□ 鐘自紅 陳 功

(中國人民銀行民樂縣支行 甘肅 張掖 734500)

一、近兩年總分行的改革政策

(一)信貸機制方面

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的信貸管理機制，在中國農(nóng)業(yè)銀行信貸基本政策制度框架內(nèi)，單獨制定面向“三農(nóng)”和縣域客戶的信貸政策制度。二是根據(jù)各地縣域經(jīng)濟金融發(fā)展狀況和三農(nóng)金融事業(yè)部風險管理能力，總行、一級分行和二級分行逐級細化縣域支行不同信貸業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)授權(quán)政策和客戶準入、授信、擔保等方面的制度辦法。三是在總行和縣域信貸業(yè)務(wù)量大的一級分行可召開三農(nóng)專題貸審會或?qū)ｎ}合議會，安排專業(yè)人員專職審查審批“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)。

(二)資本管理機制方面

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的資本管理機制，核定與三農(nóng)金融事業(yè)部相對應(yīng)的營運資本金，建立健全三農(nóng)金融事業(yè)部營運資本管理制度。二是根據(jù)“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)風險狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，合理計量和配置三農(nóng)金融事業(yè)部經(jīng)濟資本，嚴格考核經(jīng)濟資本占用，強化資本約束機制。

(三)會計核算機制方面

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的會計核算機制。二是三農(nóng)金融事業(yè)部執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行會計制度，使用農(nóng)業(yè)銀行會計系統(tǒng)、會計賬簿、會計憑證和會計印章。三是規(guī)范三農(nóng)金融事業(yè)部資金轉(zhuǎn)移定價、成本費用分攤、收益分享的辦法和標準。

(四)風險撥備與核銷機制

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的風險撥備與核銷機制，單獨足額計提減值準備金，全額覆蓋資產(chǎn)減值風險。根據(jù)財政部等部門的規(guī)定對“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)實行差異化的風險資產(chǎn)處置和核銷政策。二是三農(nóng)金融事業(yè)部根據(jù)全行風險管理戰(zhàn)略和政策，科學構(gòu)建“三農(nóng)”金融風險管理制度和體系。三是明確三農(nóng)金融事業(yè)部風險控制目標，落實各層級風險管理職責。

(五)資源配置機制

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的資源配置機制，按照戰(zhàn)略傾斜原則，單獨配置下達三農(nóng)金融事業(yè)部經(jīng)濟資本、信貸、費用、固定資產(chǎn)、用工等資源計劃。二是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨配置經(jīng)營資源與服務(wù)“三農(nóng)”和金融扶貧責任、經(jīng)營績效掛鉤的機制。三是根據(jù)三農(nóng)金融事業(yè)部經(jīng)營需要，在年度配置全行和三農(nóng)金融事業(yè)部經(jīng)營資源時，預(yù)留部分戰(zhàn)略資源專項用于“三農(nóng)”重點區(qū)域、重點業(yè)務(wù)發(fā)展。四是建立健全縣域支行資金管理機制，引導(dǎo)縣域支行將縣域內(nèi)組織的資金主要用于當?shù)亍?/p>

(六)考評激勵約束機制

一是建立三農(nóng)金融事業(yè)部單獨的考評激勵約束機制，并逐級傳導(dǎo)到縣域支行。二是建立健全三農(nóng)金融事業(yè)部考評結(jié)果運用機制，將考評結(jié)果與領(lǐng)導(dǎo)班子年度考核掛鉤，作為經(jīng)營授權(quán)、資源配置、班子評優(yōu)、干部使用、薪酬分配的重要依據(jù)。三是建立健全農(nóng)戶貸款等三農(nóng)金融事業(yè)部特色信貸業(yè)務(wù)盡職免責機制，三農(nóng)金融事業(yè)部不良貸款率控制在監(jiān)管規(guī)定范圍內(nèi)的，可不作為內(nèi)部考核評價的扣分因素。

二、改革中存在的問題和困難

(一)不良貸款影響三農(nóng)事業(yè)部改革

受近年來各種因素影響，民樂農(nóng)行不良貸款大幅增加，伴隨著信貸政策的收緊，風險暴露更加明顯，雖然緊急進行了核銷、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等措施，但是不良貸款仍然較高。以民樂縣三農(nóng)金融事業(yè)部為例，2018年三農(nóng)事業(yè)部不良貸款率7.94%，2019年三農(nóng)事業(yè)部不良貸款率攀升到13.94%，2020年6月末經(jīng)資產(chǎn)處置，下滑到7.71%。不良貸款管理工作耗費大量放貸人員精力，放緩了新增貸款的投放，整體上風險控制能力不足讓三農(nóng)事業(yè)部改革受阻，主要表現(xiàn)在影響績效考核、費用劃撥、激勵不足等。

(二)縣域人力資源缺乏且結(jié)構(gòu)矛盾較為突出

縣域支行作為基層經(jīng)營單位，處于服務(wù)“三農(nóng)”最前沿。“三農(nóng)”服務(wù)對象分散于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村莊，開展惠農(nóng)卡和農(nóng)戶小額貸款的宣傳、受理、調(diào)查、發(fā)放、貸后管理乃至后續(xù)服務(wù)需要大量人力、物力和財力，調(diào)查中縣域支行人力資源缺乏問題較為突出。且隨著金融改革與發(fā)展，縣支行員工人員老化、年齡結(jié)構(gòu)失衡問題日益顯現(xiàn)，以農(nóng)行民樂支行三農(nóng)事業(yè)部為例，該支行35歲以下青年員工比例僅占16.57%，全行職工54人，人力資源矛盾是制約縣域三農(nóng)事業(yè)部改革工作的最重要的原因。

(三)盈利能力下降制約改革

由于不良貸款持續(xù)上升，貸款規(guī)模不斷萎縮，民樂農(nóng)行的盈利能力也在不斷下降，2020年以來，民樂農(nóng)行1季度近利潤為-612萬，資產(chǎn)回報率-0.63%，二季度凈利潤-2184萬元，資產(chǎn)回報率-0.83%。2019年情況也類似，并且就目前客戶結(jié)構(gòu)情況看，全縣預(yù)算單位在民樂農(nóng)行開立賬戶占比不到全縣機構(gòu)類客戶賬戶的10%，機構(gòu)類客戶工資代發(fā)量少，財政性存款總體比例低。整體上民樂農(nóng)行資金使用成本較高，盈利能力在不斷下降，給三農(nóng)事業(yè)部的改革帶來制約。

三、對于改革的意見建議

(一)加強信貸風險控制

建議農(nóng)業(yè)銀行上級本門能夠正確合理設(shè)置準入資格條件，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展實際，確定信貸支持門檻，既不隨意降低信貸準入條件，也不死扣客戶信貸評級指標，賦予適當?shù)男刨J決策權(quán)限，實行行長、客戶經(jīng)理終身負責制和承諾保證制，以保證本轄區(qū)最大最優(yōu)的存量客戶、有潛力的新增客戶在農(nóng)行落戶，增強農(nóng)行的競爭實力；同時要認真執(zhí)行貸后管理制度，落實管戶經(jīng)理貸后管理責任，對客戶風險進行實時預(yù)警監(jiān)控，不斷加大信貸風險的檢查力度，切實發(fā)揮貸后管理的控制作用，消除信貸風險隱患，協(xié)調(diào)推動農(nóng)行在服務(wù)“三農(nóng)”、發(fā)展縣域經(jīng)濟的過程中求得新效益、邁出新步伐。

(二)完善專項考核機制

在信貸服務(wù)“三農(nóng)”的過程中，將面臨著諸多亟待解決的難題，為解決不想做和做不了的問題，建議能夠切實完善考核機制。一是一次性下達支農(nóng)信貸計劃，按照地方資源特色、項目多少和信貸需求，由支行一次性下達信貸支農(nóng)限額；二是在綜合業(yè)績考核中，將新增支持“三農(nóng)”貸款設(shè)定分值，納入定期考核，聯(lián)責聯(lián)利，獎先罰后，獎優(yōu)罰劣，以保證本轄區(qū)最大最優(yōu)的存量客戶、有潛力的新增客戶在落戶農(nóng)行，增強農(nóng)行的競爭實力；三是在信貸支農(nóng)工作中擁有突出貢獻者，在評先、晉級、職務(wù)提升方面給予優(yōu)先考慮安排，以鼓勵更多的從業(yè)人員在服務(wù)“三農(nóng)”工作上有所作為。

(三)統(tǒng)籌資源配置，提高服務(wù)能力

一是要進一步充實和培養(yǎng)具有良好素質(zhì)的客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、風險經(jīng)理隊伍，積極探索建立科學合理的考核機制，充分調(diào)動不同條線員工的工作積極性。二是要加快網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，在調(diào)整布局的同時，加大對財務(wù)費用和固定資產(chǎn)投入，提升專業(yè)化服務(wù)水平，強化“三農(nóng)”業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高網(wǎng)點服務(wù)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)知識和工作技能，增強網(wǎng)點服務(wù)能力。三是加強電子渠道建設(shè)，加大自助機具投入和布放，逐步建設(shè)電子銀行服務(wù)“三農(nóng)”平臺，進一步釋放過多占用的人力資源。所作為。