文/盧芳芳，中國銀行股份有限公司河南省分行

在互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展的背景下，銀行逐漸認識到自身財務(wù)管理方面的不足，財務(wù)風(fēng)險管理能力不足、管理方式欠科學(xué)等問題也得到了披露。加之，銀行在進行財務(wù)風(fēng)險管理的過程中，需要受到較多政策的約束，這也給銀行埋下了財務(wù)風(fēng)險的隱患。若是無法對銀行財務(wù)風(fēng)險進行有效規(guī)避，將會給銀行發(fā)展帶來極其惡劣的影響。為了打破這一僵局，銀行就需要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展情況，對自身財務(wù)風(fēng)險管理策略進行探究，從而增強銀行財務(wù)風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量，為銀行發(fā)展保駕護航。

1 重視銀行流動性指標的確定

銀行日常運營需要涉及到大量資金的流轉(zhuǎn)，因此可以說，流動資金對銀行發(fā)展有著極其重要的影響。為了應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的考驗，銀行就需要重視流動性指標的確定，為銀行運營提供充足的資金支持。目前，我國銀行大多數(shù)屬于商業(yè)銀行的范疇，這就代表著銀行要自己承擔(dān)運營費用，并對自身的盈虧狀況負責(zé)，這也進一步說明了流動性指標確定的重要性。通常銀行流動性指標不僅包括貸款比例和資產(chǎn)負債情況等內(nèi)容，更涵蓋了銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)率，是對銀行現(xiàn)金流轉(zhuǎn)狀況的全面反映。例如，在進行存貸款比例指標的確定時，可以將銀行各項貸款的總數(shù)作為分子，而將各項存款的總數(shù)作為分母，之后通過計算得出指標數(shù)值，而此數(shù)值則與銀行資產(chǎn)流動性存在反比的關(guān)系。即隨著銀行存貸款數(shù)額的不斷增多，其存貸款比例也隨之增大，此時該銀行的流動性指標就較小，資金流轉(zhuǎn)較為緩慢。要想緩解這一問題，提高銀行存貸款比例，可以采取以下兩種方式：1、當(dāng)銀行各項貸款總數(shù)增多、存款總數(shù)不變時，其貸款額將會提升；2、當(dāng)銀行各項貸款總數(shù)不變、存款總數(shù)減少時，存貸款比例指標也會出現(xiàn)較大的變化。值得特別重視的是，雖然我國銀行業(yè)起步早、發(fā)展迅猛，但是與西方發(fā)達國家相比，在管理經(jīng)驗方面還是存在較大的差距。為此在確定銀行流動性指標時，也要在結(jié)合我國經(jīng)濟和銀行業(yè)實際發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)西方發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，增強流動性指標確定的科學(xué)性和合理性。

2 提高對盈利性管理的管理力度

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融體系得到了進一步拓展，甚至有了趕超傳統(tǒng)金融行業(yè)的勢頭。究其原因主要是因為銀行在追逐利益的過程中，暴漏了自身的財務(wù)管理弊端，也讓互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢更加顯著。但是在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展到一定時期后，其盈利能力開始大不如前，此時銀行為了維護自身的盈利性、獲得更多的利潤，就需要積極探索改善措施，增強互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)盈利來源的多樣性。與此同時，銀行還要控制互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的成本，實現(xiàn)“開源節(jié)流”。 銀行財務(wù)風(fēng)險管理不僅僅是財務(wù)部門的責(zé)任，還需要各個部門的參與和配合，從而將成本控制在最低。可以利用選舉負責(zé)人的方式，讓其對銀行互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)成本控制事項進行全面掌控，并在出現(xiàn)成本損失事故時承擔(dān)主要責(zé)任，真正將銀行的成本控制落實到實處。

為了使成本控制有章可循、有法可依，銀行還要建立健全相應(yīng)的規(guī)章制度，并學(xué)習(xí)行業(yè)中的優(yōu)秀成本管控經(jīng)驗，促進自身內(nèi)部控制制度的改革和優(yōu)化，使內(nèi)部控制制度更加符合銀行財務(wù)風(fēng)險管理的需要。還可以利用對資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)操作的完善，不斷調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，提高銀行資金的流動性。

3 防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險

互聯(lián)網(wǎng)金融是一把“雙刃劍”，它即刺激了經(jīng)濟發(fā)展，又加大了金融風(fēng)險出現(xiàn)的幾率。就像是P2P業(yè)務(wù)，銀行在進行投融資時雖然已經(jīng)對其網(wǎng)站進行了了解，但是由于我國P2P網(wǎng)站數(shù)量眾多、規(guī)模各異、格局資質(zhì)，使得在工商登記記錄方面存在一定的漏洞，甚至一些居心叵測之人還利用這一點，自主建立P2P網(wǎng)站進行營業(yè)，這不僅加大了互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險，更破壞了互聯(lián)網(wǎng)金融的信譽，造成了人民群眾的動蕩和恐慌，直接威脅到社會的安定和和諧。其實歸根結(jié)底，互聯(lián)網(wǎng)金融就是一個信譽為先的行業(yè)，只有具備良好的信譽和口碑，才能最大化的占領(lǐng)市場。為此在銀行財務(wù)風(fēng)險管理過程中，也要提高對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的防范意識，對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)進行全面考量，維護自身合法權(quán)益。

4 建立專業(yè)的銀行財務(wù)風(fēng)險管理人員隊伍

作為銀行財務(wù)風(fēng)險管理的主要參與者，管理人員的能力和水平對銀行財務(wù)風(fēng)險管理質(zhì)量有著極其重要的影響。但是銀行受到傳統(tǒng)財務(wù)管理理念的影響，忽視了銀行財務(wù)風(fēng)險管理人員配置的重要性，出現(xiàn)了其他崗位人員擔(dān)任銀行財務(wù)風(fēng)險管理人員的狀況。這使銀行財務(wù)風(fēng)險管理欠缺專業(yè)性，也難以實現(xiàn)銀行財務(wù)風(fēng)險的有效防控。在互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展的今天，為了對財務(wù)風(fēng)險進行有效規(guī)避，銀行就需要建立專業(yè)的銀行財務(wù)風(fēng)險管理人員隊伍，并做好銀行財務(wù)風(fēng)險管理人員的培訓(xùn)工作，使其認識到自身工作的重要性，具備扎實的理論知識和豐富的實踐經(jīng)驗，全身心的投入到銀行財務(wù)風(fēng)險管理工作中，提高銀行財務(wù)風(fēng)險管理水平。

互聯(lián)網(wǎng)金融的到來加快了金融業(yè)發(fā)展的腳步，為了應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的挑戰(zhàn)，銀行需要明確自身財務(wù)管理的不足，加強自身的財務(wù)風(fēng)險管理，從而更好利用互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的契機，突破政策和制度上的束縛，獲取更多的經(jīng)濟效益和社會效益。

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