行為經(jīng)濟學的奠基者理查德·塞勒著名的行為經(jīng)濟學理論中，最透析人性的一項研究，就是“心理賬戶”。

什么是心理賬戶呢？舉個例子：假設你買了一張500元的話劇門票，結果弄丟了，你還愿意再花500元買一張嗎？實驗表明，大多數(shù)人的選擇是不會。

同樣的場景，如果你正興沖沖地去買票，卻發(fā)現(xiàn)最近剛買的價值500元的購物卡丟了。這時，你還會繼續(xù)買票嗎？大多數(shù)人的選擇是會。

為什么會有這樣的區(qū)別？這是因為，在我們心里，門票500元和購物卡500元的意義是不一樣的。前者是娛樂開支，既然丟了，再花錢就意味著超支。后者就不一樣了，購物卡屬于家庭生活開支，購物卡沒了大不了少買點兒零食，但它不影響娛樂開支呀。

看，盡管兩者實質上都是丟了500元，卻導致了我們完全不同的消費決定，這就是心理賬戶在起作用，就是人們在心里無意識地把財富劃歸到不同的賬戶進行管理，不同的心理賬戶有不同的記賬方式和心理運算規(guī)則，而這些方式和規(guī)則并沒有追求理性認知的“效用最大化”，而是追求情感層面上的“滿意最大化”。

通俗一點兒說就是，我們會把不同性質的錢存放在不同的心理賬戶里面。比如說，生活必要的開支賬戶、情感維系賬戶、娛樂休閑賬戶等。雖然這些賬戶都在一個大賬戶之下，但其實各個子賬戶都是獨立的，且有單獨的使用規(guī)則，資金從一個子賬戶“轉移”到另一個子賬戶并不容易。

事實上，按照經(jīng)濟學理論，錢具有”替代性”，也就是說，1元錢和1元錢是可以任意替換的，并無差異。但心理賬戶的存在讓我們的決策傾向于非理性，更大程度上是追求情感層面上的愉悅。