龔官和　蒙裊　高靖云　陳舒婷

[提要] 本項(xiàng)目是基于國(guó)家養(yǎng)老政策的推行，研究老年人如何看待國(guó)家推行的“以房養(yǎng)老”新興養(yǎng)老政策，并進(jìn)一步將老年人收入劃分成不同的等級(jí)去分別探尋對(duì)“以房養(yǎng)老”政策推行效應(yīng)的差異性，對(duì)貫徹落實(shí)“以房養(yǎng)老”政策具有重要作用。

關(guān)鍵詞：以房養(yǎng)老;收入水平;養(yǎng)老模式

中圖分類(lèi)號(hào)：C913.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2019年11月13日

一、項(xiàng)目背景

（一）國(guó)內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀。自2014年起，我國(guó)開(kāi)始實(shí)施由中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)起的居家養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，并決定從2014年6月30日起在北京、上海、廣州和武漢四個(gè)老齡化城市啟動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的“反向抵押”。但至2016年，僅“華夏幸福”一家保險(xiǎn)公司推出的住房養(yǎng)老產(chǎn)品，共有59個(gè)試點(diǎn)城市，78人用自己的房產(chǎn)作為抵押品購(gòu)買(mǎi)了該產(chǎn)品，只有38個(gè)家庭的47人完成了所有過(guò)程。因此，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)出通知，將試驗(yàn)期延長(zhǎng)至2018年6月30日，試點(diǎn)城市擴(kuò)大到各直轄市，省會(huì)（自治區(qū)首府），直轄市和地級(jí)市的一些省份。2018年試點(diǎn)結(jié)束后，住房養(yǎng)老模式仍處于發(fā)展階段，從推行至2018年已發(fā)展出了多種不同的模式。有南京湯山“溫泉留園”發(fā)行的適合在城市居住的人群、擁有一套及以上住房并且無(wú)子女或者失獨(dú)的孤殘老人的“倒按揭”模式;上海的以房自助養(yǎng)老，然而這種模式需要在房子過(guò)戶(hù)后實(shí)行，房子升值部分由公積金管理中心享有;新疆的新型以房養(yǎng)老模式，原房屋產(chǎn)權(quán)人仍有分配權(quán)，老人也無(wú)需和子女分開(kāi)居住，對(duì)年齡也沒(méi)有要求，該模式屬于比較理想化的模式;最后是中信銀行的“養(yǎng)老按揭方案”，但這個(gè)方案申請(qǐng)條件比較嚴(yán)格，一般的普通家庭比較難達(dá)到這些硬性要求，實(shí)行難度也較大。

（二）國(guó)外發(fā)展現(xiàn)狀。日本于1981年開(kāi)始實(shí)行“以房養(yǎng)老”的實(shí)施試點(diǎn)，面對(duì)著較高的社會(huì)老齡化比例，此養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式在一定程度上減輕了政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。

日本的反向抵押貸款有政府間接融資型、政府直接融資型和民營(yíng)機(jī)構(gòu)參與型三種。政府間接融資型是以政府為第三方，與銀行進(jìn)行溝通，完成代理;政府直接融資型是以政府為反向借貸融資服務(wù)的提供者，政府內(nèi)部設(shè)置且直接經(jīng)營(yíng)管理專(zhuān)門(mén)的行政機(jī)構(gòu)，從而不經(jīng)過(guò)銀行的介入。民營(yíng)機(jī)構(gòu)參與型是與政府之外的機(jī)構(gòu)，即民營(yíng)機(jī)構(gòu)完成代理服務(wù)。從政府的角度，日本政府帶頭進(jìn)行初次試點(diǎn)，如今，日本政府已經(jīng)成為以房養(yǎng)老模式的主要參與者，該政策在日本已取得較多民眾的信任，獲得較大的反響，發(fā)展得比較完善。

美國(guó)以房養(yǎng)老模式經(jīng)歷了由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，由小范圍試行到大范圍全面推廣，由各州不同到基本統(tǒng)一又各有特色的過(guò)程，在這一過(guò)程中，衍生出了幾種不同又互相補(bǔ)充的模式。從早期到現(xiàn)在，有售后回租、反向抵押年金計(jì)劃、反向抵押貸款等幾種。其中，美國(guó)反向抵押貸款是“以房養(yǎng)老”最復(fù)雜的，但也是最成熟的產(chǎn)品，于20世紀(jì)90年代初期到本世紀(jì)初期，美國(guó)已經(jīng)從不到200家金融機(jī)構(gòu)發(fā)展到現(xiàn)在的約15，000家，而且還在增長(zhǎng)，它在美國(guó)的發(fā)展迅速，市場(chǎng)飽滿(mǎn)，為了減輕政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)做出了巨大貢獻(xiàn)。

二、現(xiàn)階段“以房養(yǎng)老”運(yùn)作現(xiàn)狀

從供給端來(lái)看，目前江蘇省有90多家保險(xiǎn)公司，但到目前為止，只有中國(guó)人壽和幸福人壽保險(xiǎn)公司開(kāi)展了相關(guān)的“住房養(yǎng)老金業(yè)務(wù)”，數(shù)量全國(guó)居后。尤其自2018年6月以后，養(yǎng)老保險(xiǎn)的數(shù)量，幾乎處于“停止”狀態(tài);從需求端來(lái)看，南京市民政局2018年發(fā)布《2017年南京市老年人口信息和老齡事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r報(bào)告》，截至2017年末，南京市65歲及以上人口占總?cè)丝诘?4.07%，這表明南京市不僅進(jìn)入了老齡化社會(huì)，而且進(jìn)入了“深度老齡化社會(huì)”。2017年的數(shù)據(jù)顯示，南京有1，418，878人年齡在60歲以上，南京的老年人口趨勢(shì)比總撫養(yǎng)比常住人口呈現(xiàn)直線(xiàn)上升，預(yù)計(jì)2050年總撫養(yǎng)比將達(dá)到80%，由此可看出，南京市常住人口老年人撫養(yǎng)負(fù)擔(dān)將繼續(xù)增加，老年人的養(yǎng)老需求人數(shù)呈直線(xiàn)上升趨勢(shì)。從供求關(guān)系端來(lái)看，保險(xiǎn)公司開(kāi)展的養(yǎng)老業(yè)務(wù)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠南京市內(nèi)60歲及以上老年人參與養(yǎng)老服務(wù)的，參保老人以及提供養(yǎng)老服務(wù)的保險(xiǎn)公司都比較少，幾乎屬于“可有可無(wú)”的狀態(tài)。

三、落腳南京市不同收入階層老人分析“以房養(yǎng)老”模式接受程度

基于我國(guó)人口老齡化的特殊背景，再結(jié)合我國(guó)養(yǎng)老政策的變動(dòng)性和針對(duì)性，我們選擇相關(guān)度最高的群體，即五十周歲至七十五周歲的老年人為研究對(duì)象，以走訪(fǎng)和發(fā)放問(wèn)卷的形式，在南京市鼓樓區(qū)、浦口區(qū)、江寧區(qū)、玄武區(qū)、秦淮區(qū)以及建鄴區(qū)6個(gè)區(qū)的多個(gè)社區(qū)進(jìn)行實(shí)踐調(diào)查，其中走訪(fǎng)時(shí)發(fā)放紙質(zhì)問(wèn)卷200余份，收回有效問(wèn)卷有156份，網(wǎng)絡(luò)上問(wèn)卷發(fā)布問(wèn)卷，收回1，180份問(wèn)卷，其中有效問(wèn)卷有839份。

在調(diào)查中，我們以“收入水平”為調(diào)查變量，重點(diǎn)研究對(duì)象在對(duì)“以房養(yǎng)老”的接受程度以及看法等方面進(jìn)行著重了解，試著從數(shù)據(jù)結(jié)果展現(xiàn)出各收入水平老年人對(duì)我國(guó)“以房養(yǎng)老”模式的不同接納意愿現(xiàn)象，并試著根據(jù)先前的理論沉淀對(duì)此現(xiàn)象進(jìn)行初步研究。

（一）“收入水平”對(duì)選擇傾向研究的定性。從社會(huì)層面來(lái)說(shuō)：“經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑”，那么從個(gè)人角度出發(fā)，與經(jīng)濟(jì)情況直接掛鉤的收入水平也必定是影響其生活模式和思想觀(guān)念的直接因素。

追其根溯其源，人們收入水平的高低由其受教育的不同程度、就業(yè)的不同崗位以及其工作生活的不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等多種因素綜合決定;故而，人與人之間存在一定的貧富差距，這是一個(gè)非常普遍的現(xiàn)象;基于這個(gè)現(xiàn)象，將研究對(duì)象的收入水平劃分成不同梯度進(jìn)行實(shí)踐調(diào)查?；谇懊娴谋硎?，我們知道，通過(guò)觀(guān)察某個(gè)個(gè)體的收入水平，可以間接推斷養(yǎng)老個(gè)體的金融意識(shí)、養(yǎng)老觀(guān)念以及對(duì)養(yǎng)老政策的知悉程度等;然而老人們的知識(shí)水平、金融意識(shí)、養(yǎng)老觀(guān)念和對(duì)政策的知悉程度等因素對(duì)政策的適用又起著關(guān)鍵的決定性作用。

（二）不同收入階梯老年人對(duì)“以房養(yǎng)老”模式的接受程度。鑒于南京市特定的經(jīng)濟(jì)背景，我們主要將收入水平劃分為低于6，000元/月，6，000～8，000元/月和高于8，000元/月三個(gè)等級(jí)，在這三個(gè)劃分等級(jí)的基礎(chǔ)上，對(duì)老年人走訪(fǎng)調(diào)查和通過(guò)網(wǎng)絡(luò)問(wèn)卷，請(qǐng)老年人配合填寫(xiě)，從對(duì)“以房養(yǎng)老”模式的知悉情況，接受意愿和主要看法等方面進(jìn)行詢(xún)問(wèn)調(diào)查。

根據(jù)調(diào)查結(jié)果，我們得知接近七至八成的老年人對(duì)以房養(yǎng)老的模式是有所了解，但是身邊并沒(méi)有很多人普遍地使用這種方式。他們對(duì)家居養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老和金融機(jī)構(gòu)儲(chǔ)蓄養(yǎng)老這幾種較為傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式更為熱衷，而對(duì)新興的以房養(yǎng)老的模式不怎么感冒。

根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)情況反應(yīng)，收入水平越高的，對(duì)以房養(yǎng)老的接受程度也越高，更加愿意相信新興的一些養(yǎng)老模式;同時(shí)，收入偏低的老年人更偏向于傳統(tǒng)的家居養(yǎng)老。

四、“以房養(yǎng)老”現(xiàn)階段困境成因分析與突破

（一）“以房養(yǎng)老”的推行困境以及成因。造成如今“以房養(yǎng)老”困局的原因是多方面的，需要全面綜合考慮，結(jié)合我國(guó)的國(guó)情和相關(guān)調(diào)查，我們認(rèn)為的原因有如下幾點(diǎn)：

1、城鄉(xiāng)收入差異化。我國(guó)城鄉(xiāng)的貧富差距對(duì)該政策的實(shí)施有較大的反作用，是我國(guó)養(yǎng)老模式多樣又不完善的原因之一。農(nóng)村地區(qū)居民收入水平較低，老年人沒(méi)有穩(wěn)定的養(yǎng)老金收入且人們養(yǎng)老意識(shí)還較為保守，因此固守家庭養(yǎng)老模式。因此“以房養(yǎng)老全面使適用”的問(wèn)題上，有學(xué)者指出多元化的養(yǎng)老模式是我國(guó)養(yǎng)老服務(wù)未來(lái)發(fā)展的目標(biāo)，短時(shí)期內(nèi)我國(guó)難以實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)一的模式，必須協(xié)調(diào)發(fā)展城鄉(xiāng)養(yǎng)老模式。未來(lái)以居家養(yǎng)老為主體，機(jī)構(gòu)和社會(huì)做補(bǔ)充的養(yǎng)老模式，農(nóng)村地區(qū)需要著重完善新農(nóng)保制度。

2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代初，我國(guó)的居民住房才進(jìn)行改革，管理機(jī)構(gòu)不夠健全完善，市場(chǎng)存在高度不確定性。

（1）房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展不成熟。我國(guó)的房?jī)r(jià)一直不穩(wěn)定不可測(cè)，2017年前一線(xiàn)城市房?jī)r(jià)出現(xiàn)暴漲，自2017年開(kāi)春以來(lái)，國(guó)家下達(dá)限購(gòu)令，房?jī)r(jià)急劇下降，漲跌幅度過(guò)大無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)房?jī)r(jià)，房子再也不是坐等升值的資產(chǎn)，再加上房產(chǎn)稅出臺(tái)的預(yù)測(cè)，多數(shù)民眾和以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)呈觀(guān)望態(tài)度。

（2）缺乏房地產(chǎn)租賃市場(chǎng)。缺乏保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和居民之間的直接鏈接，從而存在市場(chǎng)信息的不對(duì)稱(chēng)性和不確定性，對(duì)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，以房養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)后續(xù)項(xiàng)目相關(guān)資金投資和項(xiàng)目規(guī)模是否穩(wěn)定不確定，老年人面對(duì)這種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)去選擇銀行存款，黃金投資這些收入較小但風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定的投資。

3、法律的缺陷。相關(guān)法律法規(guī)不完善。雖然個(gè)別地市在開(kāi)展“以房養(yǎng)老”試點(diǎn)過(guò)程中出臺(tái)了一些規(guī)章文件，但這些規(guī)章不具體不細(xì)致，且缺乏全國(guó)范圍內(nèi)的普遍法律效力，因而導(dǎo)致我國(guó)“以房養(yǎng)老”模式推行缺乏必要的法制環(huán)境，使金融機(jī)構(gòu)想在開(kāi)展一系列“以房養(yǎng)老”時(shí)沒(méi)有得到法律保障，也導(dǎo)致養(yǎng)老人群缺乏養(yǎng)老信心。

4、“以子養(yǎng)老”傳統(tǒng)養(yǎng)老方式的根深蒂固。針對(duì)于房子來(lái)說(shuō)，在中國(guó)它代表一份血脈的傳承，這種傳統(tǒng)觀(guān)念上基于房屋的態(tài)度決定了我國(guó)在推行“以房養(yǎng)老”的政策時(shí)所要挑戰(zhàn)的另一困難。對(duì)于中國(guó)傳統(tǒng)家庭來(lái)說(shuō)房屋從始至終都不在養(yǎng)老的領(lǐng)域內(nèi)，與“以房養(yǎng)老”的其他硬性條件相比，老年人不積極的主要原因是傳統(tǒng)的把房地產(chǎn)留給子女的觀(guān)念根深蒂固。

（二）可建設(shè)性措施

1、加強(qiáng)以房養(yǎng)老模式的法制建設(shè)，完善法律體系。解決諸多社會(huì)問(wèn)題的前提，是有完善的法律制度作為基礎(chǔ)，中央政府可以根據(jù)人口普查等社會(huì)調(diào)研活動(dòng)大致了解現(xiàn)有老人生存狀況，對(duì)《老年人權(quán)益保障法》等相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行修訂，增加以房養(yǎng)老相關(guān)的章節(jié)與條款，讓以后各部門(mén)在應(yīng)對(duì)以房養(yǎng)老服務(wù)時(shí)有法可依，有章可循。

2、將其作為長(zhǎng)期國(guó)家政策性業(yè)務(wù)納入到我國(guó)養(yǎng)老保障體系。研究香港的安老按揭計(jì)劃，美國(guó)的住房?jī)糁缔D(zhuǎn)換貸款計(jì)劃，發(fā)現(xiàn)以房養(yǎng)老模式建立在住房方向抵押這一基礎(chǔ)上，反向抵押貸款需要一定的政策支持，一是美國(guó)模式，即委托給一個(gè)具體實(shí)施的國(guó)家部委，為投保人與保險(xiǎn)人提供“雙重保護(hù)”，這一模式力度和可信度都很高;二是“香港模式”，即香港特區(qū)政府授權(quán)某個(gè)金融機(jī)構(gòu)以政府信用為背書(shū)對(duì)承保人提供“單向保險(xiǎn)”，力度僅次于美國(guó)模式;三是采取“再保險(xiǎn)模式”，即把住房反向抵押作為再保險(xiǎn)的一個(gè)產(chǎn)品，采取市場(chǎng)化的擔(dān)保方式;四是“稅收減免模式”，即直接向在該業(yè)務(wù)或產(chǎn)品中提供住房抵押貸款產(chǎn)品的保險(xiǎn)人給予一定數(shù)額的稅收減免，例如，對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的貸款利息免征增值稅及附加稅，免除房產(chǎn)交易環(huán)節(jié)的稅費(fèi)等。相關(guān)稅費(fèi)的免除可以在一定程度上激發(fā)承保人的積極性與參與度。

3、有效開(kāi)展金融行業(yè)內(nèi)部“銀保合作”。較高的資金投入，對(duì)于提供以房養(yǎng)老住房反向抵押貸款服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)提出較高的企業(yè)準(zhǔn)入門(mén)檻。相比而言，商業(yè)銀行在資金規(guī)模方面具有無(wú)可比擬的優(yōu)勢(shì)。同時(shí)針對(duì)以房養(yǎng)老存在的市場(chǎng)和政策風(fēng)險(xiǎn)，該貸款提出較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)保障要求，保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)保障方面的優(yōu)勢(shì)毋庸置疑。所以鼓勵(lì)銀保合作，將商業(yè)銀行的貸款能力與保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)保障優(yōu)勢(shì)相結(jié)合，互相補(bǔ)充，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。

五、“以房養(yǎng)老”政策未來(lái)展望

近年來(lái)，中國(guó)已進(jìn)入老齡化社會(huì)，人口老齡化為我國(guó)帶來(lái)了人口發(fā)展失衡、社會(huì)勞動(dòng)力下降等隱患，這個(gè)問(wèn)題引起了國(guó)家的重視。為此，我國(guó)已經(jīng)做出了“開(kāi)放二胎”的新政策來(lái)促進(jìn)人口均衡發(fā)展，完善人口發(fā)展戰(zhàn)略，保證勞動(dòng)力穩(wěn)定，這一政策的實(shí)施已初有成效，而對(duì)于老年人的養(yǎng)老工作，也正在積極研究和調(diào)整中逐漸找出適合我國(guó)現(xiàn)階段發(fā)展的養(yǎng)老政策，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)逐步發(fā)展適合老年人使用房地產(chǎn)融資的新道路，以滿(mǎn)足老年居家養(yǎng)老、增加養(yǎng)老金收入、終身養(yǎng)恤金三個(gè)核心需求。隨著“以房養(yǎng)老”在全國(guó)范圍不斷試行，人們將更加了解信任這種新興的“養(yǎng)老模式”，在不斷的改進(jìn)和調(diào)整中發(fā)展出最適應(yīng)我國(guó)國(guó)情的養(yǎng)老政策。

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