張雪艷 李雅琳

[摘要]采用訪談法和問卷調查法，利用SPSS17.0軟件，調查分析云南省潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費問題以及影響因素。結果顯示：潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費檔次偏低;居民對養(yǎng)老保險政策缺乏了解;可支配收入少;受教育程度總體較低;養(yǎng)老觀念陳舊;政府補貼不具有激勵性。為促進潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民選擇更高的養(yǎng)老保險繳費檔次，應完善繳費激勵機制，提高居民可支配收入，加強城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策宣傳力度，增強居民的養(yǎng)老意識。

[關鍵詞]城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險;繳費;養(yǎng)老金

[中圖分類號]F842.6[文獻標識碼]A

1 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施的背景及發(fā)展歷程

我國于2009年試點新型農村養(yǎng)老保險制度，2011年試點城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度，2012年基本實現(xiàn)城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度全覆蓋。新農保與城居保兩個制度分別建立運行，難以適應城鄉(xiāng)之間勞動力和人口流動逐漸加大的形勢，不利于縮小城鄉(xiāng)、區(qū)域差距和社會保障制度的公平持續(xù)發(fā)展。2014年國務院決定合并新農保和城居保，建立全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。2017年十九大報告進一步明確提出，完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度和城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度，實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險的全國統(tǒng)籌。

2015年以來，制度規(guī)定的全國基礎養(yǎng)老金標準已經(jīng)由實施初期的55元/人/月，提高到70元/人/月;從政策執(zhí)行情況看，基礎養(yǎng)老金實際水平遠高于制度規(guī)定的標準，2015年達到約119元/人/月，城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)為50，472萬人，比2014年末增加了365萬人。各地區(qū)地方政府針對個人繳費檔次提供累進式財政補貼，使補貼水平普遍高于制度規(guī)定的30元/人/年的標準。

“公平、正義、共享是社會保障制度的核心價值理念”，也是社會養(yǎng)老保險制度的核心理念。作為社會保險制度的重要組成部分，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險堅持“權利與義務相結合”的原則，即城鄉(xiāng)居民享受社會養(yǎng)老保險待遇的前提是必須繳納相應的參保費用。我國城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度實行定額繳費制，參保者可自由選擇繳費檔次，且各省可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況適當增設繳費檔次，滿足了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求的多樣性。

2 潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度基本情況

2.1 繳費情況及基金來源

潑機鎮(zhèn)管轄15個村民委員會321個村民小組，2018年1月至12月，完成城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保指標58227人的80%，繳費人數(shù)達到49328人，個人繳費總額4952400元，其中潑機鎮(zhèn)養(yǎng)老保險建檔立卡繳費人數(shù)24687，代繳人數(shù)22721?；饋碓粗饕譃槿糠郑阂皇蔷用駛€人依據(jù)收入來源選擇繳費檔次，潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險有12個繳費檔次，分別為：100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元;二是省級政府、市級政府、縣級政府依據(jù)不同繳費進行不同金額補貼;三是財政全額代繳，包括建檔立卡戶、重癥殘疾人、孤兒，為參保人全額繳費100元。

2.2 基金累計及待遇發(fā)放情況

潑機鎮(zhèn)人口基數(shù)大，老年人口多，現(xiàn)潑機鎮(zhèn)有37986戶134816人，以2018年12月份為例，潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險全年待遇發(fā)放人數(shù)14694人，60歲以上老人占10.9%，其中60歲到70歲老年人口有7316人，基礎養(yǎng)老金為1358780元，個人賬戶累計22397.6元，待遇合計為138117.6元;71～80歲老年人口有4495人，基礎養(yǎng)老金為892984元，個人賬戶累計2.94元，待遇合計為892986.94元;81～90歲老年人口有2336人，基礎養(yǎng)老金為409938元，個人賬戶累計0元，待遇合計為409938元;90歲以上老年人口有547人，基礎養(yǎng)老金為78281元，個人賬戶累計0元，待遇合計為78281元;月總待遇合計2762384元。

3 潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費檔次及調研概況

3.1 潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費檔次

自2012年實施養(yǎng)老保險制度以來，潑機鎮(zhèn)繳費總人數(shù)無明顯變化，基本穩(wěn)定于45000人左右，繳費總金額與繳費總人數(shù)呈正相關，盡管物質生活水平不斷提高，但居民繳費仍以低繳費檔次為主（見表1）。

3.2 潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費問題調研情況

3.2.1 研究方法與調研情況。本次研究地點主要是潑機鎮(zhèn)社會保障服務中心和瓜娃村民委員會，研究對象為潑機鎮(zhèn)居民，以隨機偶遇和走訪家庭的方式發(fā)放問卷215份，主要以訪談法和問卷調查法為主，最終收回問卷210份，有效率約為97.7%。在訪談和問卷填寫過程中認真記錄并聽取居民意見，之后運用SPSS17.0軟件分析調查數(shù)據(jù)，總結得出潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費問題分析其中原因，提出相應的對策建議。

3.2.2 被調查者基本信息情況。性別：男女比例基本持衡，男性123人，占比58.6%;女性87人，占比41.4%;居住地：大多數(shù)居住在農村，占比94.2%;城鎮(zhèn)占比5.8%;婚姻狀況：未婚的有57人，占比27.1%;已婚123人，占比58.6%;離婚12人，占比5.7%;喪偶8人，占比8.6%。

4 潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費檔次影響因素分析

4.1 居民缺乏對養(yǎng)老保險政策的了解，繳費檔次偏低

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險是一項惠民政策，每個月待遇發(fā)放金額和養(yǎng)老金個人賬戶是最關乎參保人利益的兩個模塊，也是制度意義所在。但根據(jù)對居民調查問卷數(shù)據(jù)顯示，真正全面了解政策的居民是少之又少的（見表2）。

在表3中，不太了解和不了解繳費檔次的人數(shù)中都是繳費100元，非常了解和了解的居民中，有44%的居民繳費100元以上檔次，但總體繳費檔次偏低，1000元及以上的為0。一方面可能因為政策宣傳的不到位，另一方面則是參保人未積極主動學習相關政策。

選擇原因中：有199人選擇100元的繳費檔次，占調查人數(shù)的94.7%，因不了解政策的占到40%，由于存在自己或家庭外出務工，自己不了解政策或其他原因而跟隨親朋好友選擇的有25%?？梢钥闯鼍用裨谶x擇繳費檔次時存在盲目性，因缺乏了解而沒有主見，未切實根據(jù)自身情況多方面綜合考量，出現(xiàn)“大家都是繳費100元，我也這樣”的繳費心理。

居民根據(jù)目前收入狀況以及政策運行情況，愿意繳納100元以上檔次的人數(shù)明顯提高，100元繳費檔次人數(shù)減少，甚至有14.4%的居民愿意繳納1000元以上檔次（見圖1）。因此可在提升宣傳政策和加大保障力度等方面著手，使政策更具吸引，總體提高繳費水平。

4.2 經(jīng)濟收入狀況及文化程度影響繳費檔次的選擇

此次調查問卷中，居民收入來源為臨時工作的占到49.5%，其次是務農收入，占36.7%，總體收入來源單一。圖2顯示，居民年收入低于1萬元和高于5萬元的人數(shù)基本持衡，年收入偏低，個人可支配收入較少。經(jīng)濟收入是繳費的重要來源，如前文所述，潑機鎮(zhèn)養(yǎng)老金個人賬戶積累少，儲蓄能力較弱，而養(yǎng)老金增值若與經(jīng)濟發(fā)展速度不匹配，將會影響?zhàn)B老保障力度和制度的平穩(wěn)運行。

根據(jù)調查數(shù)據(jù)得知該地居民受教育水平偏低，學歷層次越高的群體越愿意選擇較高繳費檔次，所以受教育水平可能一定程度上會影響到參保率及繳費水平（見表4）。

4.3 政府補貼力度缺乏繳費激勵作用

因繳費人員身份差異，政府補貼也略有區(qū)別，繳費檔次有100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元、3000元13個繳費檔次，雖然在繳費檔次方面逐步滿足參保人需求的多樣性，但多繳多得、長繳多得的特性并未真正體現(xiàn)。當普通人員繳費檔次為100元時，各級政府共補貼35元;當繳費檔次為1500元和2000元時，各級政府補貼總額都是135元。從待遇領取方面來看，按現(xiàn)行公式計算基礎養(yǎng)老金為103元，每年繳費100元，并繳費滿15年，個人賬戶累計1500元，每月能領取養(yǎng)老金待遇113.8元;若每年繳費1000元，且繳費滿15年，每月能領取養(yǎng)老金待遇為210元;若每年繳費2000元，且繳費滿15年，每月能領取養(yǎng)老金待遇為318元。政府在不同繳費檔次的補貼金額和待遇領取方面都未真正體現(xiàn)出政策吸引力。

4.4 養(yǎng)老意識影響繳費檔次的選擇

在“認為最重要養(yǎng)老方式”調查中，選擇依靠子女的占42.4%，自己存錢養(yǎng)老的占有37.6%，依靠城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的僅有9%，說明養(yǎng)兒防老仍然是部分居民的首選方式，認同“養(yǎng)兒防老”觀念居民的群體，養(yǎng)老保險的繳費意識較為薄弱。他們對子女的依賴性較強，認為子女可以替代養(yǎng)老保險的作用，自身不需要再另花錢繳納養(yǎng)老保險。如何在觀念上、思想上根本突破我國的傳統(tǒng)養(yǎng)老思想，打破低繳費僵局，采取多元化的方式養(yǎng)老，是值得深思和考慮的問題。

由表5可知，年齡越大的居民對養(yǎng)老擔心程度越高，年輕居民群體對養(yǎng)老無所謂或是不擔心的態(tài)度，變成了“養(yǎng)老繳費是老年人的事，與年輕人無關”，相應出現(xiàn)年輕居民群體認為繳費年限過長，保障力度不夠而導致缺乏積極性。同時還存在養(yǎng)老固化的思想，“養(yǎng)兒防老”的方式根深蒂固，認為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險只是養(yǎng)老的輔助手段，起補充的作用，對今后每月養(yǎng)老金額不抱以太多希望，認為與其選擇高檔次繳費不如購買商業(yè)保險收益高。

5 促進潑機鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民選擇養(yǎng)老保險更高繳費檔次的對策建議

5.1 鼓勵發(fā)展二、三產(chǎn)業(yè)，提高居民可支配收入

經(jīng)濟收入的提高是居民自由選擇繳費檔次的前提，2019年云南省人力資源和社會保障廳、云南省財政廳聯(lián)合下發(fā)《關于建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇確定和基礎養(yǎng)老金正常調整機制的實施意見》，繳費檔次標準增至13個，最高繳3000元。潑機鎮(zhèn)耕地面積大約有3726.93hm2，在調查中潑機鎮(zhèn)主要收入來源為臨時工作和務農，而當?shù)刂饕?jīng)濟作物為土豆、紅豆、玉米、小麥等，為改善單一的收入來源，提高經(jīng)濟收入，應鼓勵發(fā)展食品加工產(chǎn)業(yè)，比如利用土豆優(yōu)勢發(fā)展成為薯片基地，增加當?shù)鼐蜆I(yè)機會，減少潑機鎮(zhèn)外出務工人員;潑機鎮(zhèn)山地較多，植被種類豐富，可挖掘潛在旅游資源，發(fā)展旅游業(yè)。

5.2 完善繳費激勵政策，增強政策吸引力

逐步提高政府補貼標準，可以根據(jù)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費不同檔次相應設立政府不同的補貼檔次，繳費檔次越高政府補貼就越高，拉大補貼差距。鼓勵多繳多得，對長期繳費人員加發(fā)的基礎養(yǎng)老金部分，提高繳費積極性，提升待遇水平，相應的也減輕政府養(yǎng)老壓力。

5.3 提升城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策宣傳力度，提高工作人員綜合素質

5.3.1 加大政策宣傳力度，全面提升公信力。通過多樣化的宣傳方式，比如社保中心工作人員可在農閑時期下鄉(xiāng)或者在趕集日人群密集處講解，一方面把優(yōu)惠政策傳遞給參保群眾，另一方面親近百姓，了解居民想法，更好推進工作;用簡單通俗語言或漫畫形式制定城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策作為知識冊子發(fā)放;利用微信公眾號，每日推送，耐心解答疑問，使居民認為最重要養(yǎng)老方式逐步從依靠子女和自己存錢轉變?yōu)槌青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險。

5.3.2 對作為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策推行者的基層干部加強綜合能力培訓，培養(yǎng)職業(yè)道德，提高干部自身專業(yè)能力，定期考核;鎮(zhèn)社保中心、村委員會、村民小組之間相互輔助，共同完善工作，做好輿論引導，增強居民養(yǎng)老保險意識，使得政策深入人心。

5.4 提高受教育水平，增強居民養(yǎng)老意識

潑機鎮(zhèn)總體受教育水平偏低，要重視教育，加強扶貧與扶智相結合，提高整體素質;應從現(xiàn)在著手，把教育放在優(yōu)先發(fā)展位置，保障義務教育全面實施，減少輟學率，同時鼓勵高等教育發(fā)展，比如：可以對當?shù)卮髮W生給予補助;積極引進人才，留住人才，鼓勵大學生返鄉(xiāng)發(fā)展，建設家鄉(xiāng)，如增加大學生村官、支農、支醫(yī)、支教等職位，用年輕開放的思想影響陳舊觀念。

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