顧恩凱 魏東澤 王世軍

一、引言

目前，國(guó)內(nèi)外對(duì)于港口領(lǐng)域的研究大多針對(duì)整個(gè)港口行業(yè)或某個(gè)具體港口，關(guān)注的指標(biāo)也主要以吞吐量、能耗裝卸效率等單個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)為主，很少涉及具體的港口經(jīng)營(yíng)企業(yè)，也很少對(duì)港口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)營(yíng)效率、環(huán)保水平等進(jìn)行系統(tǒng)性、綜合性的評(píng)價(jià)，對(duì)港口企業(yè)發(fā)展質(zhì)量的評(píng)價(jià)缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)從高速發(fā)展到高質(zhì)量發(fā)展的轉(zhuǎn)變，無(wú)論是政府部門還是學(xué)術(shù)界、產(chǎn)業(yè)界都逐漸把關(guān)注的目光投向發(fā)展的質(zhì)量上來(lái)，港口行業(yè)也是如此。2014年，交通運(yùn)輸部發(fā)布了《關(guān)于推進(jìn)港口轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出到2020年，基本形成質(zhì)量效益高、樞紐作用強(qiáng)、綠色安全、集約發(fā)展、高效便捷的現(xiàn)代港口服務(wù)體系，由主要提供裝卸服務(wù)向提供裝卸服務(wù)和現(xiàn)代港口服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，由主要追求吞吐量增長(zhǎng)向著力提升質(zhì)量和效益轉(zhuǎn)變。一些港口行業(yè)專家學(xué)者也對(duì)港口企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、績(jī)效評(píng)價(jià)等問(wèn)題進(jìn)行了研究和探討。如Sachiish A[1]提出的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)是港口的實(shí)際吞吐量與最優(yōu)吞吐量的比值。呂永波[2]等將模糊綜合評(píng)價(jià)與層次分析法相結(jié)合，形成了層析模糊綜合評(píng)判，運(yùn)用此方法對(duì)中國(guó)集裝箱港口的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行了評(píng)價(jià)。其他一些學(xué)者[3-5]也對(duì)港口評(píng)價(jià)方式進(jìn)行了研究。但上述研究普遍偏定性、偏前期、偏宏觀，對(duì)具體港口經(jīng)營(yíng)企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量評(píng)價(jià)體系等方面的研究著墨較少。

本文基于對(duì)港口企業(yè)發(fā)展長(zhǎng)期的跟蹤研究，通過(guò)構(gòu)建一套符合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展新形勢(shì)的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，設(shè)計(jì)科學(xué)合理的評(píng)價(jià)方法，對(duì)港口企業(yè)進(jìn)行公平公正的評(píng)價(jià)，并通過(guò)實(shí)證研究分析港口企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展質(zhì)量和對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)程度，為深化港口行業(yè)研究和政府部門制定針對(duì)性的行業(yè)管理政策提供參考。

二、港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

（一）港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取原則

評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取是進(jìn)行港口企業(yè)發(fā)展質(zhì)量綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)，港口企業(yè)發(fā)展質(zhì)量涉及港口岸線和土地利用、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益、能耗等各個(gè)方面，指標(biāo)的選取應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

1.全面性與代表性相結(jié)合

全面性原則要求評(píng)價(jià)指標(biāo)體系覆蓋港口企業(yè)發(fā)展的各個(gè)方面，做到既重視經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，也重視環(huán)保指標(biāo)；既考慮絕對(duì)指標(biāo)，也考慮相對(duì)指標(biāo)。代表性原則要求在考慮指標(biāo)的全面性的同時(shí)，做到以盡量少的指標(biāo)反映港口企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

2.真實(shí)性與可比性相結(jié)合

評(píng)價(jià)指標(biāo)要反映企業(yè)資源利用、投入產(chǎn)出的真實(shí)情況，用同一指標(biāo)評(píng)價(jià)體系和方法對(duì)港口企業(yè)發(fā)展質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)，定量指標(biāo)盡量采用標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。可比性原則指的是必須明確評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中每一個(gè)指標(biāo)的含義、統(tǒng)計(jì)口徑和范圍，以確保時(shí)空上的可比性。

3.可得性與實(shí)用性相結(jié)合

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)應(yīng)具有可得性，有關(guān)數(shù)據(jù)易于獲得。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)盡量避免使用復(fù)雜的方法，力求容易掌握和操作。

本文構(gòu)建的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系均采用定量指標(biāo)，彌補(bǔ)了過(guò)去港口行業(yè)評(píng)價(jià)過(guò)程中過(guò)于定性、人為因素影響過(guò)大的缺點(diǎn)。同時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)更加關(guān)注資源投入和產(chǎn)出效益、對(duì)地方經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度、綠色環(huán)保水平，符合當(dāng)前高質(zhì)量發(fā)展的形勢(shì)和要求。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)成

為保證評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)合理，本文依托“舟山市港口岸線綜合利用評(píng)價(jià)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)化課題”研究，經(jīng)過(guò)大量的調(diào)研和專家咨詢，最終確定了包括3個(gè)一級(jí)指標(biāo)和6個(gè)二級(jí)指標(biāo)在內(nèi)的指標(biāo)體系，其中：3個(gè)一級(jí)指標(biāo)，即效率指標(biāo)、效益指標(biāo)和綠色環(huán)保指標(biāo)；6個(gè)二級(jí)指標(biāo)，即量能比、單位岸線泊位吞吐量、畝均稅收、單位岸線稅費(fèi)、單位岸線投資強(qiáng)度和單位吞吐量綜合能耗。如圖1所示。

圖1 港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)成

其中：量能比=年貨物吞吐量/設(shè)計(jì)或核定通過(guò)能力；畝均稅收＝稅收貢獻(xiàn)/用地面積；單位岸線稅費(fèi)=稅費(fèi)貢獻(xiàn)/泊位長(zhǎng)度，其中稅費(fèi)貢獻(xiàn)為稅收貢獻(xiàn)、貨物港務(wù)費(fèi)和港口建設(shè)費(fèi)三者之和；單位岸線吞吐量=年貨物吞吐量/泊位長(zhǎng)度；單位岸線投資強(qiáng)度=項(xiàng)目總投資額/泊位長(zhǎng)度；單位吞吐量綜合能耗=綜合能耗/吞吐量，其中綜合能耗是指港口企業(yè)在生產(chǎn)和輔助生產(chǎn)過(guò)程消耗的各種能源折算成的標(biāo)準(zhǔn)煤量。

（三）評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重

評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重設(shè)置是保證評(píng)價(jià)結(jié)果可靠性的基礎(chǔ)，在研究過(guò)程中采用專家咨詢法和層次分析法相結(jié)合的方法，確定各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，為便于評(píng)價(jià)采用百分制，權(quán)重總分為100分。

層次分析法（簡(jiǎn)稱AHP法）是美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家A.L.Seaty教授于20世紀(jì)70年代提出的一種定量與定性相結(jié)合的多目標(biāo)決策分析方法。這一方法的核心是將決策者的經(jīng)驗(yàn)判斷給予量化，從而為決策者提供定量形式的決策依據(jù)，在目標(biāo)結(jié)構(gòu)復(fù)雜且缺乏必要數(shù)據(jù)的情況下這是一種比較實(shí)用的方法。應(yīng)用AHP方法計(jì)算指標(biāo)權(quán)重，實(shí)際上是在建立有序遞階的指標(biāo)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，通過(guò)指標(biāo)之間的兩兩比較對(duì)系統(tǒng)中各指標(biāo)予以優(yōu)劣評(píng)判，并利用這種評(píng)判結(jié)果來(lái)綜合計(jì)算各指標(biāo)的權(quán)重。

本次研究采用了梁樑、盛昭翰、徐南榮等[6]提出的一種改進(jìn)的AHP方法，該方法采取三標(biāo)度法替代九標(biāo)度法。具體步驟包括：①根據(jù)專家咨詢，用三標(biāo)度法構(gòu)筑比較矩陣B；②將比較矩陣B轉(zhuǎn)變?yōu)榕袛嗑仃嘇；③建立最優(yōu)傳遞矩陣C；④建立調(diào)整后判斷矩陣A*；⑤求解各指標(biāo)的權(quán)重值。

本次研究過(guò)程中向10位港口管理、港口經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域?qū)＜乙约按笮透劭谄髽I(yè)負(fù)責(zé)人發(fā)出了調(diào)查問(wèn)卷，整理得出判斷矩陣，根據(jù)上述改進(jìn)的層次分析法計(jì)算權(quán)重，最后的指標(biāo)權(quán)重取值如表1所示。

三、港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系實(shí)證研究

（一）評(píng)級(jí)指標(biāo)說(shuō)明

評(píng)價(jià)指標(biāo)有其各自的特點(diǎn)，并不是越大或者越小越好，可以根據(jù)港口生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)將評(píng)價(jià)指標(biāo)分為正向指標(biāo)、逆向指標(biāo)和區(qū)間指標(biāo)。

表1 各評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重分配表

其中，正向指標(biāo)是指越大越好的指標(biāo)，指標(biāo)值越大代表效率越高、效益越好。逆向指標(biāo)則相反，指標(biāo)值越小越好。

其中，區(qū)間指標(biāo)是指最優(yōu)指標(biāo)值是一個(gè)區(qū)間，不能太大也不能太小。

根據(jù)上述定義，畝均稅收、單位岸線稅費(fèi)、單位岸線投資強(qiáng)度和單位岸線泊位吞吐量4項(xiàng)指標(biāo)為正向指標(biāo)，單位吞吐量綜合能耗為負(fù)向指標(biāo)，量能比指標(biāo)為區(qū)間指標(biāo)，根據(jù)相關(guān)研究成果，量能比為0.83～1時(shí)，碼頭能力適應(yīng)度最好。

（二）指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值確定

開(kāi)展港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)除了確定評(píng)價(jià)指標(biāo)和指標(biāo)權(quán)重外，還需要明確評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，也就是各個(gè)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值，可以在參考當(dāng)?shù)馗劭谄髽I(yè)若干年平均值的基礎(chǔ)上，設(shè)置一定的提升系數(shù)，作為各指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值。

在本研究過(guò)程中，以舟山市港口企業(yè)為對(duì)象，選取了規(guī)模以上（年?duì)I業(yè)收入1 000萬(wàn)元）和使用1 000噸級(jí)及以上泊位的港口企業(yè)樣本61家，企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)取2016—2018年近三年的數(shù)據(jù)，并按照經(jīng)營(yíng)貨種的不同分為原油、成品油及液化品、礦石、煤炭、糧食、集裝箱、通用散貨和件雜貨8個(gè)貨類，分別制定各指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值，如成品油及液化品的各個(gè)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值，如表2所示。

表2 成品油及液化品經(jīng)營(yíng)企業(yè)各指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值取值表

（三）計(jì)算方法

企業(yè)評(píng)價(jià)得分可以按下式計(jì)算：

由于量能比是個(gè)區(qū)間指標(biāo)，當(dāng)量能比現(xiàn)狀值為0～0.83時(shí)，屬正向指標(biāo)，標(biāo)準(zhǔn)值取0.83；量能比現(xiàn)狀值為0.83～1時(shí)，現(xiàn)狀值/標(biāo)準(zhǔn)值取1；量能比現(xiàn)狀值大于1時(shí)，為負(fù)向指標(biāo)，標(biāo)準(zhǔn)值取1。

根據(jù)評(píng)價(jià)總得分，可以將港口企業(yè)分成A、B、C、D四檔，具體分檔如下：

（1）綜合評(píng)價(jià)得分≥100分的為A檔，列為優(yōu)先發(fā)展類，表示該企業(yè)資源占用產(chǎn)出高，經(jīng)營(yíng)效益好，發(fā)展水平高。

（2）60分≤綜合評(píng)價(jià)得分＜100分的為B檔，列為提升發(fā)展類，表示該企業(yè)資源占用產(chǎn)出較高，經(jīng)營(yíng)效益較好，發(fā)展水平可以進(jìn)一步提升。

（3）20分≤綜合評(píng)價(jià)得分＜60分的為C檔，列為幫扶轉(zhuǎn)型類，表示該企業(yè)資源利用效率偏低，綜合效益較差，需要重點(diǎn)幫扶、引導(dǎo)升級(jí)。

（4）綜合評(píng)價(jià)得分＜20分的為D檔，列為淘汰整治類，表示該企業(yè)資源利用效率低，綜合效益差，需要采取淘汰整治等措施。

下面以舟山市某成品油港口企業(yè)為例進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，該企業(yè)使用碼頭泊位長(zhǎng)度為253.5米，用地面積為97.17畝，總投資額為1 973萬(wàn)元，碼頭設(shè)計(jì)通過(guò)能力為200萬(wàn)噸/年，2018年吞吐量為85萬(wàn)噸，實(shí)繳稅收為196.14萬(wàn)元，貨物港務(wù)費(fèi)為40.35萬(wàn)元，港口建設(shè)費(fèi)為6.15萬(wàn)元，單位吞吐量綜合能耗4.62噸標(biāo)準(zhǔn)煤/萬(wàn)噸。

根據(jù)評(píng)價(jià)得分公式和指標(biāo)權(quán)重，各單項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算過(guò)程如下：

（1）畝均稅收現(xiàn)狀值=196.14/97.17=2.02萬(wàn)元/畝，畝均稅收得分=2.02/2.94×25=17.17；

（2）單位岸線稅費(fèi)現(xiàn)狀值=（196.14+40.35+6.15）/253.5×100=95.72萬(wàn)元/百米，單位岸線稅費(fèi)得分=95.72/288.18×35=11.63；

（3）單位岸線投資強(qiáng)度現(xiàn)狀值=1 973/253.5×100=778.3萬(wàn)元/百米，單位岸線投資強(qiáng)度得分=778.3/1 445.14×5=2.69；

（4）量能比現(xiàn)狀值=85/200=0.425，屬于正向指標(biāo)，量能比得分=0.425/0.83×10=5.12；

（5）單位岸線吞吐量現(xiàn)狀值=85/253.5×100=33.53（萬(wàn)噸/百米），單位岸線吞吐量得分=33.53/38.24×15=13.15；

（6）單位吞吐量綜合能耗得分=3.2/4.62×10=6.93。

該港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)總得分等于上述6項(xiàng)單項(xiàng)得分之和，即17.17+11.63+2.69+5.12+13.15+6.93=56.68分。根據(jù)分檔標(biāo)準(zhǔn)，該企業(yè)屬于C檔，列為幫扶轉(zhuǎn)型類。

四、評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用

近年來(lái)，浙江省深入踐行習(xí)近平總書(shū)記“騰籠換鳥(niǎo)、鳳凰涅槃”理論，不斷探索推進(jìn)“畝產(chǎn)效益”綜合評(píng)價(jià)和資源要素市場(chǎng)化配置改革，將“畝均論英雄”改革作為加快經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。港口產(chǎn)業(yè)也是“畝均論英雄”改革的重要領(lǐng)域，為提高岸線利用效率和效益，推動(dòng)資源要素向高效率、高效益、高產(chǎn)出、低能耗企業(yè)集聚，推動(dòng)港口企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，可以建立港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)結(jié)果與資源要素掛鉤機(jī)制，正向激勵(lì)和反向倒逼雙管齊下，建議采取的具體措施如下：

（一）實(shí)施差別化水價(jià)政策

應(yīng)用港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)分類結(jié)果，實(shí)行差別水價(jià)政策，對(duì)D檔企業(yè)從嚴(yán)控制年度用水計(jì)劃，下浮計(jì)劃用水量定額10%，對(duì)連續(xù)2年及以上被評(píng)為D檔的企業(yè)，在上年度計(jì)劃用水量定額基礎(chǔ)上再下浮10%。

（二）實(shí)施差別化用電政策

應(yīng)用港口企業(yè)綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，實(shí)行差別化用電政策：對(duì)符合條件的A檔企業(yè)，優(yōu)先安排參與電力直接交易試點(diǎn)；對(duì)D檔企業(yè)，不得參與電力直接交易試點(diǎn)，用電每千瓦時(shí)上浮一定價(jià)格。

（三）實(shí)施差別化用能政策

對(duì)D檔企業(yè)實(shí)施年度用能總量控制，對(duì)連續(xù)2年及以上被評(píng)為D檔的企業(yè)，實(shí)施有序用電時(shí)均予以最先限電。

（四）實(shí)施差別化用地政策

在安排新增用地時(shí)，對(duì)綜合評(píng)價(jià)處于前列且有土地需求的企業(yè)必須優(yōu)先予以保障，A檔企業(yè)按分類優(yōu)先考慮。除拆遷重建外，D檔企業(yè)不予安排新增發(fā)展用地。

（五）實(shí)施差別化融資政策

對(duì)A檔企業(yè)，有股改、上市掛牌潛力的優(yōu)先納入股改上市后備資源庫(kù)，實(shí)施重點(diǎn)培育，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等給予優(yōu)先支持；對(duì)D檔企業(yè)，嚴(yán)格控制其除技術(shù)改造外單純擴(kuò)大產(chǎn)能的信貸支持。

（六）差別化貨物港務(wù)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)政策

根據(jù)企業(yè)綜合評(píng)價(jià)等級(jí)確定不同的貨物港務(wù)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)比例，激發(fā)企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)動(dòng)力。

（七）差別化港口岸線使用政策

對(duì)企業(yè)綜合評(píng)價(jià)等級(jí)為A檔且每百米岸線稅費(fèi)500萬(wàn)元以上或畝均稅收5萬(wàn)元以上的企業(yè)，在新建、改建或擴(kuò)建項(xiàng)目申請(qǐng)使用港口岸線時(shí)予以優(yōu)先考慮。對(duì)綜合評(píng)價(jià)連續(xù)2年為D檔的企業(yè)，嚴(yán)控新增使用港口岸線。

（八）差別化土地使用稅減免政策

根據(jù)企業(yè)綜合評(píng)價(jià)等級(jí)確定不同的土地使用稅減免政策。

五、總結(jié)與展望

本文基于港口企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)和當(dāng)前高質(zhì)量發(fā)展的新形勢(shì)，構(gòu)建了一套包含效益指標(biāo)、效率指標(biāo)和綠色環(huán)保指標(biāo)在內(nèi)的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并介紹了指標(biāo)的定義、選取原則和方法。該評(píng)價(jià)指標(biāo)體系均采用定量指標(biāo)，彌補(bǔ)了過(guò)去港口行業(yè)評(píng)價(jià)過(guò)程中過(guò)于定性、人為因素影響過(guò)大的缺點(diǎn)。以舟山市港口企業(yè)為對(duì)象進(jìn)行實(shí)證研究，詳細(xì)介紹了綜合評(píng)價(jià)的整個(gè)過(guò)程，并結(jié)合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策提出了評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的建議。本文所采用的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系相比過(guò)去單一吞吐量指標(biāo)更為科學(xué)合理，實(shí)用性和可測(cè)性強(qiáng)，有助于彌補(bǔ)當(dāng)前缺乏港口企業(yè)定量評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的不足，對(duì)于評(píng)價(jià)港口岸線利用現(xiàn)狀、指導(dǎo)港口岸線資源整合、港口岸線利用項(xiàng)目審批、港口規(guī)劃編制均具有借鑒價(jià)值，也能夠?yàn)檎块T制定港口產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)政策提供有益的參考。目前，基于本研究成果，舟山市發(fā)布了《舟山市人民政府關(guān)于開(kāi)展“岸線效益論英雄”改革的實(shí)施意見(jiàn)（試行）》，取得了良好的應(yīng)用成果。