顧青

【摘 要】我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展逐漸從線下模式向線上模式過(guò)度，很多企業(yè)選擇了迎合時(shí)代契機(jī)適時(shí)推出了和互聯(lián)網(wǎng)相鏈接的經(jīng)濟(jì)拓寬接口，與此同時(shí)，接踵而來(lái)的挑戰(zhàn)出現(xiàn)在了企業(yè)的各個(gè)管理部門。本文就企業(yè)高效資金管理模式為切入點(diǎn)，力求尋找與市場(chǎng)要求接軌又與企業(yè)文化相貼切的高效資金管理模式策略。

【關(guān)鍵詞】構(gòu)建企業(yè);高效資金;管理策略

資金管理本就是企業(yè)發(fā)展的重要規(guī)劃之一，和企業(yè)開展各種對(duì)接工作的順利與否有直接關(guān)系。隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)不單單局限于浮于市場(chǎng)表面的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)內(nèi)部的長(zhǎng)期資源管理規(guī)劃也逐漸成為考核企業(yè)持久力的重要依據(jù)。企業(yè)資金管理內(nèi)容涵蓋了對(duì)信息的收集可視化、生產(chǎn)和銷售的可控對(duì)接、以及資金回流等環(huán)節(jié)，企業(yè)要為市場(chǎng)供給的資金進(jìn)行科學(xué)管控，做到資金回流效益最大化的同時(shí)避免企業(yè)資金斷層。

一、企業(yè)資金管理的問(wèn)題剖析于現(xiàn)狀分析

1.資金的匱乏導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)不暢

企業(yè)在市場(chǎng)中的定位往往決定了企業(yè)發(fā)展的高度，企業(yè)需要有足夠多資金去支撐運(yùn)營(yíng)前期的虧損以及勞務(wù)開支，但在實(shí)際的企業(yè)視角下，前期的非營(yíng)利對(duì)于他們來(lái)說(shuō)是必要的，在前期大部分企業(yè)部門缺乏穩(wěn)定的資金流入的情況下，尚且對(duì)資金流向問(wèn)題大體知曉卻沒(méi)有清晰的細(xì)節(jié)記錄，拿下訂單時(shí)又沒(méi)有一定的額度限制致使企業(yè)資金斷層，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展受限。企業(yè)資金管理現(xiàn)階段所面臨的問(wèn)題是細(xì)化工作到每一個(gè)職能部門，對(duì)于資金的流出與回流都要詳細(xì)記載。

2.資金管理觀念意識(shí)淡薄，審批效率低下

企業(yè)發(fā)展中，企業(yè)高層對(duì)于資金管理并沒(méi)有詳細(xì)周密的認(rèn)知，習(xí)慣于脫手將工作交由他人管理，對(duì)于相關(guān)財(cái)務(wù)人員的資質(zhì)考核也沒(méi)有確切的定義，這導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部的管理中出現(xiàn)了盲區(qū)。對(duì)于資金的存量問(wèn)題可能各部門各執(zhí)一詞，對(duì)于資金用途的定義也較為模糊，導(dǎo)致在交易工作對(duì)接是出現(xiàn)了呆賬、壞賬的現(xiàn)象，影響企業(yè)資金流動(dòng)、企業(yè)運(yùn)行效率的同時(shí)對(duì)企業(yè)的形象亦是一種損害。

3.資金結(jié)構(gòu)不合理，導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)多

企業(yè)運(yùn)營(yíng)中囊括了繁復(fù)的費(fèi)用支出，資金的流向不同，它所需要的管理方式也不同，就現(xiàn)階段市場(chǎng)中的大部分企業(yè)并沒(méi)有做到重視資金結(jié)構(gòu)，使得資金流入了不必要的項(xiàng)目，后續(xù)工作的跟進(jìn)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)其他項(xiàng)目工作的交接也有了一定程度的影響，資金使用率低下而引發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需要企業(yè)自身承擔(dān)。

4.信貸缺乏有效規(guī)劃

企業(yè)為了轉(zhuǎn)型擴(kuò)張與市場(chǎng)格局接洽，需要籌集大筆資金來(lái)供周轉(zhuǎn)，常見方式無(wú)非是通過(guò)銀行等機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)的借貸條款的簽訂，很多企業(yè)在缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的情況下就進(jìn)行了相關(guān)借貸的手續(xù)，不能夠?qū)崿F(xiàn)?？顚Ｓ茫Y金鏈條波浮動(dòng)較大，很容易出現(xiàn)借貸風(fēng)險(xiǎn)和資源的浪費(fèi)。

5.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不合理

我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有目共睹，人民的生活消費(fèi)水平與日俱增，但市場(chǎng)調(diào)節(jié)之下的體系制度的跟進(jìn)完善還不到位，成為企業(yè)必要的考慮風(fēng)險(xiǎn)之一。健全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制并不完備的當(dāng)下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行就與企業(yè)資金的導(dǎo)入不兼容，致使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)紅線，嚴(yán)重影響了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

二、構(gòu)建高效資金管理模式的必要性

企業(yè)對(duì)資金管理束手束腳的原因都來(lái)自于企業(yè)自身管理定位不明確，企業(yè)只有真正構(gòu)建起高效資金管理模式，財(cái)務(wù)、資源管理等部門才會(huì)客觀地和企業(yè)展望市場(chǎng)前景，進(jìn)而更新管理辦法和提高效率，才能參與到激烈的競(jìng)爭(zhēng)中去。

三、資源管理高效模式的構(gòu)建策略

1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)與互聯(lián)網(wǎng)積極接軌

互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代所迸發(fā)的海量經(jīng)濟(jì)體都在悄然覺(jué)醒，也刺激一些舊有企業(yè)進(jìn)行與之相關(guān)的改革，網(wǎng)絡(luò)信息多樣化所給予企業(yè)的未來(lái)前瞻是將信息技術(shù)運(yùn)用于企業(yè)的管理章程中，自上而下地接納大數(shù)據(jù)，完善投資體系，將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估作為業(yè)務(wù)開展的前提。現(xiàn)階段不少傳統(tǒng)企業(yè)對(duì)于信息化時(shí)代的看法局限，使得資金回流方面所遇到的瓶頸尷尬遲遲沒(méi)有解決方案。

2.注重管理人員職業(yè)素養(yǎng)與企業(yè)規(guī)模的兼容

財(cái)務(wù)問(wèn)題是許多企業(yè)在年中、年末結(jié)算時(shí)都會(huì)重點(diǎn)檢查的事宜，問(wèn)題的出現(xiàn)往往是由于財(cái)務(wù)管理從業(yè)者自身的職業(yè)素養(yǎng)和企業(yè)規(guī)模上并不兼容而導(dǎo)致的，企業(yè)要想長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，除了接手資金管理的人員的錄用需要苛刻把關(guān)，對(duì)于對(duì)于員工薪資福利考慮周全外，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)工作的積極性，讓員工以身作則帶動(dòng)生產(chǎn)，而不是一味地強(qiáng)調(diào)經(jīng)驗(yàn)，使得資金的管理太依賴于個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)，而忽視客觀市場(chǎng)規(guī)律。

3.針對(duì)資金管理缺乏有效的監(jiān)管現(xiàn)象進(jìn)行科學(xué)處理

大型企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)數(shù)額較大，開展的業(yè)務(wù)工作范圍廣泛，涉及的相關(guān)部門和數(shù)據(jù)的采集都較為麻煩，正是因?yàn)槠髽I(yè)缺乏了相關(guān)的資金信息等各種信息的集中部門，使得資金管理僅僅是重復(fù)上報(bào)和執(zhí)行，職責(zé)的定義被人為的模糊了。與此同時(shí)，資金流動(dòng)帶來(lái)的數(shù)據(jù)變化，僅僅靠管理人員的分析是不全面的，使得企業(yè)發(fā)展的重心偏移。

4.杜絕企業(yè)各個(gè)部門相對(duì)獨(dú)立缺乏配合的情況以及對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行宏觀展望

財(cái)務(wù)部門雖然承擔(dān)了資金輸出結(jié)算的工作，企業(yè)各個(gè)部門都有相應(yīng)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，數(shù)據(jù)繁雜，二次經(jīng)手處理難免會(huì)存在紕漏，無(wú)端加大了財(cái)務(wù)部門的工作負(fù)擔(dān)，因此企業(yè)中各個(gè)部門應(yīng)當(dāng)相互配合聯(lián)力，對(duì)于資金問(wèn)題應(yīng)當(dāng)共同承擔(dān)責(zé)任實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。信息化時(shí)代的必然使命是將信息進(jìn)行實(shí)時(shí)共享，現(xiàn)階段市場(chǎng)中資金管理體系對(duì)于數(shù)據(jù)之類的壟斷現(xiàn)象嚴(yán)重，對(duì)于數(shù)據(jù)的使用率都較為低下，只有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)數(shù)據(jù)的共享，資金的流動(dòng)方向才會(huì)更明晰，企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)越小，相對(duì)為社會(huì)創(chuàng)造的加之就更多。

5.完善管理制度，提升執(zhí)行力，防止資金使用的浪費(fèi)

市場(chǎng)所帶來(lái)的機(jī)遇是多種多樣的，很多入手的數(shù)據(jù)存在疑惑，業(yè)務(wù)的開展也具有較大的風(fēng)險(xiǎn)，基于此適時(shí)完善管理制度，讓資金流出程序更加人性化、科學(xué)化，同時(shí)杜絕企業(yè)中的個(gè)人利己主義的出現(xiàn)空耗企業(yè)資金資源。企業(yè)還應(yīng)當(dāng)注重對(duì)人才的培養(yǎng)和更新，同時(shí)注重階段性提高員工積極性，明確崗位職責(zé)，便于工作的交接，避免事故出現(xiàn)時(shí)相互推諉責(zé)任的情況，讓可靠、可行的舉措落實(shí)在每一個(gè)員工身上，降低企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，讓企業(yè)時(shí)刻充盈著活力。

四、結(jié)語(yǔ)

企業(yè)發(fā)展壯大關(guān)乎著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體量的變化，我國(guó)一直鼓勵(lì)著實(shí)干人員的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，企業(yè)工作的開展也對(duì)創(chuàng)新有著期待。適時(shí)構(gòu)建資金高效管理對(duì)于社會(huì)資金、資源的更新與進(jìn)步和企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。

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