殷文奇

（北方民族大學(xué)，寧夏 銀川 750011）

引言

發(fā)展綠色金融是促進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，引導(dǎo)資源差異化的重要途徑，用通俗的話語(yǔ)來(lái)講，就是將“綠水青山”轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖鹕姐y山”的有力策略。文章以我國(guó)綠色金融改革主體商業(yè)銀行作為研究對(duì)象，積極探索如何在綠色金融發(fā)展進(jìn)程中充分發(fā)揮自身的引導(dǎo)價(jià)值，以此更好的助力綠色三農(nóng)建設(shè)。

一、綠色金融概念及意義分析

（一）綠色金融概念

綠色金融概念目前在學(xué)術(shù)界并為形成統(tǒng)一的認(rèn)知，結(jié)合相關(guān)文獻(xiàn)資料筆者總結(jié)出：綠色金融概念從廣義上來(lái)講，就是以建設(shè)綠色經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，以保護(hù)環(huán)境、節(jié)能減排、協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)以及污染治理等為發(fā)展目標(biāo)，以各類金融工具為手段，依托金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和其他服務(wù)主體為服務(wù)對(duì)象的一種金融體系。

（二）推動(dòng)綠色三農(nóng)建設(shè)的重要意義

1、發(fā)展綠色金融服務(wù)是目前銀行業(yè)發(fā)展走向

基于綠色金融理念下，我國(guó)綠色三農(nóng)將迎來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇。在三農(nóng)建設(shè)進(jìn)程中，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式、提升投入要素質(zhì)量、建設(shè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、整治人居環(huán)境、構(gòu)建美麗鄉(xiāng)村等都需要綠色金融服務(wù)的投入和支持。如今，發(fā)展綠色金融已經(jīng)成為目前銀行業(yè)鼓勵(lì)綠色三農(nóng)的重要方式。

2、發(fā)展綠色金融服務(wù)三農(nóng)有利于降低行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)改革和調(diào)整大背景下，各類高污染、高能耗產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)聚集，因此出現(xiàn)了較多不良貸款情況，銀行業(yè)面臨巨大的信貸壓力。因此，通過(guò)積極推進(jìn)和發(fā)展綠色金融，調(diào)整綠色三農(nóng)和縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，為銀行業(yè)降低高能耗高污染產(chǎn)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)指明了前進(jìn)道路。

3、發(fā)展綠色金融服務(wù)促進(jìn)銀行社會(huì)影響力提升

通過(guò)積極推進(jìn)綠色金融服務(wù)，大力建設(shè)綠色三農(nóng)，不僅可以有效提升銀行業(yè)的良好形象，另外可以充分對(duì)接國(guó)外先進(jìn)銀行對(duì)環(huán)境發(fā)展指標(biāo)的評(píng)級(jí)要求，這對(duì)提升銀行業(yè)社會(huì)影響力及國(guó)際品牌有著積極作用。

二、國(guó)外商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的經(jīng)驗(yàn)啟示

在西方發(fā)達(dá)國(guó)家中，商業(yè)銀行已經(jīng)在綠色金融領(lǐng)域進(jìn)行了多年的探索與發(fā)展，且形成了相對(duì)健全的法律制度。本文結(jié)合國(guó)外商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，闡述了在其中獲得了一些啟示，從而為提出我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融服務(wù)三農(nóng)有效建議奠定基礎(chǔ)。首先，要與國(guó)際多方加強(qiáng)合作，與國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作交流，利用國(guó)際組織優(yōu)勢(shì)，制定并優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行道德投資機(jī)制、環(huán)境信貸、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及環(huán)境保護(hù)等相關(guān)機(jī)制與制度，對(duì)綠色金融形成一個(gè)系統(tǒng)、相對(duì)成熟的認(rèn)知。其次，著重發(fā)展綠色三農(nóng)產(chǎn)業(yè)。在國(guó)際上一些發(fā)達(dá)國(guó)家，例如日本、歐盟等都將綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展為國(guó)家支柱型產(chǎn)業(yè)之一，在綠色產(chǎn)業(yè)飛速前進(jìn)的背景下，離不開(kāi)綠色金融的大力支持。最后，針對(duì)綠色金融服務(wù)對(duì)象，應(yīng)涵蓋多個(gè)領(lǐng)域，包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)、能源等，旨在更好地提升綠色金融工具創(chuàng)新水平。

三、綠色金融發(fā)展中凸顯的問(wèn)題分析

（一）發(fā)展戰(zhàn)略缺失

目前，銀行在推進(jìn)綠色金融服務(wù)三農(nóng)進(jìn)程中，長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略缺失。商業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)，主要是為了限制高污染高能耗產(chǎn)業(yè)信貸投放，而對(duì)如何服務(wù)綠色三農(nóng)方面缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃，更加忽視了對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)有效實(shí)施、積極創(chuàng)新以及正確評(píng)價(jià)等前瞻性規(guī)劃。對(duì)于開(kāi)展金融服務(wù)三農(nóng)的一部分商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，也只是增加了三農(nóng)業(yè)務(wù)綠色信貸內(nèi)容，而對(duì)于整個(gè)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展綠色金融來(lái)說(shuō)，全方位、系統(tǒng)化的工作體系及發(fā)展戰(zhàn)略仍存在缺失狀態(tài)。

（二）政策支持不到位

綠色金融對(duì)融資主體門檻設(shè)置較高，但政策優(yōu)惠和實(shí)際獲得感并不明顯。同時(shí)，財(cái)政資金的投入也在一定程度上約束著資金使用效益、作用范圍以及可持續(xù)性。金融監(jiān)管指標(biāo)的也沒(méi)有向風(fēng)險(xiǎn)管理和資本消耗方面有效傾斜，以上均說(shuō)明政策對(duì)綠色金融發(fā)展的支持仍然不到位。

（三）機(jī)構(gòu)人才及專業(yè)隊(duì)伍的缺乏

綠色金融是一項(xiàng)專業(yè)性、政策性非常強(qiáng)的金融工具，在發(fā)展和應(yīng)用過(guò)程中離不開(kāi)機(jī)構(gòu)人才及高素質(zhì)專業(yè)隊(duì)伍的支撐。在金融行業(yè)中，一些商業(yè)銀行雖然設(shè)置了綠色金融事業(yè)部，并配備了相應(yīng)的綠色金融客戶經(jīng)理，但專業(yè)隊(duì)伍的缺失和機(jī)構(gòu)人才儲(chǔ)備不足嚴(yán)重制約了綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作也難以有效推行。此外，筆者了解到，一些銀行的基層窗口服務(wù)人員業(yè)務(wù)水平參差不齊，甚至存在對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)不了解，對(duì)綠色金融服務(wù)三農(nóng)政策無(wú)法具體說(shuō)明的情況。

（四）綠色金融產(chǎn)品的缺失

我國(guó)商業(yè)銀行的三農(nóng)綠色金融服務(wù)產(chǎn)品相對(duì)缺失，綠色金融產(chǎn)品雖然每年持續(xù)增多，但針對(duì)的領(lǐng)域大多數(shù)是碳產(chǎn)品的信貸產(chǎn)品，針對(duì)綠色資產(chǎn)證券化、零售業(yè)務(wù)、三農(nóng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的綠色金融產(chǎn)品可選擇范圍相對(duì)有限。

四、發(fā)展綠色金融，推動(dòng)綠色三農(nóng)建設(shè)的有效途徑

（一）確定戰(zhàn)略導(dǎo)向，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域綠色金融服務(wù)

在建設(shè)綠色三農(nóng)，推進(jìn)商業(yè)銀行綠色金融服務(wù)發(fā)展的進(jìn)程中，必須明確戰(zhàn)略導(dǎo)向，著眼于綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展大趨勢(shì)，加快確定綠色金融服務(wù)“三農(nóng)”戰(zhàn)略。首先，要積極制定起全方位、全面化的發(fā)展規(guī)劃，在綠色金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、綠色金融發(fā)展理念等方面重點(diǎn)凸顯出綠色金融價(jià)值，并明確綠色三農(nóng)發(fā)展重點(diǎn)，結(jié)合國(guó)家政策對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的部署要求，推動(dòng)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)綠色金融服務(wù)發(fā)展。另一方面，也要注重圍繞國(guó)家對(duì)三農(nóng)改革的部署要求，大力推動(dòng)三農(nóng)綠色金融服務(wù)。商業(yè)銀行可以擴(kuò)大專業(yè)大戶、大型農(nóng)企、家庭農(nóng)場(chǎng)等單位的信貸服務(wù)覆蓋面，助力綠色三農(nóng)建設(shè)。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)多功能開(kāi)發(fā)、延伸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈等發(fā)展目標(biāo)，積極融合農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)，落實(shí)新型城鎮(zhèn)化金融服務(wù)業(yè)務(wù)，對(duì)農(nóng)村垃圾污水處理以及縣域棚改等建設(shè)工程投入信貸支持。

（二）優(yōu)化相關(guān)政策

在現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)背景下，國(guó)家政府單位更要注重相關(guān)宏觀政策的制定與優(yōu)化。依托我國(guó)國(guó)情，調(diào)整相關(guān)稅收政策，合理制定商業(yè)銀行綠色金融服務(wù)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)稅率，例如對(duì)相關(guān)帶框撥備稅前列支實(shí)施允許政策等；及時(shí)出臺(tái)相關(guān)綠色項(xiàng)目認(rèn)證審核規(guī)則，通過(guò)向銀行投放三農(nóng)綠色金融項(xiàng)目貸款貼息，對(duì)銀行投入三農(nóng)綠色信貸產(chǎn)生的損失給予一定比例補(bǔ)償，這對(duì)調(diào)動(dòng)和激發(fā)銀行推行三農(nóng)綠色信貸積極性有著非常重要的作用；加強(qiáng)建設(shè)統(tǒng)一的綠色貸款統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化綠色金融服務(wù)三農(nóng)管理政策等；建立金融部門一環(huán)保部門之間的溝通機(jī)制，使得縣域和農(nóng)村企業(yè)環(huán)保行為及環(huán)境違法等評(píng)估結(jié)果信息得到及時(shí)交互，從而讓銀行有充足的參考數(shù)據(jù)，做好放貸有的放矢。

（三）建立綠色金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)人才培養(yǎng)

我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融三農(nóng)服務(wù)時(shí)，可以在總行建立起綠色金融機(jī)制設(shè)置，成立相關(guān)委員會(huì)，由總行長(zhǎng)擔(dān)任主任，設(shè)置專門的綠色金融管理部門，以此牽動(dòng)和落實(shí)金融管理業(yè)務(wù)工作。其次，在省級(jí)分行設(shè)置相關(guān)部門，完善綠色金融組織機(jī)構(gòu)，并通過(guò)設(shè)立綠色金融事業(yè)實(shí)驗(yàn)部門，在網(wǎng)點(diǎn)配全綠色金融產(chǎn)品經(jīng)理，設(shè)立起綠色金融專營(yíng)分行機(jī)制。此外，還要加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)人才及專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)，通過(guò)加大投入招聘高素質(zhì)綠色金融專業(yè)人才，培養(yǎng)復(fù)合型人才，搭建起綠色金融人才庫(kù)，在銀行內(nèi)實(shí)現(xiàn)綠色金融實(shí)務(wù)理論常態(tài)化培訓(xùn)，為儲(chǔ)備一批高素質(zhì)綠色金融人才隊(duì)伍打好基礎(chǔ)。

（四）綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新策略

首先，創(chuàng)新型產(chǎn)品的創(chuàng)新。發(fā)揮農(nóng)業(yè)政策性銀行優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)研發(fā)和推廣綠色金融產(chǎn)品。在能效領(lǐng)域進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新時(shí)，要保證產(chǎn)品質(zhì)量與服務(wù)水平穩(wěn)定前提下，通過(guò)改進(jìn)工藝、升級(jí)技術(shù)等措施，以此提高能源使用效益。例如針對(duì)核能、水能等清潔能源，太陽(yáng)能、風(fēng)能等新能源領(lǐng)域，積極創(chuàng)新的綠色金融產(chǎn)品。其次，改進(jìn)型產(chǎn)品創(chuàng)新。針對(duì)目前已存在的信貸產(chǎn)品，在產(chǎn)品功能、模式、適用條件等方面加大改進(jìn)力度，并引入綠色金融概念，實(shí)現(xiàn)綠色金融產(chǎn)品的改進(jìn)創(chuàng)新。例如，針對(duì)生態(tài)修復(fù)產(chǎn)品、農(nóng)村人居環(huán)境整治以及土地綜合整治產(chǎn)品創(chuàng)新中，通過(guò)有效融入綠色金融概念，并加大指標(biāo)權(quán)重，以此完成產(chǎn)品改進(jìn)創(chuàng)新。最后，組合型產(chǎn)品創(chuàng)新。將金融工具與信貸產(chǎn)品進(jìn)行融合，將信貸品種與金融工具有效嵌合，例如綠色保險(xiǎn)、綠色債券、綠色租賃等金融產(chǎn)品，從而順勢(shì)推出綠色金融整體服務(wù)方案。

五、總結(jié)

總之，綠色金融服務(wù)及相關(guān)產(chǎn)品的創(chuàng)新對(duì)推進(jìn)綠色三農(nóng)建設(shè)發(fā)揮著非常重要的作用。我國(guó)商業(yè)銀行要積極借鑒國(guó)外先進(jìn)國(guó)家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)整合綠色金融與三農(nóng)，最終利用綠色金融有效解決我國(guó)三農(nóng)問(wèn)題。