)函至業(yè)主方進行澄清，并將相關(guān)資信記錄進行記錄、存檔，降低因合同文件的各類原因造成承包商的損失。

2)關(guān)注工程量更變范圍，仔細研究合同文件，尤其是檢測標準、工程范圍等方面要加倍注意，并適當提出質(zhì)疑，降低因工程范圍不明確等原因造成不必要的損失。

3)業(yè)主方對現(xiàn)場勘察與考察的數(shù)據(jù)準確性不負責任，這樣給承包商帶來了巨大的風險。因此，承包商應在費用合理、時間充裕的情況下將現(xiàn)場氣候、水文、地質(zhì)條件等進行詳細考察，并制定相應措施。針對一些不確定的情形，要將其折成風險費計入投標報價中。

4)對業(yè)主方經(jīng)濟情況進行充分調(diào)查，看其經(jīng)濟是否穩(wěn)定，是否因其他變化而發(fā)生動蕩，經(jīng)將其折成風險費計入投標報價中。

5)結(jié)合自身的競爭能力，考慮到一些無法確定或不可預見的風險因素，在報價中將不可預見費適當提高，根據(jù)該風險可能產(chǎn)生的損失和概率，在報價中將風險費考慮進去。

6)在簽訂分包合同時將風險轉(zhuǎn)移因素考慮進去，在工程項目中選擇適當?shù)墓こ谭职⒂媰r方式等，避免各種風險損失。

7)將總承包項目部的總體工作質(zhì)量與能力提升，嚴格按照協(xié)調(diào)手冊規(guī)定進行工作。

8)建立地下礦山項目材料、專用設(shè)備合格供應商名錄。

9)制定完善的報價程序，讓報價的各項工作和考慮的各項風險因素按照流程來進行，以此緩解投標報價失誤風險，從而保證報價的成功。

4 結(jié) 語

現(xiàn)階段我國EPC項目在投標階段還存在較多的風險，為了在后續(xù)EPC項目發(fā)展中能夠保證的好的品質(zhì)與質(zhì)量，一定要引起足夠重視。而作為工程總承包企業(yè)，一定要全面明確EPC項目投標

過程中的各類要點，在投標過程中能夠?qū)⑼稑宋募械母黝愄厥庖蠹皶r確認，另外還需在整個投標過程中跟業(yè)主充分的溝通與交流。如此，EPC項目的投標過程就能夠在規(guī)避各類存在的風險的情況下順暢進行，最終也能夠保證EPC項目的整體質(zhì)量與品質(zhì)。