李臘云

摘要：眾所周知，我國保險業(yè)正式步入了有法可依且快速穩(wěn)步發(fā)展的階段，近年來保險監(jiān)管機構(gòu)也加大了監(jiān)管力度，但保險糾紛案件卻仍在持續(xù)快速增長。在大量的保險糾紛案件背后，反映出我國目前的保險案件問責(zé)制度還存在很多問題。本文試從保險合規(guī)經(jīng)營視角剖析了保險案件問責(zé)制度在合規(guī)考核、自律機制、政府監(jiān)管方面存在的問題，并就案件問責(zé)制度的完善提出一些建議。

關(guān)鍵詞：保險 ? 合規(guī) ? 問責(zé)制度

2011年3月，保監(jiān)會發(fā)布了《保險機構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》，該指導(dǎo)意見是針對保險案件問責(zé)的專項規(guī)定;它明確了其相關(guān)責(zé)任人問責(zé)尺度和"雙線問責(zé)”的原則和雙線責(zé)任人的范圍以及懲罰措施等等。各保險公司積極落實該文件內(nèi)容并強化了保險案件的風(fēng)險管控，但經(jīng)過多年實踐，仍存在執(zhí)行力度不夠，理解不到位，無法將問責(zé)機制有效落實到位等問題。本文針對我國保險案件問責(zé)的現(xiàn)狀，分析保險公司在問責(zé)過程中出現(xiàn)的內(nèi)外部問題，并給出相關(guān)建議。

一、保險合規(guī)經(jīng)營下我國保險案件問責(zé)的現(xiàn)狀

（一）監(jiān)管效果明顯，上半年保險案件問責(zé)罰單量減半

2017-2019年，銀保監(jiān)會連續(xù)三年對保險業(yè)進行嚴格監(jiān)管，整治市場亂象活動，并取得了階段性成效;經(jīng)過嚴格監(jiān)管之后，保險業(yè)亂象已經(jīng)明顯減少，罰單量也有所降低。截止到2019年6月，銀保監(jiān)局針對保險業(yè)共發(fā)布375張罰單，處罰金超過5800萬元;而去年同期相比，即2018年上半年，保險業(yè)罰單總量620張，罰款總額超過1億元。因此，不論從罰單量還是處罰金額來看，減幅都接近一半，這表明我國保險業(yè)監(jiān)管效果明顯，保險業(yè)發(fā)展勢頭良好。

（二）編制虛假資料現(xiàn)象多發(fā)，網(wǎng)絡(luò)宣傳誤導(dǎo)增多

據(jù)統(tǒng)計，保險機構(gòu)違規(guī)行為中占比最高的是編制虛假材料，針對此類違規(guī)開出的罰單約占總罰單量的三成。由于保險公司的報告、報表、文件等資料表現(xiàn)了其運營情況，利益相關(guān)者多據(jù)此判斷保險公司的資質(zhì)，政府機構(gòu)亦按照這些資料決定監(jiān)管細則，所以保險機構(gòu)存在編制提供虛假材料的行為以獲取利益和逃避監(jiān)管。缺少消費者投訴，監(jiān)管要求高等原因更是助長了這類違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。此外，與微信和自媒體宣傳誤導(dǎo)有關(guān)的罰單也增多，雖然銀保監(jiān)機構(gòu)發(fā)布了通知，禁止保險機構(gòu)在保險產(chǎn)品的宣傳中使用"保本高收益”、"限量瘋搶”、"秒殺”等字眼，但此類違規(guī)現(xiàn)象只增不減。

（三）監(jiān)管責(zé)任主體愈加明確，個人處罰增多

加強對保險案件主體責(zé)任的監(jiān)管是目前保險監(jiān)管的趨勢，因為保險經(jīng)營中做決策的大多都是個人，只有加強對個人的監(jiān)管，才能不傷及企業(yè)其他無辜人員，才能確保案件問責(zé)有效實施。據(jù)統(tǒng)計，2019年上半年，保險業(yè)的罰單總量雖比較去年同時期減少了一半，但是針對個人的罰單總量明顯增加，達到103張，而去年同期只有寥寥數(shù)張。例如，人保財險某分公司用贈送的積分抵扣車險保費，該負責(zé)人張某被罰10萬元。另外，假如保險中介機構(gòu)出現(xiàn)了問題，與之相關(guān)保險機構(gòu)負責(zé)人肯定會因此受到連帶懲罰。例如，通過某保險代理公司做中介，某保險徐州支公司開具了虛假發(fā)票77張，最終兩家機構(gòu)的負責(zé)人均各領(lǐng)到一張10萬元罰單。

二、保險合規(guī)經(jīng)營下我國保險案件問責(zé)制度存在的問題

綜合上述我國保險案件問責(zé)的現(xiàn)狀來看，我國保險業(yè)的監(jiān)管力度正在持續(xù)加強，但實際上在保險案件問責(zé)的制度上還存在一些問題，這些問題如果不加以重視，無疑會對未來保險業(yè)的發(fā)展造成不利影響。

（一）保險機構(gòu)缺乏有效的合規(guī)管理績效考核

目前，有的保險機構(gòu)并沒執(zhí)行嚴格的內(nèi)部合規(guī)績效考核，而采用相對簡單的合規(guī)評估方法，績效考核指標多針對內(nèi)部案件的發(fā)生與否、有無因違規(guī)而受罰情況的發(fā)生而設(shè)置，顯得相當粗糙，而對落實公司內(nèi)部風(fēng)險管控的細節(jié)之處，卻缺乏可以有效反應(yīng)管理績效的指標。相比較而言，保險機構(gòu)對于業(yè)績考核的重視程度和細化程度比起內(nèi)部合規(guī)考核來說要大許多。其次，當前部分保險機構(gòu)并沒有把合規(guī)管理的理念完全融入到經(jīng)營業(yè)績的考核之中;以經(jīng)營業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，在業(yè)務(wù)運營情況、盈利水平等方面做足了考核工作，但卻一再輕視合規(guī)管理，有一部分原因是保險機構(gòu)急功近利追求利益，還有一部分原因是故意躲避監(jiān)管，保"官位”，保"飯碗”，進行一些暗箱操作。

（二）缺乏行業(yè)自律意識和制度他律意識

目前，我國保險業(yè)發(fā)展很快，但保險機構(gòu)間激烈的競爭使得行業(yè)內(nèi)耗較大。有的保險公司為了利益，在內(nèi)部制度改革中存在"收入上行、風(fēng)險下行”的現(xiàn)象，領(lǐng)導(dǎo)層在享有大部分收入的同時卻讓基層員工承擔更多更大的責(zé)任，這勢必會減少他們的事業(yè)歸屬感，甚至令基層員工不惜違規(guī)、犯罪來躲避這些責(zé)任或濫用職權(quán)為自己謀利益，出現(xiàn)這些現(xiàn)象都是保險機構(gòu)缺乏自律意識所導(dǎo)致的。再比如，保險公司降低承保費率，那么保費就會減少，理賠金額就會打折扣，這樣一個基本的矛盾點不是一家保險公司能夠解決的，但監(jiān)管部門歷來對費率設(shè)置的監(jiān)管存在很大的局限性，目前還得依靠行業(yè)自律組織的規(guī)制，但現(xiàn)實狀況是當前保險行業(yè)自律機制不完善，許多保險機構(gòu)還很缺乏行業(yè)自律意識和制度他律意識。

（三）激勵與問責(zé)機制不完善，合規(guī)風(fēng)險大

由于一些公司合規(guī)部門成立較晚，其內(nèi)控合規(guī)管理體系并不太健全，合規(guī)政策與問責(zé)機制也不太合理，導(dǎo)致公司合規(guī)風(fēng)險加大。有的公司對基層員工的合規(guī)做的很不好，對處在公司最底層的人員流動性大，公司干脆采取直接淘汰的方式來處理違規(guī)的員工，而不愿花費一些人力和時間上的成本對這些員工進行全面的監(jiān)管，使其合規(guī)風(fēng)險大大增加。還有的公司在保險案件問責(zé)制度上權(quán)責(zé)設(shè)置不明確或標準不統(tǒng)一，關(guān)于合規(guī)管控職責(zé)所要求的如預(yù)防、檢測、懲罰措施等都并沒能有效落實問責(zé)。保險機構(gòu)必須盡快明確公司內(nèi)部的合規(guī)管控責(zé)任，完善問責(zé)機制，做好這些細節(jié)以降低公司內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險。

三、保險合規(guī)經(jīng)營下完善我國保險案件問責(zé)制度的思考

（一）企業(yè)內(nèi)部需完善合規(guī)管理問責(zé)制度

首先，保險公司必須設(shè)置權(quán)責(zé)分明的內(nèi)控合規(guī)部門，并對各個部門在保險案件問責(zé)過程中所擁有的權(quán)利和所擔負的責(zé)任給予詳細的規(guī)定。不僅要做到各部門權(quán)責(zé)對等，還要做到各部門權(quán)責(zé)不重疊，不沖突。對于各部門內(nèi)部合規(guī)工作的最終責(zé)任人要有一個清晰的規(guī)定，要做到案件問責(zé)有人負責(zé)并能及時負責(zé)，相關(guān)責(zé)任人之間無法推卸責(zé)任。二是把內(nèi)控合規(guī)工作作為企業(yè)日常經(jīng)營活動的重中之重，對各主體的經(jīng)營行為在事前、事中及事后的合規(guī)績效進行考核，出現(xiàn)違反公司制度和業(yè)務(wù)流程的，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)嚴格按規(guī)定來加以處罰，對其相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任亦要追究，這樣才能降低保險機構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險。第三，把合規(guī)管理的績效考核要擺在經(jīng)營業(yè)績考核之前，因為只有嚴格遵守法律法規(guī)，才能使企業(yè)在正確的道路上發(fā)展，若只圖利益不惜違規(guī)操作甚至違法亂紀，經(jīng)營業(yè)績再好的保險機構(gòu)也只能是金融市場上更大的危害。第四，保險公司應(yīng)有明確的合規(guī)風(fēng)險報告，并保證自下而上的報告路徑是暢通且高效的;最后，保險機構(gòu)還應(yīng)設(shè)立誠信舉報機制，構(gòu)建良好的合規(guī)文化。

（二）統(tǒng)一行業(yè)自律組織的構(gòu)建，培養(yǎng)自律與他律意識

目前，我國保險業(yè)存在三種行業(yè)協(xié)會類型，分別是保險業(yè)協(xié)會、保險中介行業(yè)協(xié)會以及保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會，這三類行業(yè)協(xié)會目前是一種合作關(guān)系;然而，隨著我國保險業(yè)的不斷發(fā)展，這三種行業(yè)協(xié)會的服務(wù)對象范圍常常會出現(xiàn)三者服務(wù)同一對象的情況。這樣一來，它們的職能必然會發(fā)生重疊，服務(wù)也必然產(chǎn)生沖突，部分協(xié)會之間的關(guān)系變成競爭，這也必然會對當前的保險問責(zé)機制產(chǎn)生不好的影響。

要消除保險業(yè)協(xié)會之間的摩擦，必須統(tǒng)一行業(yè)自律組織的構(gòu)建，加強它們的互律，有必要建立起一套統(tǒng)一的規(guī)范，對保險業(yè)自律組織進行統(tǒng)一的認證與資格評價，并為它們搭建一個統(tǒng)一實施這些內(nèi)容的網(wǎng)絡(luò)平臺，以加強三種行業(yè)協(xié)會之間的化學(xué)反應(yīng)。只有將行業(yè)自律組織的競爭關(guān)系轉(zhuǎn)化為合作關(guān)系，他們才能更好地行使行業(yè)自律的職能，自上而下地使保險公司在保險案件問責(zé)過程中得到更加規(guī)范的指導(dǎo)。此外，保險業(yè)自律組織還應(yīng)做好對合規(guī)培訓(xùn)等教育工作，讓自律意識和制度他律意識深入每一個保險工作者的心中。

（三）加強政府的保險問責(zé)監(jiān)管機制，完善法律體系

首先，應(yīng)制定和完善保險案件問責(zé)相關(guān)的法律法規(guī);對于相關(guān)法律法規(guī)的更新和修改一定要跟上保險業(yè)發(fā)展的步伐，且其適用范圍要具有針對性和實用性。第二，必須做好行業(yè)監(jiān)管機制領(lǐng)頭羊的工作，對于保險案件問責(zé)過程中各個環(huán)節(jié)的懲處流程一定要有清晰的制定。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當對案件問責(zé)事項進行嚴格全面的檢查，嚴格按照規(guī)章制度對違規(guī)操作展開調(diào)查，可以靈活運用各種方法，例如抽樣調(diào)查，例行檢查和突擊檢查等。對于違規(guī)操作的領(lǐng)導(dǎo)要從重處罰，做好違規(guī)事件的處理工作，政府監(jiān)管部門對相關(guān)的監(jiān)管責(zé)任必須做到不含混不清，不推諉責(zé)任。第三，在嚴監(jiān)管的基礎(chǔ)上，政府也應(yīng)適當放松對行業(yè)自律組織的管制，降低一些準入的門檻，給行業(yè)協(xié)會一個寬松健康的成長環(huán)境，促進同行業(yè)協(xié)會之間對保險案件問責(zé)機制的理論與技術(shù)交流。

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基金項目：此論文為湖南省高等學(xué)?？茖W(xué)研究項目一般項目（項目編號11C0002）《保險案件問責(zé)制度的研究》研究成果。

（作者系法學(xué)副教授，保險職業(yè)學(xué)院教師）