耿云羅

本次研究結合財務集約化管理需求以及財務數據集中管控，以提高數據質量和應用時效為目標。通過對不同層級管控信息收集，匯總管理、業(yè)務需求，實現管控系統(tǒng)數據深度治理，促進業(yè)務融合，極大地改進財務管控數據的獲取、傳輸、應用的準確性、及時性。

一、研究的背景

（一）“子改分”完成集團化運作條件成熟。公司已全面完成集約化體系建設。管理鏈條壓縮，組織體系扁平化運作，作為集約化體系重要支撐的信息化工作，歷經了發(fā)展規(guī)劃階段、試點推廣階段、深化應用階段，取得了顯著成果。

（二） 財務集中管控成為信息化重中之重。為進一步擴大業(yè)務覆蓋范圍、不斷優(yōu)化提升財務管控功能、加強業(yè)務橫向融合、實現業(yè)務數據互聯互通、全面提升財務管控業(yè)務數據資產價值，支撐業(yè)務標準化，滿足業(yè)務響應更快速、管控更集中、服務更優(yōu)質、工作更協(xié)同的要求，需要對財務管控各業(yè)務模塊進行靜態(tài)數據、動態(tài)數據進行全面數據分析治理。

（三） ERP系統(tǒng)的集中部署治理是實現財務集約化實時管控目標的有力保障。公司緊緊圍繞“實時管控”要求，從對業(yè)務全過程信息實時反映、過程實時控制和結果實時監(jiān)督三個方面深化應用、提升功能，加強組織、制度和技術三個保障，健全依法理財的三道防線，構建信息化條件下精益高效的財務實時管控體系，為“實時管控”的目標奠定基礎。

（四）數據集中部署治理是數據時效性要求的必然選擇。為滿足上線運行要求和業(yè)務開展的連續(xù)性，需對會計集中核算、預算管理、資金管理、產權管理等模塊動態(tài)、靜態(tài)數據清洗、遷移、核對和工具開發(fā)等工作。為滿足“不相容崗位相分離”的要求及支付流程合理、完善的需要，開展資金支付流程、簽名流程梳理，崗位和操作員自動匹配，簽名變更與中電財聯動等工作，從而提高結算效率、強化資金安全管理。

二、研究思路和方法

（一）圍繞需求建立完善管控模塊功能。

開發(fā)資金支付簽名變更審批單項目功能、開發(fā)資金支付簽名變更審批單項目取數功能、開發(fā)資金支付簽名變更審批單項目回寫功能、開發(fā)資金支付簽名崗變更菜單功能、開發(fā)資金支付流程崗位默認接收人取數功能等內容。

（二） 優(yōu)化完善系統(tǒng)整體架構

1.業(yè)務架構。標準管理負責集團、單位內統(tǒng)一業(yè)務體系設置與維護、各類組織管理、各級基礎資料、權限管理等;電價管理與營銷系統(tǒng)進行數據集成，完成購售電預算、電價測算、電價分析、電費核算業(yè)務;產權管理對集團產權各業(yè)務進行全過程管理;資金管理根據管控業(yè)務、非管控業(yè)務的資金支付申請及資金狀況進行資金支付、資金監(jiān)控及投融資管理等;電價、產權、資金等管控業(yè)務為預算編制提供基礎數據，并受預算控制;管控各業(yè)務處理過程中涉及的稅務業(yè)務由稅務模塊進行統(tǒng)籌處理;在管控業(yè)務數據的基礎上，通過合并抵銷、內部協(xié)同等處理，最終生成集團一本帳、一鍵式集團報表、報告;稽核管理對上述管控各業(yè)務處理數據、處理過程進行稽核、分析、監(jiān)控。

2.應用架構。集中部署模式下，財務管控模塊與套裝軟件財務模塊、會計集中核算及憑證協(xié)同、財務輔助決策統(tǒng)一部署在公司一體化平臺上。

3.數據架構。依據數據架構數據分層、領域數據邏輯獨立、數據按類型分離、安全性、可管理性、易用性的設計原則，對集中部署模式下的數據總體架構主要以數據管控體系和按層次、類型劃分的數據域組成，數據按層次分為三層：系統(tǒng)數據、主數據和業(yè)務領域數據。

4.技術架構。系統(tǒng)采用分層架構實現，層間隔離，底層對上層提供服務。展現層負責整個系統(tǒng)的UI展現，采用純BS模式實現，通過一套統(tǒng)一的擴展UI控件來構成不同的Web展現頁面;服務層負責客戶端和服務端、系統(tǒng)與外部系統(tǒng)的交互;業(yè)務邏輯層為系統(tǒng)核心層，負責整個系統(tǒng)的業(yè)務處理;數據層負責提供數據訪問和數據存儲服務;由SG-UAP平臺提供通用組件、數據訪問、事物處理、安全控制、異常處理、日志管理、服務交互等基礎服務。

三、財務管控系統(tǒng)集中部署數據治理成效

（一）推進業(yè)務標準化。從信息化的角度對各項業(yè)務標準提出更精細更嚴格的要求，對已有的業(yè)務標準進行系統(tǒng)規(guī)范化的梳理，同時基于標準對歷史數據進行梳理并通過歷史數據遷移工具遷入集中部署系統(tǒng)，提升數據標準化和準確性。

（二）進一步促進業(yè)務融合。通過系統(tǒng)集中部署動態(tài)、靜態(tài)及集成的基礎數據治理工作，進一步提高數據標準化和規(guī)范化，促進各業(yè)務間的流程集成和業(yè)務融合，提升企業(yè)的管理和運營效率。

（三）降低后續(xù)的信息化成本。系統(tǒng)集中部署進行數據治理后，為以后業(yè)務處理打下堅實的數據基礎，減少了后續(xù)的系統(tǒng)數據維護成本，降低公司未來進行數據治理難度。

（四）電子支付系統(tǒng)易用化。一是實現支付流程的統(tǒng)一化，提升支付效率。優(yōu)化資金支付標準流程，按照統(tǒng)一的崗位審批順序進行固化。二是提高支付審批環(huán)節(jié)的便利性。公司各單位簽名崗對應的操作員，設置對應的支付單據接收人，提高支付審批效率和單據傳遞準確性。（作者單位：國網河北省電力有限公司綜合服務中心）