【摘 要】 當前我國的養(yǎng)老保險體系尚不完善，商業(yè)養(yǎng)老保險的出現(xiàn)能夠在很大程度上進一步完善。本文從養(yǎng)老保險的基本內容出發(fā)，分析我國當前的養(yǎng)老保障體系的現(xiàn)狀，提出現(xiàn)階段存在的問題以及商業(yè)養(yǎng)老保險的優(yōu)勢。

【關鍵詞】 商業(yè)養(yǎng)老保險 結合路徑 長期照護

隨著我國老齡化人口不斷增加，“未富先老”的社會現(xiàn)象日益顯現(xiàn)，社養(yǎng)老保險顯得尤為突出。在政府工作報告中，李克強總理10次提到保險，尤其強調要加大發(fā)展養(yǎng)老保險并特別提出發(fā)展長期照護保險，推進多層次養(yǎng)老保險體系建設。這一系列做法都顯現(xiàn)出完善養(yǎng)老保險體系的重要性與緊迫性。而商業(yè)養(yǎng)老保險作為養(yǎng)老保險體系的重要組成部分，目前其作用發(fā)揮并不完全。隨著經濟高速增長，人民對醫(yī)療、養(yǎng)老方面需求的支付能力日漸提高，而這些服務需求可能超過了政府提供能力，商業(yè)保險通過市場機制可以滿足需求，所以民營化方式也逐漸被人們所認可。①

2016年7月，人力資源和社會保障部印發(fā)《關于開展長期護理保險制度試點的指導意見》，青島、上海等十幾個城市在全國率先開展了長期護理保險制度試點。青島作為首批進行長期護理保險試點的城市，在完善養(yǎng)老保險體系的進程中走在先列。

一、概述

養(yǎng)老保險，全稱社會基本養(yǎng)老保險，是國家和社會根據一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。

我國養(yǎng)老保障體系目前為三支柱結構。所謂第一支柱是強制的和非積累制的，指國家國家稅收優(yōu)惠政策支持下的國家舉辦的社會養(yǎng)老保險體系，目前已覆蓋法定人口90%左右;第二支柱是指國家稅收優(yōu)惠政策支持下的建立于2004年的企業(yè)雇主舉辦的企業(yè)年金。2017年底，在企業(yè)年金，職業(yè)年金這方面，全國已有8萬多企業(yè)建立了企業(yè)年金，參加職工數達到了2300多萬人。所謂第三支柱是指國家稅收優(yōu)惠政策支持下的由個人發(fā)起建立的個人養(yǎng)老賬戶，它主要包括保險業(yè)和基金業(yè)兩個行業(yè)提供的養(yǎng)老金產品，是一種自愿性養(yǎng)老儲蓄。②

二、我國養(yǎng)老保險現(xiàn)狀分析

目前，我國養(yǎng)老保障體系主要制度分為三種，第一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度。第二是機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度。2008年國務院要求事業(yè)單位試點養(yǎng)老保險制度改革，至今無實質進展。③第三群體是其他個體或農民等無工作單位的群體，此類群體在我國人口總數中占比很大，雖然政府報告指出在2018年城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金最低標準從每月70元提高到88元。綜合來看，目前我國的養(yǎng)老保險體系存在以下問題：

（一）覆蓋面窄。保險法第三條明確規(guī)定：社會保險制度堅持廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針。但是在我國這樣一個人口大國，實現(xiàn)廣覆蓋或者說全覆蓋是非常難的。在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系中，主要是國有企業(yè)，集體企業(yè)以及部分規(guī)模較大，效益好的企業(yè)才為職工參保。而大部分的民營小企業(yè)的職工并沒有參保，而這部分人群也正是最需要養(yǎng)老保險來保障其老年生活。

（二）待遇水平差異大。在所有參保人員中，不同人群的養(yǎng)老金水平差距較大，相差幾倍甚至十幾倍。有更大一部分人群是因為沒有合適的途徑或者說可信任的途徑去了解有無其他方式來保障其晚年生活水平。

（三）各自為政配合不到位④。社會養(yǎng)老保險制度與商業(yè)養(yǎng)老保險制度現(xiàn)階段正處于各自為政的發(fā)展狀態(tài)，不利于完備的社會保障體系建設。在實際情況中，有關社會養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險的監(jiān)管機構不同，對不同機構的要求不一，統(tǒng)一的基本法律缺失，在實際運行中兩者鮮有交集，目前在養(yǎng)老保險的體系中二者各自為政，互不交流。

從以上的分析我們可以看出，我國作為人口大國，僅僅依靠國家的社會養(yǎng)老保險是不夠的。因此，形成一個完備合理的養(yǎng)老保險體系迫在眉睫。社會保險與商業(yè)保險一體成為社會運轉過程中的保險體系，前者在于其社會性之普遍，在于社會安全保障的基本理念;后者在于個性化追求，在于當事人自身特別需求之滿足但是我國目前的國家財政體系并不足以支撐全部人口的保險金額，商業(yè)保險的出現(xiàn)發(fā)展能夠在很大程度上緩解國家財政壓力。⑤

三、商業(yè)保險的優(yōu)勢

商業(yè)養(yǎng)老保險在很大程度上能夠補充社會養(yǎng)老保險的不足。以青島地區(qū)的商業(yè)長期照護保險試點為例：據青島市老齡部門統(tǒng)計，2017年底，60歲以上老年人口達176萬，占總人口21.9%，高出全國4.6個百分點，青島市從2012年7月起實施覆蓋城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民的長期醫(yī)療護理保險制度，平均年齡80.4歲，護理保險資金累計支出14億元，600多家護理服務機構也實現(xiàn)了較快發(fā)展。

（一）擴大養(yǎng)老保險覆蓋面。實現(xiàn)全國統(tǒng)籌是養(yǎng)老保險制度發(fā)展的要求。社會養(yǎng)老保險由于一些政策條件，使得部分人被排除在外，沒有納入參保人員。而商業(yè)養(yǎng)老保險由于其商業(yè)化的模式，使得大部分有經濟實力但是不符合政策要求的人可以享受到養(yǎng)老保險帶來的生活保障，擴大了養(yǎng)老保險的覆蓋面，在實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險制度全覆蓋的基礎上，再實現(xiàn)“人人享有養(yǎng)老保障”的目標。

（二）滿足差異化需求。擴大養(yǎng)老保險制度覆蓋面，并不是簡單的將一種制度在全社會普遍的推開。不同的經濟水平對于其老年生活保障要求不同，一個良好的保險制度，在滿足基本養(yǎng)老保險金的需求保障的同時，也能夠滿足不同水平群體的差異化需求。支持商業(yè)保險機構為個人和家庭提供個性化、差異化養(yǎng)老保障。同時，商業(yè)養(yǎng)老保險的種類較多，可以向社會提供包括老年人意外傷害、長期護理、住房反向抵押等多種商業(yè)養(yǎng)老保險。在市場經濟活力下，進一步探索發(fā)展針對無子女、“空巢”家庭等特殊群體的綜合養(yǎng)老保障計劃的養(yǎng)老服務保障體系。

【參考文獻】

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[4] 周建再. 商業(yè)養(yǎng)老保險參與中國農村養(yǎng)老保障體系建設研究[D].武漢大學，2014.

[5] 張穎. 商業(yè)健康保險與社會醫(yī)療保險制度的對接機制研究[D].武漢大學，2012.鄭秉文. 商業(yè)養(yǎng)老保險試點業(yè)績顯著，但仍是短板[N]. 人民政協(xié)報，2018-12-24（008）.

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作者簡介：宋華，女，漢族，山東省青島市，在讀研究生，中國石油大學（華東），民商法學。