亚洲免费av电影一区二区三区,日韩爱爱视频,51精品视频一区二区三区,91视频爱爱,日韩欧美在线播放视频,中文字幕少妇AV,亚洲电影中文字幕,久久久久亚洲av成人网址,久久综合视频网站,国产在线不卡免费播放

        ?

        瀘縣農(nóng)商銀行:創(chuàng)新審計(jì)方式成效明顯

        2019-11-11 04:52:37雷天洪
        當(dāng)代縣域經(jīng)濟(jì) 2019年10期
        關(guān)鍵詞:規(guī)范

        雷天洪

        瀘縣農(nóng)商銀行按照省聯(lián)社相關(guān)制度要求,按月實(shí)施序時(shí)審計(jì)工作,審計(jì)時(shí)效得到了保證,審計(jì)質(zhì)效不斷提升。不過,因?yàn)閷徲?jì)成果的運(yùn)用并不充分,使很多問題久懸不決,業(yè)務(wù)指導(dǎo)不及時(shí),員工行為得不到及時(shí)規(guī)范,未能形成較強(qiáng)的執(zhí)行力和審計(jì)合力。為有效解決這一難題,促進(jìn)審計(jì)成果更加有效轉(zhuǎn)化運(yùn)用,瀘縣農(nóng)商銀行采取定期召開全行審計(jì)例會通報(bào)問題和《會議紀(jì)要》督促整改相結(jié)合的方式,取得了較好成效。

        具體做法

        ——定期召開審計(jì)例會。瀘縣農(nóng)商銀行制定下發(fā)了《四川瀘縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司審計(jì)工作例會規(guī)則》,根據(jù)審計(jì)工作開展情況,采取按月和按季兩種形式召開審計(jì)例會。月度審計(jì)例會主要通報(bào)當(dāng)月審計(jì)工作進(jìn)展情況,提出跟進(jìn)措施;季度審計(jì)例會,要求行領(lǐng)導(dǎo)和各條線部門負(fù)責(zé)人及全體審計(jì)人員參會,必要時(shí)通知典型問題網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員一同參會,審計(jì)人員獨(dú)立撰寫審計(jì)工作報(bào)告,將季度審計(jì)工作開展情況向參會人員進(jìn)行匯報(bào),提出整改要求和整改意見,同時(shí)針對工作中發(fā)現(xiàn)的一些疑難問題向各條線部門人員進(jìn)行咨詢或探討,最后由總行領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作進(jìn)行安排部署,落實(shí)條線問題整改責(zé)任,并向?qū)徲?jì)部門及人員提出工作要求。

        ——形成會議紀(jì)要。審計(jì)例會會議內(nèi)容由審計(jì)部專門人員進(jìn)行記錄,會后對會議內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真梳理,對于會上提出的問題一一進(jìn)行排查,對于那些未當(dāng)場形成意見的,由審計(jì)部制作工作臺賬并形成《問題移交書》《風(fēng)險(xiǎn)提示書》《審計(jì)建議函》等移交相關(guān)條線部門,要求在期限內(nèi)落實(shí)并書面回復(fù)審計(jì)部具體落實(shí)情況。季度審計(jì)例會均要形成會議紀(jì)要,下發(fā)各條線部門及網(wǎng)點(diǎn)。

        作用和效果

        ——文件效力和權(quán)威得到體現(xiàn)。以前審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題移交到條線部門后,條線部門會根據(jù)自身管理情況的需要出臺一系列的規(guī)定和規(guī)范,以普通的工作通知的形式下發(fā)各網(wǎng)點(diǎn)。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及員工對于這類通知的重視程度不夠,沒有及時(shí)學(xué)習(xí)或是粗略地瀏覽后并未形成太深的印象,導(dǎo)致屢查屢犯、屢禁不止的情況時(shí)有發(fā)生。瀘縣農(nóng)商行的季度審計(jì)例會《會議紀(jì)要》以正式文件的形式下發(fā)后,無論是文件效力還是權(quán)威性都得到了極大的提升,它就是綱領(lǐng)性的文件,就是準(zhǔn)則,納入了各網(wǎng)點(diǎn)每月員工學(xué)習(xí)會的必學(xué)內(nèi)容,重視程度得到提高,員工主動學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟的效果大大加強(qiáng),對于問題的整改和解決起到了很好的作用。

        ——整改責(zé)任更加明確。審計(jì)部門往往是在季度例會后將各類問題按性質(zhì)、按條線形成《風(fēng)險(xiǎn)提示書》《問題移交書》《審計(jì)建議函》移送給各條線部門,條線部門只是簽收了事,對問題的整改沒有了下文。條線部門往往忙于自身?xiàng)l線的業(yè)務(wù)和管理工作、忽視審計(jì)移交的問題或部門之間存在推諉搪塞,導(dǎo)致問題久懸不決,審計(jì)工作質(zhì)效大打折扣。審計(jì)例會會議紀(jì)要的下發(fā),明確了部門責(zé)任,起到了督促相關(guān)管理人員盡職履責(zé)的作用,實(shí)現(xiàn)了審計(jì)例會成果的轉(zhuǎn)化增值,極大地提高了各條線部門及各網(wǎng)點(diǎn)問題整改的積極性。

        ——工作效能明顯提高。審計(jì)例會制度要求,所有審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,一般要求當(dāng)場形成意見使之得到及時(shí)解決,需要進(jìn)一步商榷的問題,可會后研究決定但必須落實(shí)責(zé)任部門并設(shè)定期限,責(zé)任部門在期限內(nèi)必須回復(fù)明確解決意見,經(jīng)匯總后形成《會議紀(jì)要》下發(fā)各網(wǎng)點(diǎn)和部門。這樣有效地避免了部門之間的推諉扯皮、踢皮球,較大地促進(jìn)了部門工作效能的提高,讓問題不再久懸不決、一拖再拖。

        ——制度建設(shè)得到加強(qiáng)。按月和按季召開的審計(jì)例會,要求各條線部門根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn),建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,從而達(dá)到查處與建制同步的目的。如:條線部門根據(jù)審計(jì)建議,制定、修訂和完善了《關(guān)于清理網(wǎng)點(diǎn)愛心捐款箱現(xiàn)金的通知》《關(guān)于規(guī)范賬戶管理系統(tǒng)和機(jī)構(gòu)信用代碼系統(tǒng)操作員的通知》《瀘縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司會計(jì)檔案管理辦法(試行)》等制度辦法,填補(bǔ)了制度空白,有效規(guī)范了業(yè)務(wù)操作和員工行為。

        ——操作流程不斷規(guī)范。通過《會議紀(jì)要》的下發(fā),對網(wǎng)點(diǎn)干部員工形成了較強(qiáng)的震懾,一方面納入了網(wǎng)點(diǎn)每月學(xué)習(xí)會議的必學(xué)內(nèi)容,要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會,督促員工合規(guī)操作,督促網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人強(qiáng)化管理、履職到位;另一方面對違規(guī)責(zé)任人進(jìn)行警示,促進(jìn)整改,讓其他員工引以為戒,不犯同樣錯(cuò)誤,減少屢查屢犯、屢禁不止的行為。同時(shí)《會議紀(jì)要》具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)功能,對許多不明確、不規(guī)范的問題進(jìn)行規(guī)范,對邊界模糊的操作進(jìn)行禁止,讓員工在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中思路清晰、操作規(guī)范、不鉆空子,整體提升業(yè)務(wù)管理水平和合規(guī)水平。

        ——審計(jì)合力顯著提升。《會議紀(jì)要》的下發(fā),一是加強(qiáng)了部門間的溝通,將涉及具體業(yè)務(wù)的問題及時(shí)反饋至對應(yīng)的條線部門,由條線部門及時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)或糾偏;二是促成部門之間的協(xié)作,實(shí)時(shí)為審計(jì)部門提供業(yè)務(wù)咨詢,強(qiáng)化“二三道”防線的緊密合作,通過開展聯(lián)合性的檢查,商討并解決問題,形成“齊抓共管”的良好局面,不斷提升審計(jì)合力。

        猜你喜歡
        規(guī)范
        文稿規(guī)范
        文稿規(guī)范
        規(guī)范體檢,老而彌堅(jiān)
        來稿規(guī)范
        來稿規(guī)范
        從創(chuàng)新探索到立法規(guī)范
        中國信息化(2022年4期)2022-05-06 21:24:05
        來稿規(guī)范
        PDCA法在除顫儀規(guī)范操作中的應(yīng)用
        來稿規(guī)范
        來稿規(guī)范
        亚洲av成人一区二区| 一级毛片不卡在线播放免费| 久久99精品波多结衣一区| 暴露的熟女好爽好爽好爽| 豆国产96在线 | 亚洲| 人人妻人人澡人人爽久久av| 国精品无码一区二区三区在线看| 日韩十八禁在线观看视频| 婷婷色婷婷开心五月四| 久久久久亚洲av片无码v| 欧美a在线播放| 91成人自拍视频网站| 亚洲夫妻性生活免费视频 | 好大好深好猛好爽视频免费| 99精品欧美一区二区三区美图| av男人的天堂第三区| 日日摸夜夜添夜夜添高潮喷水| 精品无码国产自产野外拍在线| 久久久精品免费国产四虎| 在线观看一区二区蜜桃| 亚洲日韩激情无码一区| 老太脱裤让老头玩ⅹxxxx| 米奇亚洲国产精品思久久| 日本a级免费大片网站| 亚洲精品天堂成人片av在线播放| 国产精选免在线观看| 亚洲女同av一区二区在线观看| 浓毛老太交欧美老妇热爱乱| 黄色视频免费在线观看 | 漂亮人妻被强中文字幕乱码| 丰满人妻一区二区三区视频| 国产亚洲精品久久久久婷婷瑜伽| 中文精品久久久久中文| 麻豆国产av在线观看| 亚洲乱码日产精品一二三| 伊人久久大香线蕉免费视频| 国产精品视频免费一区二区三区 | 亚洲av福利院在线观看| 亚洲欧洲无码av不卡在线| 中文字幕人妻系列一区尤物视频| 国产亚洲熟妇在线视频|