譚武

摘要：農村商業(yè)銀行具有較為規(guī)范的貸前調查和風險防范管控規(guī)范，但由于流程限制、人員素質和監(jiān)管制度等方面的影響，常出現貸后管理缺失，催收執(zhí)行疲軟等風險管控問題。尤其是部分中小微企業(yè)財務數據失真情況嚴重，直接影響信息真實性的調查要求，更不利于信貸風險的管控。本文以農村商行信貸風險管控現狀及影響因素為研究對象，分析農村商業(yè)銀行信貸風險管理的對策。

關鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風險;管理

在經濟全球化趨勢下，城鎮(zhèn)中小微企業(yè)的發(fā)展直接牽動著城鎮(zhèn)化發(fā)展水平。農村金融機構在經歷了黃金十年后，信貸營銷出現了一定的問題，包括信貸發(fā)展不平衡、不協調和不可持續(xù)等，表現在農村商業(yè)銀行信貸事前、事中和事后缺乏有效監(jiān)管;農村地區(qū)信貸環(huán)境欠佳，中小微企業(yè)的財務數據失真導致信貸風險加大;符合信貸條件的項目和客戶稀缺，銀行機構為了迎合客戶需求常規(guī)劃多元化信貸產品，但事后缺乏維護和監(jiān)管導致信貸風險加大;信貸投放側重現實因素，常忽視信貸政策的趨勢性分析導致金融機構承擔巨大損失。出現上述問題的原因多表現在信貸環(huán)境、信貸企業(yè)或個人素質以及信貸政策等方面。

一、新形勢下農商行信貸風險問題

（一）強調貸前調查忽視貸后管理

農村中小微企業(yè)在城鎮(zhèn)化發(fā)展趨勢下得到蓬勃發(fā)展，其中農村商業(yè)銀行信貸成為支持中小微企業(yè)發(fā)展的重要支撐力。但在廣大農商行中普遍對貸款準入環(huán)節(jié)的核查工作較重視，而忽視事中事后的監(jiān)管工作。經常表現為貸款前調查工作詳細徹底，而貸款后管理機制缺失，催收執(zhí)行疲軟。由于貸款后管理能力的缺失，未能及時作出管理措施，導致潛在的信貸風險。

（二）財務信息失真弱化管理強度

農村地區(qū)誠信環(huán)境欠缺，人們對信用等級的理解不深。在經濟結構調整和經濟下行壓力加大以及民間融資行為盛行的環(huán)境下，農村地區(qū)中小微企業(yè)財務數據失真比較嚴重，但商業(yè)銀行常受業(yè)績情節(jié)的影響，為了完成貸款目標而忽視財務信息真實性調查，這顯然不利于信貸風險的管控。

（三）迎合客戶需求導致產品雜亂

由于符合金融機構信貸條件的項目和優(yōu)質客戶稀缺，農村商業(yè)銀行為了增強盈利能力，搶占市場先機，常一味迎合優(yōu)質客戶或者高收益客戶的信貸需求，這就不可避免地導致信貸產品多樣化。信貸產品質量把關不嚴，導致事后監(jiān)測分析和評價水平降低。這種準備不充分導致的信貸業(yè)務常會增加信貸風險。

（四）趨勢分析不足造成較大損失

信貸投放過程中過于側重現實因素對信貸風險的影響，而忽視行業(yè)、產業(yè)和特定貸款企業(yè)的趨勢性分析。商業(yè)銀行若單純憑借經驗放款，憑借短期效益放貸，則容易造成較大的信貸風險。比如忽視了房地產行業(yè)或煤炭行業(yè)的危機性，就有可能導致金融機構的重大損失。所以，農商行應瞄準信貸政策定位，選擇有利的時機。

（五）信用環(huán)境較差潛在信貸風險

農商行的信貸制度和流程在省聯社成立后得到明顯改善，但在貸中和貸后環(huán)節(jié)，仍然存在信貸風險。由于信貸人員素質、利益和倫理等因素參差不齊，導致潛在的風險。其次，總行對客戶信息的管理過多的依賴于工作經驗和系統(tǒng)數據，并沒有實際接觸客戶經營情況和盈利能力。所以，這就不可避免地造成了信貸風險管控失靈問題。

二、制約信貸業(yè)務轉型和風險管控的原因

（一）農村信貸環(huán)境欠佳

首先，涉農產業(yè)具有弱質性，農村商業(yè)銀行的定位以農為主，因此常伴隨經營效益低、抗風險弱、綜合實力弱等特點。與大商行相比，客戶選擇存在差異性，這也就增加了信貸風險。其次，農村誠信環(huán)境較弱，客戶素質參差不齊，誠信意識不強。與此同時，對誠信宣傳不到位導致整體誠信文化落后。所以，常出現農民或農村企業(yè)貸后逃債或賴債的現象。最后，中小微企業(yè)的管理不夠規(guī)范，生產規(guī)模不大，管理機制不完善，財務信息可信度低等都無形中增加了信貸風險。

（二）信貸風險管控較弱

首先，農商行的風險管控意識較弱，在業(yè)務辦理中較重視規(guī)模而忽略風險防范。而在風險排查中較注重形式化而忽略實效性?；鶎訂T工缺乏責任感，常以壓貸或停貸的錯誤方式來規(guī)避風險。其次，缺乏健全的管控體系，農商行多采用“自上而下，事后處置”的風險管控模式，信息反饋渠道比較單一，風險預警和識別能力較弱。同時，對于不良貸款形式的處置方式欠佳，多采用清收、核銷、置換等手段進行處置。最后，管貸力量較弱，基層信貸人員偏少，存在重項目請管理的現象。信貸人員職業(yè)素養(yǎng)參差不齊，對于貸后管理常常是以應付了事。這就導致了信貸風險管理的形式主義。與此同時，農商行風險管理人員多為年齡較大，知識水平偏低的人員，對金融機構風險管理難以起到實質性的作用。

（三）信貸質量有待提升

首先，經濟持續(xù)下行的大環(huán)境下，信貸質量有待提升。由于去產能，去杠桿等措施的落地，民間集資情況普遍存在。在這種大形勢下經濟實體經營疲軟，賺錢熱點效益不明顯，民間投資不旺盛，這些因素都極大地增加了業(yè)務經營的不確定因素。其次，管貸能力不足成為主要原因。農村金融市場處于開放性，中型銀行金融機構下鄉(xiāng)步伐加快，這就給原有的農村信貸市場帶來機遇和挑戰(zhàn)。在此環(huán)境下，基層網點負責人或者信貸人員常會為了完成任務而做大規(guī)模忽視信貸管控。同時，農村金融環(huán)境制約著信貸質量的提升，部分農戶個體缺乏誠信意識，而相關部門缺乏執(zhí)行力，這就導致了基層客戶經理對信貸的逃避心理。

三、創(chuàng)新風險管控體系的有效策略

（一）強化風控機制建設

首先，應加強信貸風險防控，做到信貸風險管控和業(yè)務發(fā)展同步。將風險管控納入日常議事日程。遵循發(fā)展可保、風險可控、質量提升的原則。其次，強化風險管控的機制，首先完善相關制度，對激勵和約束機制進行科學規(guī)劃，保證既不出現盲目放貸，也不可只坐等觀望。其三，優(yōu)化職能部門的調整，對風險管控人員的結構進行調整，具體做法是通過內部培養(yǎng)和外部招聘的方式，調配風險管理人員。將業(yè)務審核把關的力度和監(jiān)督提示的作用發(fā)揮出來。最后，應注重對員工風險意識的培養(yǎng)，強化風險管理的培訓。對相關人員進行業(yè)務知識的更新培訓，確保風險管控與時俱進。

（二）嚴格信貸資格認定

首先，對資格認定應該嚴格管理，嚴格執(zhí)行信貸準入條件和標準，必須滿足涉農貸款的基本條件。同時，保證信用等級的達標和財務報表的真實性。其次，需要擇優(yōu)信貸支持，抓好涉農龍頭企業(yè)和縣重點民生項目，重點支持這類項目的發(fā)展需求。堅持“兩掃五進”活動開展，優(yōu)先扶持一部分規(guī)模和財務健全且效益良好的小微企業(yè)、個體農戶作為貸款對象。通過信貸業(yè)務扶持這部分符合條件的小微企業(yè)做大做強。其三，優(yōu)化擔保舉措，加強對個人信用、擔保和聯保等傳統(tǒng)方法的改善，結合實際情況進行優(yōu)化。結合實際創(chuàng)新擔保方式，如結合小微企業(yè)短、頻、快的用款需求，可實行房產和商鋪等不動產抵押擔保制度。

（三）落實貸后分析制度

首先，在貸后管理工作中，應查看貸款使用情況，判斷是否符合貸款規(guī)定，查看財務報表情況，通過真實有效的財務報表判斷其生產經營情況。查看貸款對象的負債變化情況，結合多方面來判斷負債能力和償債能力。通過一系列的考察出具一份貸后管理報告。其次，對貸款客戶的貸后管理應堅持一企一策、一戶一策、因地制宜，分類預警，動態(tài)追蹤的管理機制。若用款客戶生產經營狀況正常且資金流充足，可有針對性地做好貸后管理工作。若用款客戶出現風險預警信號，還能夠正常生產經營，那么可收回再貸或還息續(xù)貸。若用款客戶存在資金鏈斷裂救火無望，這時就應果斷退出。其三，構建多方聯動的風險管控機制。農商行應加強與工商、稅務和金融管理部門的聯系，以備盡早發(fā)現風險，做出避險決策。對于在多家銀行都有貸款的用戶，銀行之間應加強聯系，防止抽貸或逾期的出現。最后，定期或不定期的進行風險督查。加強對客戶經理的貸款管理檢查，久而久之，形成檢查常態(tài)。同時，加強激勵和獎懲制度，制度應執(zhí)行到位，消除管貸人員的懈怠感，從而積極地投入到貸后管理工作中。

總之，農村商業(yè)銀行應強化風險管控機制，嚴格信貸資格認定，落實貸后分析制度，有效避免信貸風險，確保銀行信貸向更加健康、高效方向發(fā)展。

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