張愛卿 高應(yīng)蓓

一、引言

企業(yè)社會責任缺失(Corporate Social Irresponsibility,以下簡稱CSI)作為企業(yè)社會責任(Corporate Social Responsibility,以下簡稱CSR)研究的一個方面，最早始于Ferry(1962)[1]發(fā)表的文章Forms of irresponsibility，而后Armstrong(1977)[2]首次將CSI定義為“一種非法的或者合法但不具道德的行為，是一種忽略了社會總體利益、選擇單方利益而不考慮其他利益相關(guān)者的次優(yōu)級行為決策”。

現(xiàn)有的研究在使用企業(yè)社會責任缺失縮寫詞時表現(xiàn)出明顯的不一致性。如“CSIR”(Timothy和Kristen,2012[3])、“CSI”(Lange,2012[4];Lin-Hi和 Müler,2013[5]),還有“CSiR”(Glavas,2016[6];Hamann,2019[7])。中國大陸對Corporate Social Irresponsibility的翻譯也不盡相同，翻譯為企業(yè)社會責任缺失(姜麗群，2014[8]；劉非菲等，2017[9]；李冬偉等，2018[10])、企業(yè)社會失責(楊繼生和陽建輝，2016[11])或者企業(yè)不負責任行為，目前尚無定論。因為以“CSIR”搜索的文章多是混合動力電池的縮寫，而且Lange(2012)[4]、Lin-Hi和Müler(2013)[5]的有關(guān)研究在企業(yè)社會責任缺失領(lǐng)域是高被引文獻，為避免造成混亂并且與主流研究保持一致，本文統(tǒng)一將企業(yè)社會責任缺失縮寫詞表述為：CSI。

國內(nèi)外學術(shù)界關(guān)于企業(yè)社會責任缺失研究的主題比較零散，側(cè)重點也有所不同。如研究者關(guān)注的CSI行為涉及社會規(guī)范和價值觀、公共衛(wèi)生、人權(quán)和環(huán)境法規(guī)、對員工和供應(yīng)商的不公平待遇等諸多方面(Kotchen和Moon,2012[12]；Lee等，201913])。國外學者側(cè)重于探討影響范圍比較大的環(huán)境安全與污染、財務(wù)造假、勞動保護缺失問題，如BP公司在墨西哥灣的原油泄漏事件、安然事件、巧克力種植園雇傭童工事件等；關(guān)注企業(yè)社會責任缺失的因果關(guān)系，如Campell(2017)[14]通過實證調(diào)查分析了企業(yè)社會責任缺失的原因及企業(yè)沒有采取必要的措施來糾正不負責任行為的后果，Schdiler和Edinger-Schons(2019)[15]結(jié)合案例實證分析了CSI行為產(chǎn)品危害的結(jié)果， Volgger和Huang(2018)[16]通過文獻綜述將酒店和旅游業(yè)中一些不負責任的行為歸咎于個人，分為游客越軌行為和服務(wù)人員在工作場所的不負責任行為兩類，從而對其進行排序。國內(nèi)學者較關(guān)注理論研究，以定性研究為主，譬如姜麗群(2014)[8]對國外企業(yè)社會責任缺失的綜述分析被引最多，劉非菲和梁巖(2017)[9]著重區(qū)分了企業(yè)不負責任行為中的故意行為和無意行為，李冬偉和黃祺雯(2018)[10]對企業(yè)社會責任缺失概念和分類進行了探討。

綜上所述，國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失方面的研究亟待進一步系統(tǒng)化和提升，為在已有研究成果的基礎(chǔ)上開展更加專業(yè)化的深耕與拓展奠定基礎(chǔ)。本文擬采用文獻可視化方法對國內(nèi)外CSI研究進行比較分析，發(fā)現(xiàn)已有研究的特點和規(guī)律，并進一步明確未來研究的熱點與方向。具體來說，本研究運用美國德雷塞爾大學(Drexel University)陳超美教授開發(fā)的CiteSpace軟件，通過將國內(nèi)外文獻進行可視化分析,將海量文獻中的關(guān)鍵文獻加以呈現(xiàn)，挖掘?qū)W科前沿，找到該領(lǐng)域的研究熱點(李杰和陳超美，2016[17])。筆者在2000—2019年WOS核心數(shù)據(jù)庫中，以“Corporate Social Irresponsibility”“CSI”“CSiR”“Corporat*Social Irresp*”“Corporate*Irresp*”為關(guān)鍵詞，將文獻類型選定為學術(shù)論文，檢索獲得2002—2019年SSCI英文文獻85篇；以“企業(yè)社會責任缺失”“企業(yè)社會失責”“企業(yè)不負責任”為關(guān)鍵詞，在CSSCI數(shù)據(jù)庫中僅搜索到中文文獻11篇，因研究成果較少，故將中文研究的搜索范圍擴大到中國知識資源總庫(CNKI)，以“企業(yè)社會責任缺失”或“企業(yè)社會失責”為關(guān)鍵詞進行搜索，將文獻類型選定為學術(shù)論文，檢索獲得2005—2019年文獻286篇(經(jīng)核對，CSSCI中的文獻已經(jīng)包含于CNKI中)。

二、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究文獻發(fā)表情況比較分析

(一)國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失文獻發(fā)表數(shù)量對比分析

根據(jù)搜索到的中英文文獻制作的年份圖(圖1)可見，英文文獻從2002年開始出現(xiàn)，逐年遞增，共出現(xiàn)三次頂峰：2013年第一次頂峰有文獻11篇，其中有8篇出自《商業(yè)研究》(Journal of Business Research)2013年10月的特刊，并成為此后CSI研究的高被引文獻；2017年出現(xiàn)第二次頂峰，11篇文獻中3篇出自同一作者Antonetti Paolo[18-20]；第三次頂峰出現(xiàn)在2019年，從發(fā)表趨勢上看，國外學者對CSI的關(guān)注熱度并沒有衰減。國內(nèi)從2005年才開始有該領(lǐng)域的文獻，于2012年達到頂峰后逐步回落，研究成果的數(shù)量雖然多于外文文獻但從收錄數(shù)據(jù)庫看，高質(zhì)量文獻不多。

圖1 國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失文獻數(shù)量對比圖

注：根據(jù)中英文文獻發(fā)表的年份繪制

(二)企業(yè)社會責任缺失研究文獻地域分布及主要機構(gòu)與期刊分布

1.企業(yè)社會責任缺失研究文獻地域分布情況對比。

從圖2企業(yè)社會責任缺失英文研究成果的分布地域來看，文獻最多的是美國27篇，占總量的31.76%；其次是英國14篇，占總量的16.47%；再次是德國、澳大利亞、中國、意大利、加拿大、新加坡、捷克共和國、羅馬尼亞。前十名的文獻總量為69篇，占總文獻量的81.18%。

圖2 英文文獻地域分布圖

注：根據(jù)中英文文獻發(fā)表的國家繪制

2.國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究主要機構(gòu)與期刊。

從研究機構(gòu)分布來看(見表1)，位居第一的是克蘭菲爾德大學，數(shù)量為3篇，第二的是英國的倫敦瑪麗女王大學，共3篇，第三是馬薩諸塞州州立大學，共2篇。 從期刊發(fā)表的文章數(shù)量來看，從高到低排列依次是AMR、JBR、SMJ、JOM、JM等，哈佛商業(yè)評論對企業(yè)社會責任缺失領(lǐng)域的案例研究也位列其中。

表1 研究機構(gòu)與期刊分布表

注：根據(jù)機構(gòu)發(fā)表數(shù)量與期刊發(fā)表數(shù)量繪制。

三、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞默認視圖對比分析

運行CiteSpace，設(shè)置節(jié)點類型為關(guān)鍵詞，時間范圍為2002—2019，時間切片長度為3，網(wǎng)絡(luò)裁剪法為最小生成樹、修剪切片網(wǎng)、修剪合并的網(wǎng)絡(luò)，選擇標準為C,CC,CCV(2|2|20， 2|2|20，2|2|20),將WOS中獲取的SSCI文獻導(dǎo)入，得到國外文獻關(guān)鍵詞詞頻分布表(表2)。在該表中，詞頻越高，詞頻中心度越高。同時得到關(guān)鍵詞共現(xiàn)圖譜(圖3)。圖3中共有36個結(jié)點、47條連線，網(wǎng)絡(luò)密度為0.074 6。模塊化Q值為0.691 9(Q>0.3)，當模塊化Q值大于0.3就意味著劃分出來的聚類結(jié)果是顯著的。當輪廓值(MS值)在0.7時，聚類是高效且令人信服的；當MS值在0.5以上時聚類一般被認為是合理的(陳悅和陳超美，2014)[17][43]。平均輪廓值是各樣本點輪廓值的平均數(shù)。這里的MS值為0.796 6(>0.7)，說明該共現(xiàn)圖譜聚類是高效且令人信服的。

運行CiteSpace，設(shè)置節(jié)點類型為關(guān)鍵詞，時間范圍為2005—2019，時間切片長度為4，網(wǎng)絡(luò)裁剪法為最小生成樹、修剪切片網(wǎng)、修剪合并的網(wǎng)絡(luò)，選擇標準為C,CC,CCV(2|2|20， 2|2|20，2|2|20)將CNKI的文獻導(dǎo)入，得到國內(nèi)企業(yè)社會責任缺失關(guān)鍵詞詞頻及中心度列表(表3)、關(guān)鍵詞共現(xiàn)圖譜(圖4)。圖4中共有27個結(jié)點、31條連線，網(wǎng)絡(luò)密度為0.068 4，Q值為0.727 8(>0.3),MS值為0.631 3(>0.5),表明共現(xiàn)圖譜聚類顯著、結(jié)構(gòu)合理。

表2 SSCI收錄企業(yè)社會責任缺失文獻關(guān)鍵詞詞頻分析

表3 CNKI收錄企業(yè)社會責任缺失文獻關(guān)鍵詞詞頻分布

圖3 SSCI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞默認視圖

圖4 CNKI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞默認視圖

CiteSpace生成的默認視圖(圖3、圖4)中的節(jié)點代表分析的對象，出現(xiàn)頻次(或被引頻次)越多，節(jié)點就越大。圖3中節(jié)點最大的五個詞分別是“企業(yè)社會責任”“企業(yè)社會責任缺失”“影響”“利益相關(guān)者理論”“績效”，與表2列舉的前五個詞相一致。從圖4國內(nèi)關(guān)鍵詞共現(xiàn)默認視圖中可以看出，節(jié)點最大的五個詞依次是“企業(yè)社會責任缺失”“社會責任”“企業(yè)”“對策”“利益相關(guān)者”，與表3列舉的前五個詞一致。節(jié)點之間的連線表示共現(xiàn)關(guān)系，連線越粗表示共現(xiàn)關(guān)系越強，連線的顏色由深到淺表示文獻時間從遠到近的變化(陳悅和陳超美，2014)[17](73-76)，研究熱點是連線顏色淺的詞匯。

從表2、表3的高頻關(guān)鍵詞排序和圖3、圖4可以看出，國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究的熱點既有相同點，又有不同點。

(一)國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究熱點相同之處

第一，企業(yè)社會責任缺失是從企業(yè)社會責任研究中衍生出來的研究方向，就像本體與影子，成對出現(xiàn)、關(guān)系緊密，共現(xiàn)關(guān)鍵詞“企業(yè)社會責任”和“企業(yè)社會責任缺失”的詞頻和中心度都是最高。

第二，從微觀層面，國內(nèi)外研究都重視企業(yè)行為管理的作用，如“企業(yè)”“行為”等；從中觀層面，也重視政府管理，如“政府”“規(guī)制”“治理”“共同領(lǐng)導(dǎo)”和“企業(yè)社會責任標準”的建立；從宏觀層面，國內(nèi)外都注重“跨國公司”“跨國貿(mào)易”及“戰(zhàn)略”的研究。

第三，均將“利益相關(guān)者理論”視為研究的理論基礎(chǔ)，共同關(guān)鍵詞包括“利益相關(guān)者”。

第四，都關(guān)注企業(yè)社會責任缺失的前因變量，關(guān)注導(dǎo)致社會責任缺失的“原因”。

第五，都重視企業(yè)社會責任缺失的結(jié)果變量，即CSI對企業(yè)的影響，尤其是對企業(yè)財務(wù)績效的影響，關(guān)鍵詞包括“績效”“財務(wù)績效”，對企業(yè)聲譽和企業(yè)發(fā)展的影響，包括“資源能力”“聲譽”“競爭優(yōu)勢”“成本”“可持續(xù)性發(fā)展”。

第六，關(guān)注從消費者視角考察企業(yè)社會責任缺失的后果及影響，其共同關(guān)鍵詞包括“社會公眾”“顧客滿意度”“顧客報復(fù)”等。

(二)國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究熱點不同之處

從國外研究來看：一是對企業(yè)社會責任缺失的前因變量的研究更加深入，其關(guān)鍵詞包括“成本”“市場價值”“股東價值”等，契合“企業(yè)社會責任”概念內(nèi)涵及外延由窄到寬的發(fā)展過程，從“股東利益至上論”發(fā)展到“利益相關(guān)者理論”再到“可持續(xù)發(fā)展論”乃至“企業(yè)公民”。二是對消費者內(nèi)在心理情緒的研究更為細致，其關(guān)鍵詞包括“顧客滿意度”“生氣”“顧客報復(fù)”“個性”“聯(lián)想”。三是國外研究關(guān)注企業(yè)社會責任缺失的整個過程包括“行為”“觀點”“結(jié)論”“影響”，中介條件包括媒體“信息”和“揭露”。四是探索避免企業(yè)社會責任缺失的主要方法，包括“實證檢驗”“事件研究”“模型”。

從國內(nèi)研究來看：其一，主要關(guān)注的是企業(yè)社會責任缺失的“原因”與企業(yè)類型之間的內(nèi)在關(guān)系，如“民營企業(yè)”“國有企業(yè)”“跨國企業(yè)”，其中尤為關(guān)注“食品安全”“食品企業(yè)”，說明國內(nèi)比較關(guān)注與民生相關(guān)的企業(yè)社會責任缺失行為。其二，國內(nèi)研究也開始關(guān)注供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的社會責任缺失問題，如出現(xiàn)較多的關(guān)鍵詞：“供應(yīng)鏈”“雙渠道”“資源能力”。其三，有文章專門關(guān)注特殊群體，如“農(nóng)民工”在企業(yè)社會責任缺失中的作用。其四，國內(nèi)研究方法用得較多的是扎根理論。

四、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類對比分析

自動聚類標簽視圖(圖5、圖6)可以在關(guān)鍵詞默認視圖的基礎(chǔ)上依據(jù)關(guān)鍵詞相似度對其進行聚類，從不同角度展示出該領(lǐng)域研究的分布情況(陳悅和陳超美，2014)[17](75)。聚類越靠前，說明聚類越大。這里使用自動生成報告,得到國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究主題聚類，國外CSI研究共有6個主要聚類，國內(nèi)CSI研究共有4個主要聚類，對比如表 4 所示。

圖5 SSCI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類視圖

圖6 CNKI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類視圖

通過表5對國內(nèi)外CSI研究關(guān)鍵詞可知，國內(nèi)外CSI研究有一些類似主題聚類，例如國外#0和國內(nèi)#3關(guān)鍵詞都包括利益相關(guān)者理論，國內(nèi)#1和國外#4關(guān)鍵詞都包括“財務(wù)績效”，但更多的是有所區(qū)別的主題聚類，以下將分別從國內(nèi)外CSI聚類關(guān)鍵詞(表5)、時間線視圖(圖7、圖8)，深入分析其主題聚類的差異。如表5所示，國內(nèi)研究的關(guān)鍵詞共現(xiàn)熱點詞匯是“企業(yè)”和“利益相關(guān)者”，國外研究的關(guān)鍵詞共現(xiàn)熱點詞匯是“倫理”和“影響”。

表4 國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類對比

表5 國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失聚類關(guān)鍵詞對比

圖7 SSCI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞時間趨勢圖(Timeline)

圖8 CNKI企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞時間趨勢圖(Timeline)

(一)國外企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類分析

CiteSpace可以報告三類不同的聚類標簽，TF*IDF加權(quán)算法、LLR對數(shù)似然率算法和MI互信息算法。其中TF*IDF算法取出的詞語強調(diào)研究方向；LLR和MI取出的詞語強調(diào)研究特點。如果出現(xiàn)標簽名相同的情況，可以對比不同算法。

第一，#0聚類的研究方向為“企業(yè)社會責任報告”，研究特點是“投資者的反應(yīng)”。在聚類中貢獻最大的文獻是Lin-Hi和Müller(2013)[5]企業(yè)社會責任底線:預(yù)防企業(yè)社會責任缺失。Lee等(2019)[14]發(fā)現(xiàn)較高的CSI關(guān)注可以減輕CEO過度自信對股價崩盤風險的影響。證據(jù)表明，投資者已經(jīng)意識到CSI公司的不負社會責任的行為，因此，當過于自信的CSI公司CEO們囤積的負面消息最終出來時，這些投資者并不感到意外，減少了不可預(yù)料的負面信息進入股票價格，從而降低了股票價格崩盤的風險。

第二，#1聚類的研究方向為“探索性的方法”，研究特點是“所有者控制”，在聚類中貢獻最大的文獻是Antonetti P(2016)[18]的社會認同和企業(yè)不負責任:利益相關(guān)者懲罰意圖的模型。Rothenhoefer(2019)[21]的研究結(jié)果表明：試圖用積極的活動粉飾現(xiàn)有的弱點是沒有用的，應(yīng)該警惕一個單一的積極活動可能迅速修補企業(yè)聲譽這樣的觀念；一個公司只有在避免令人擔憂的情況下才能真正從積極的CSR活動中受益；CSR的影響會隨著時間的推移而顯現(xiàn),包括建立持續(xù)的良好行為記錄；通過調(diào)查以及對建議、投訴或任何形式的利益相關(guān)者反饋的分析來收集和解釋信息，可能是提高公司聲譽的有效途徑；最后，企業(yè)可以通過向CSR經(jīng)理提供專門針對這些問題的培訓(xùn)而獲益。Hamann(2019)[7]提出動態(tài)脫責模型，其貢獻在于突出了“政治性社會責任缺失”的過程性特征，即解釋了企業(yè)與政府之間的互動是如何被政治的關(guān)鍵要素所塑造的企業(yè)社會責任——通過談判制定規(guī)則，并期望企業(yè)提供公共產(chǎn)品——實際上會逐漸削弱公共治理，導(dǎo)致企業(yè)采取損害弱勢利益相關(guān)者的行動。

第三，#2聚類的研究方向為“企業(yè)社會責任缺失”，研究特點為“懲罰性意圖”。聚類中貢獻最大的是Antonetti(2016)[18]提出利益相關(guān)者懲罰意圖模型，整合了CSI導(dǎo)致利益相關(guān)者采取懲罰行動的相關(guān)研究，如負面口碑導(dǎo)致的抵制行為(Grappi等，2013a[22]；Sweetin等，2013[23])，同時也有研究證實聯(lián)合抵制不是決定性的(Teoh等，1999[24])。Grappi等(2013b)[25]考察了負面口碑的三種形式：說負面的話、建議不要購買、敗壞公司的聲譽，以及消費者的抗議行為，不僅限于直接抵制(Klein等,2004[26]；Hoffman和Müller，2009[27]； Lindenmeier等，2012[28]；Yuksel和Mryteza，2009[29])，還包括寫博客反對公司、參與糾察、努力阻止公司銷售他們的產(chǎn)品、對公司采取法律行動、投訴，以及加入反對公司的集體運動。該研究解釋了消費者對企業(yè)違規(guī)行為的負面道德情感反應(yīng)是如何與他人關(guān)注美德、負面口碑和對企業(yè)的抗議相結(jié)合的。Sweetin等(2013)[23]使用心理學和哲學文獻中關(guān)于懲罰的理論，并將它們與消費者利益相關(guān)者聯(lián)系起來。消費者認知的社會影響力對制止CSI行為起著關(guān)鍵的作用，而且比起積極的CSR信息，消費者對負面的CSI信息更敏感(Sen和Bhattacharya，2001[30])。消費者抵制對企業(yè)利潤率和企業(yè)形象有潛在的有害影響(Klein等,2004[26])。消費者聯(lián)合抵制和類似的消費者抵制活動的發(fā)起者經(jīng)常使用低成本的傳播手段(Gueterbock，2004[31])和誘導(dǎo)情感的圖像和信息內(nèi)容(Parry等,2013[32])。此外，關(guān)于企業(yè)不當行為的媒體報道也包含類似的圖片和信息。支持抵制的傳播和新聞媒體的報道都會引起消費者的關(guān)注，進而增加抵制的意愿,但消費者將他們對社會的關(guān)注和義務(wù)轉(zhuǎn)化為抵制和/或購買意愿的程度是受自身利益的限制的(Hoffmann等，2018)[33]。Trautwein和Lindenmeier(2019)[34]描述了消費者對社會不負責任行為的雙渠道抗拒模型。該模型假設(shè)消費者對企業(yè)社會責任缺失的情感反應(yīng)和道德判斷是消費者抵制、抗議意愿和負面口碑的驅(qū)動因素，二者之間存在條件中介關(guān)系。研究還分析了對道德產(chǎn)品替代品的偏好是否會緩和這種假定的中介關(guān)系。

第四，#3聚類研究方向是“勞資關(guān)系”,也是在利益相關(guān)理論支持下的研究，企業(yè)社會責任缺失將會帶來利益相關(guān)者包括員工的情感沖突，給企業(yè)帶來不良的消耗，如增加反生產(chǎn)行為，增加員工的離職率。Xie和Bagozzi(2019)[35]認為，當公司行為不當時，情緒比態(tài)度更能促使人們決定對公司采取行動；無論是消極的道德情緒還是態(tài)度直接影響了參與傷害公司行為的意圖，但每種反應(yīng)的重要性各不相同；在確定消費者對公司的負面反應(yīng)時，情緒和評估過程都很重要，但負面道德情緒起著比角色態(tài)度更重要的作用。

第五，#4聚類的研究方向是公司績效,該聚類一直是學者們關(guān)注的焦點。

第六，#5聚類的研究方向是“企業(yè)社會責任缺失行為”，也有作者譯作“不負責任的行為”，研究的特點是“消費者反應(yīng)”。消費者反應(yīng)即是不負責任行為的結(jié)果。由于在中文中社會責任缺失和不負責任詞義之間有差異，不負責任行為包括“不做好事”和“做壞事”，而企業(yè)社會責任缺失僅包括“不做好事”。

(二)國內(nèi)企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞聚類分析

國內(nèi)企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞的LLR算法聚類標簽說明中文文獻的研究特點。

第一，#0聚類“中小企業(yè)”，研究者關(guān)注不同類型的企業(yè)，尤其關(guān)注中小企業(yè)的社會責任缺失行為。與國外企業(yè)多是私有制不同，我國國有企業(yè)以公有制為主體，以國資為背景的企業(yè)通常被認為是負責任的主體，處于金字塔的頂端，處于金字塔底部的中小型企業(yè)成為學界的研究熱點。

第二，#1聚類“利益相關(guān)者”以“企業(yè)社會責任缺失”和“民企”為核心。與#0聚類中關(guān)注中小企業(yè)一脈相承，民營企業(yè)介于國有企業(yè)和中小企業(yè)之間，作為企業(yè)社會責任的主體，占據(jù)重要的地位。我國國有企業(yè)和上市公司被國家強制實施企業(yè)社會責任披露，所以不強制披露社會責任報告的民營企業(yè)履行社會責任與否就成為企業(yè)社會責任缺失與否的討論焦點。“財務(wù)績效”即是究竟是“先有績效表現(xiàn)才有社會責任”，還是“履行社會責任才有好的績效表現(xiàn)”的問題，從“伯利和多德之爭”開始就成為學界爭議焦點，延綿一個世紀國內(nèi)外的研究和爭議仍未停息(沈洪濤和沈逸峰，2007[36])。

第三，#2聚類關(guān)注“食品安全”領(lǐng)域。從2008年國產(chǎn)奶粉添加三聚氰胺事件直至今日，民眾對國產(chǎn)奶粉的信心都尚未恢復(fù)。民以食為天，食品安全問題多發(fā)導(dǎo)致食品安全問題產(chǎn)生的原因、機制、處理及后果，受到各領(lǐng)域?qū)W者關(guān)注，外部制度、法律、機制、保障等因素無法切實有效地運行、監(jiān)控和保障食品安全時，食品安全缺失的問題就仍然需要被重視。

第四，#3聚類“企業(yè)公民”的研究與我國企業(yè)走出去的背景相一致，我國企業(yè)出海的主體是“國有企業(yè)”，為了獲得在他國投資的合法性，通常以在他國履行企業(yè)社會責任的形式，關(guān)注“利益相關(guān)者”，包括社區(qū)、員工、環(huán)境、“可持續(xù)發(fā)展”等，履行“企業(yè)公民”的職責。

五、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究關(guān)鍵詞時間趨勢對比分析

時間趨勢圖著重于描繪各個研究區(qū)域隨時間的演變趨勢和相互影響。

通過時間趨勢圖(圖7)可以看出有關(guān)研究的演變情況：一是國外研究聚類出現(xiàn)的時間早晚，#3聚類勞資關(guān)系的第一篇引文出現(xiàn)最早。二是在拋物線升高的年份，該聚類的成果開始增多，到峰值即是最大篇數(shù)年份；在下降階段，該聚類開始趨冷，關(guān)注度降低。三是在該聚類中的節(jié)點，出現(xiàn)了標志性文獻(高被引文獻和高中介性文獻等)，這些文獻影響了整個聚類的走勢，如#2懲罰意愿中出現(xiàn)的“績效”引文節(jié)點最大。四是時間線視圖中越是前沿的研究領(lǐng)域，時間線顏色越深，因此國外研究前沿是#0投資者反應(yīng)、#1所有者控制和#2懲罰意圖。

圖8中可以看出：一是四個聚類中#0聚類“中小企業(yè)”最早開始出現(xiàn)，2005年有了該聚類的第一篇文獻；該聚類中出現(xiàn)“企業(yè)”和“社會責任”節(jié)點最大，標志性文獻影響了整個聚類的走勢；研究的峰值出現(xiàn)在2008年關(guān)鍵詞“企業(yè)”與“農(nóng)民工”對應(yīng)民工荒現(xiàn)象的研究。二是#2聚類“食品安全”的研究峰值出現(xiàn)在2008—2009年，“食品企業(yè)”“食品安全”“原因”“對策”對應(yīng)國內(nèi)關(guān)于毒奶粉、蘇丹紅添加劑等事件的研究。三是時間軸顏色越淺，越是研究前沿領(lǐng)域。圖8中顏色最淺的淺灰色連線的#1利益相關(guān)者和#2食品安全是國內(nèi)文獻研究前沿。

六、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究文獻共被引及參考文獻中心性對比分析

共被引分析是對科學期刊、論文、著者等分析對象的引用和被引現(xiàn)象進行分析，以揭示知識基礎(chǔ)和演進脈絡(luò)的差異(李杰和陳超美，2016[17](142))。運行 CiteSpace，設(shè)置節(jié)點類型為引用文獻，時間為 2006—2019年，時間切片設(shè)置為5年，選擇標準為C,CC,CCV(1|1|20， 2|2|20，1|1|20)。將SSCI 數(shù)據(jù)庫中的CSI研究數(shù)據(jù)導(dǎo)入，得到國外CSI共被引聚類圖譜共26個結(jié)點，36條連線，網(wǎng)絡(luò)密度為0.052 6，Q值為 0.698 7(>0.3)，MS值為0.576(>0.4)，說明該共現(xiàn)圖譜聚類顯著、結(jié)構(gòu)合理。將 CSSCI(因為CNKI無法做共被引分析，僅對數(shù)據(jù)中包含的CSSCI文獻做共被引分析)，得到國內(nèi)CSI共被引聚類圖譜共87個結(jié)點，250條連線，網(wǎng)絡(luò)密度為0.066 8，Q值為0.736 2(>0.3)，MS值為0.343 9(<0.4),因為文獻少，該聚類效果不佳。最終得到國內(nèi)外CSI研究共被引文獻頻次排序 (如表6 所示)和共被引文獻聚類圖譜(如圖9 、圖10所示)。

從表7中可見，外文聚類的分布中有4篇論文出現(xiàn)在聚類#4中；從中文聚類的分布看，有6篇論文出現(xiàn)在聚類0#中。從研究內(nèi)容來看，國內(nèi)外企業(yè)社會責任高被引文獻既存在相似性，又存在異質(zhì)性。

表6 國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失共被引文獻頻次排序?qū)Ρ?/p>

圖9 SSCI企業(yè)社會責任缺失作者共被引網(wǎng)絡(luò)

圖10 CSSCI企業(yè)社會責任缺失作者共被引網(wǎng)絡(luò)

表7 國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失參考文獻中心性對比

(一)國內(nèi)外企業(yè)社會責任高被引文獻的相似性

從表7中可以看出，國內(nèi)外高被引文獻中都有Lin-Hi和Müller(2013)[5]、Müller和Krüassl(2011)[37]，這兩篇文獻是高中心性文獻，在結(jié)構(gòu)上占據(jù)著結(jié)構(gòu)洞的位置，在連接其他節(jié)點或不同的聚類上發(fā)揮著重要的作用，是具有里程碑意義的研究成果(陳悅和陳超美，2014[38](135))。這兩篇文章各自對CSI行為進行了定義和分類，為CSI的研究設(shè)定了邊界。

Lin-Hi和Müller(2013)[5]系統(tǒng)性地梳理了從1962到2012年的高被引文獻，列表展示了各篇文章所用方法、對CSI的概念定義及主要發(fā)現(xiàn)。企業(yè)社會責任與做好事的理念相聯(lián)系，然而，除了做好事，企業(yè)也有避免做壞事的責任，以防止企業(yè)社會責任缺失，如欺騙顧客、侵犯人權(quán)、破壞環(huán)境等。提出企業(yè)社會責任包括做好事和避免做壞事。然而，CSI的問題以及相應(yīng)的避免壞的責任并沒有在企業(yè)社會責任的討論中得到充分的闡述。文章認為，對CSI調(diào)查問題的忽視構(gòu)成了當前設(shè)計的嚴重缺陷。研究闡述了避免不良行為與企業(yè)社會責任感知之間的相關(guān)性，并提供了一個框架來捕捉企業(yè)社會責任(做好事和避免壞事)、CSI和感知企業(yè)社會責任之間的關(guān)系。

Müller和Kraüssl(2011)[37]指出社會責任缺失的名聲與股票價格的最大跌幅以及隨后對災(zāi)難做出慈善捐贈的最大可能性有關(guān)。因CSI行為而聲譽受損的企業(yè)希望通過參與慈善捐獻活動來恢復(fù)自己的聲譽(Kotchen和Moon,2008[12])，CSR成為企業(yè)進行形象管理的工具，具有類似于保險的功能，有利于提升企業(yè)抵抗負面行為影響的能力(Godfrey，2005[38])，有時還能改變企業(yè)在公眾心目中的負面印象，甚至減輕社會對企業(yè)的懲罰(Godfrey等，2009[39])。但是CSI可能會對企業(yè)價值產(chǎn)生短期或長期的直接影響，尤其在發(fā)生某些造成大面積破壞的重大自然災(zāi)害后，那些曾有不良記錄的企業(yè)股價會突然大跌，企業(yè)價值嚴重受損。

(二)國內(nèi)外企業(yè)社會責任高被引文獻異質(zhì)性

從表6中可以看出中文作者的引用網(wǎng)絡(luò)比較分散，最大引用網(wǎng)絡(luò)的中心節(jié)點文獻是綜述類文章(姜麗群，2014[8])，國內(nèi)關(guān)于企業(yè)社會責任缺失研究還不夠深入，尚未建立起理論體系和研究梯隊。究其原因，一是國內(nèi)研究是以國外研究為引領(lǐng)，沒有超越國外研究的范疇；二是企業(yè)社會責任缺失行為比較隱秘，不經(jīng)管理部門查處和媒體曝光，外界很難知悉，研究者很難獲取一手資料；三是企業(yè)社會責任缺失的度量標準尚未建立。國外研究者基于的KLD(Kinder，Lydenberg，Domini Research & Analytics)、ESG(企業(yè)社會責任評級)數(shù)據(jù)庫，國內(nèi)研究基于的潤靈企業(yè)社會責任報告評級都是用于企業(yè)社會責任研究的，國內(nèi)學者雖有對企業(yè)社會責任缺失的行為進行打分的方式進行研究，但尚未建立起類似的數(shù)據(jù)庫。研究層次方面，國外學者提出了很多理論模型，如Lange和Washborn(2012)[4]提出的CSI歸因核心模型和歸因的擴展模型，構(gòu)建了理論研究的框架；國內(nèi)文獻尚未提出開創(chuàng)性的理論框架，以案例分析和單一層次的實證研究為主，缺乏跨層次的分析研究。

七、國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失研究發(fā)展趨勢分析

通過突變率檢測可以了解有關(guān)研究的發(fā)展趨勢，發(fā)現(xiàn)某領(lǐng)域研究中具有前瞻性和挖掘潛力的研究主題，跟蹤發(fā)展趨勢有利于把握研究方向(石京民和李健，2019[40])。在共被引分析的指令頁面運行 CiteSpace，點擊突現(xiàn)(Bursts)進行檢測。根據(jù)重點共被引文獻的頻次變動，確定國內(nèi)外CSI研究的發(fā)展趨勢。在 CiteSpace 中設(shè)置最小時間值為2，共檢索到CSI突變文獻1篇，Antonetti(2016)[18]突現(xiàn)值為3.19，該作者同年與Maklan合作的其他兩篇文章也都是高被引文獻：Antonetti和Maklan(2016a)[19]研究認為企業(yè)社會責任缺失(CSI)導(dǎo)致利益相關(guān)者采取懲罰行動，如負面口碑產(chǎn)生的對CSI的抵制行為，但聯(lián)合抵制不是決定性的。Antonetti和Maklan(2016b)[20]發(fā)現(xiàn)當CSI影響到遠方的人時，我們會發(fā)現(xiàn)很難與受害者產(chǎn)生共鳴，也很難在情感上融入危機。受害者的社會身份與觀察者的身份相一致時，觀察者更有可能因為同情而產(chǎn)生憤怒，這些情緒驅(qū)動了對企業(yè)社會責任缺失(CSI)的報復(fù)，通過實驗確定集體自戀在身份認同的過程中起調(diào)節(jié)作用，關(guān)注個體層面的前因、中介和調(diào)節(jié)有助于更好地理解CSI的心理反應(yīng)，同時也不能忽略環(huán)境的影響。

突現(xiàn)率最高的被引詞有2個(如圖11所示)：ethic(倫理)突現(xiàn)強度為2.73，時段是2013—2014年；impact(影響)突現(xiàn)強度為2.77，時段為2014—2017年。

圖11 SSCI文獻企業(yè)社會責任缺失研究的被引突現(xiàn)詞分析

國外研究關(guān)注企業(yè)社會責任缺失的“倫理”問題和企業(yè)社會責任缺失的“影響”。與此相對應(yīng)的是，國外組織倫理的研究中企業(yè)社會責任的研究也是熱點(王鴻宇和王偉，2018[41])。

國內(nèi)企業(yè)社會責任缺失研究的突變文獻為0?？赡艿脑蛟谟冢阂皇菍τ谄髽I(yè)社會責任缺失研究的成熟程度不足，CSSCI中收錄的文獻較少；二是該領(lǐng)域在國內(nèi)的研究較為分散。

八、研究結(jié)論與展望

(一)研究結(jié)論

本文首次運用CiteSpace工具對 2002—2019年國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失方面的研究文獻進行了可視化分析，從文獻的發(fā)表數(shù)量情況、地域分布及主要機構(gòu)與期刊分布等方面進行了對比，通過關(guān)鍵詞默認視圖、關(guān)鍵詞聚類、研究文獻共被引及參考文獻中心性等發(fā)現(xiàn)了國內(nèi)外有關(guān)研究主題的異同之處，運用突變率檢測手段認識了有關(guān)研究的發(fā)展趨勢，并確定了該領(lǐng)域研究中具有前瞻性和潛力的研究方向。這些研究發(fā)現(xiàn)為該領(lǐng)域的理論提升和實際應(yīng)用奠定了基礎(chǔ)，并可以為未來企業(yè)社會責任缺失方面的進一步深化與拓展研究提供有益的參考。

第一，Corporate social irresponsibility應(yīng)統(tǒng)一翻譯為：“企業(yè)社會責任缺失”(簡稱CSI)。該術(shù)語字面上看為“企業(yè)不負責任”，但企業(yè)不負責任表述的只是企業(yè)“不作為”，此為“缺”；如果企業(yè)從有作為到不作為再到主動忽視利益相關(guān)者利益，此為“失”。因此，企業(yè)社會責任缺失這個名稱更能體現(xiàn)該術(shù)語的實際意義與內(nèi)涵。

第二，國內(nèi)外企業(yè)社會責任缺失在研究層次和研究主題上存在著較大差異。國內(nèi)有關(guān)研究更注重利益相關(guān)者、食品安全、企業(yè)公民等與企業(yè)應(yīng)盡義務(wù)相關(guān)的微觀企業(yè)治理問題；而國外的有關(guān)研究既聚焦微觀的所有者控制、懲罰性意圖、勞資關(guān)系、公司績效等引發(fā)CSI行為背后的深層次具體原因及后果，又注重中觀的政府治理和宏觀的戰(zhàn)略層次理論構(gòu)建。

第三，企業(yè)社會責任缺失理論視角從最初的股東利益最大化理論逐步轉(zhuǎn)換到利益相關(guān)者理論，未來的企業(yè)社會責任缺失理論研究與實際應(yīng)用應(yīng)更加重視利益相關(guān)者視角。根據(jù)股東利益最大化理論，CSI是企業(yè)為了獲得更多的利潤及回報，在原始資本積累期不計后果的行為或管理方式，CSI可以為企業(yè)獲取到短期利潤，但長期看來無法通過CSI獲得持續(xù)回報。CSI長期積累的后果是，一旦被曝光，企業(yè)財務(wù)績效會受到的一定時期的負面影響，一些企業(yè)會因此消亡。鑒于此，國內(nèi)外研究者對CSI的前因、后果及中介變量都進行了大量研究，隨著研究的不斷深入，研究的視角也從生產(chǎn)者轉(zhuǎn)移到了利益相關(guān)者。在管理實際中不能因為這種企業(yè)社會責任缺失行為“并非非法”就放任自流，任其傷害利益相關(guān)者。

第四，研究方法應(yīng)該更加多元化，過去的研究以質(zhì)性研究、案例分析和單一層次的實證研究為主，未來跨層次的分析研究應(yīng)該得到加強。國內(nèi)外研究者從理論模型的提出到實證檢驗，經(jīng)歷了一個從現(xiàn)象抽象、案例研究與模型框架提出到質(zhì)性研究和實證研究互相促進的發(fā)展過程。國外學者提出了很多理論模型，構(gòu)建了理論研究的框架；國內(nèi)文獻尚未提出開創(chuàng)性的理論框架，以跟隨國外研究的前沿、案例分析和單一層次的實證研究為主，缺乏跨層次的分析研究。

(二)管理啟示

第一，學界亟待統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)社會責任缺失的內(nèi)涵及外延，為政策制定者、立法者及執(zhí)行者提供依據(jù)，引導(dǎo)企業(yè)積極地預(yù)防和減少社會責任缺失行為。第二，相對于企業(yè)做不做好事來說，企業(yè)社會責任缺失更應(yīng)該引起企業(yè)管理者的重視。企業(yè)管理者應(yīng)重視企業(yè)社會效益，不能因為短期的經(jīng)濟利益而放棄企業(yè)的良心和底線，守得住責任底線的企業(yè)才能得到利益相關(guān)者長期的關(guān)注和合作。第三，在中國“一帶一路”倡議的背景下，研究企業(yè)社會責任缺失問題對企業(yè)走向國際市場、參與國際競爭和處理國際糾紛具有重要的參考價值。學界更應(yīng)該結(jié)合不同的社會與文化背景來考慮企業(yè)社會責任缺失問題，立足于中國放眼世界，讓有關(guān)學術(shù)研究成果為我國企業(yè)更好地邁向國際市場作出貢獻。

(三)局限與展望

本文的研究局限在于：一是文獻研究的范圍局限于2002—2019年中英文文獻，未來還可考慮增加其他語種的文獻。二是使用CiteSpace可視化工具抽取數(shù)據(jù)集中的切片(slice)包含的是高被引文獻，可能還有些被引率較低，但是也有價值的文獻未涉及。三是每次使用該工具推薦的重點文章可能因為閾值(threshold)參數(shù)設(shè)置而得出不同的結(jié)論。四是中文文獻被收錄入CSSCI的文獻不足導(dǎo)致和外文文獻做對比時，被引文獻還是外文文獻占主要位置，說明國內(nèi)對CSI的研究還有很大的發(fā)展空間。未來的研究可以考慮從以下幾方面進行：第一，清晰地界定CSI的概念及其維度，確定CSI的判別標準及度量方法。第二，結(jié)果變量的研究方面，應(yīng)跟蹤關(guān)注CSI的長期影響及不同利益相關(guān)者對CSI的反應(yīng)。第三，應(yīng)該繼續(xù)深入探尋CSI的成因、結(jié)果及中介、調(diào)節(jié)變量的影響；第四，采取跨層次研究方法開展CSI的實證研究，綜合考察個體因素、組織因素和外部因素等對CSI的共同影響。