朱宇琦

摘 要 提高安全保障水平對于保險公司的持續(xù)健康發(fā)展來說至關(guān)重要。而就目前我國保險行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r來看，保險公司在經(jīng)營過程中存在諸多安全隱患，需要立足于精算視角，有針對性地采取相關(guān)措施對保險公司的運(yùn)營風(fēng)險加以控制。本文主要對精算視角下保險公司風(fēng)險控制措施展開分析，主要包括相關(guān)概念論述、我國保險公司經(jīng)營現(xiàn)狀以及精算視角下我國保險公司可采取的風(fēng)險控制措施。并對我國保險公司未來的發(fā)展作出了展望。

關(guān)鍵詞 精算視角 保險公司 風(fēng)險控制 安全性 專業(yè)素養(yǎng)

隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展，國際、國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境都充斥著激烈的競爭。安全保障對于保險行業(yè)的發(fā)展來說至關(guān)重要。要想在激烈的市場競爭中占據(jù)有利地位，保險公司必須加大對自身收支情況的監(jiān)管力度，將風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)，并采取相應(yīng)措施及時應(yīng)對突發(fā)情況。而立足于精算視角可以為保險公司帶來更多有效的分析數(shù)據(jù)，從而提高保險公司經(jīng)營的安全性。就目前我國保險行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r來看，并沒有建立起全面的安全保障體系，在安全保障方面還有待完善。因此，本文主要立足于精算視角，從不同角度對保險行業(yè)風(fēng)險控制工作進(jìn)行分析。

一、相關(guān)概念概述

（一）精算理論

精算學(xué)理論出現(xiàn)的時間相對較早，它也是數(shù)據(jù)分析中常用的一種理論分析方法，在社會、經(jīng)濟(jì)等領(lǐng)域應(yīng)用十分廣泛，其中也包括在保險行業(yè)風(fēng)險控制方面的使用。用于保險風(fēng)險精算當(dāng)中主要表現(xiàn)在7個方面。首先是可以應(yīng)用于保險產(chǎn)品方面，主要包括兩種類型，即財(cái)產(chǎn)保險產(chǎn)品和人壽保險產(chǎn)品。其次是可以應(yīng)用于保險費(fèi)用率的計(jì)算和數(shù)據(jù)分析方面，主要包括兩方面內(nèi)容：當(dāng)將其應(yīng)用于人壽保險產(chǎn)品計(jì)算時，主要參考過去的人類壽命統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、當(dāng)前銀行利率以及未來的利率發(fā)展趨勢來確定保單價格。而當(dāng)將其應(yīng)用于除人壽保險產(chǎn)品以外的產(chǎn)品時，則可以綜合事故發(fā)生頻率、損失數(shù)額、損失分布狀況來共同確定產(chǎn)品的價格區(qū)間。再次是可以應(yīng)用于對準(zhǔn)備金的評估方面，主要包括賠款準(zhǔn)備金和保費(fèi)準(zhǔn)備金兩種類型。另外，還可以應(yīng)用于保險經(jīng)費(fèi)以及保險費(fèi)率的修改、確定等方面。在這一方面的應(yīng)用不是固定的，而是隨著時代的發(fā)展而不斷改變的，這更加體現(xiàn)出其在這方面應(yīng)用的精算性。其還可以應(yīng)用于保險公司各種財(cái)務(wù)報告等眾多相關(guān)財(cái)務(wù)信息資料的制定上，這為保險公司對上一階段財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)以及對下一階段財(cái)務(wù)經(jīng)營的預(yù)算提供了較為精確的、可供借鑒的數(shù)據(jù)。也可以應(yīng)用于具有重大意義的決策制定方面。最后，其可以應(yīng)用于保險公司對自身未來發(fā)展的總體規(guī)劃、對自身的定位等具有大方向意義方面。

（二）風(fēng)險管理

從理論上來講，風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)營、管理部門基于對企業(yè)運(yùn)行可能存在風(fēng)險的預(yù)計(jì)和估算，進(jìn)而采用相應(yīng)的調(diào)節(jié)手段、科技設(shè)備等，使之共同發(fā)揮效用，推動本企業(yè)經(jīng)營活動高效開展?？梢蚤_展風(fēng)險管理活動的主體并不是確定的，它包括個人、企業(yè)、政府機(jī)構(gòu)、跨國企業(yè)等眾多主體。開展風(fēng)險管理活動以使用較少的成本獲得較多的收益，在這一過程中以完成企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險控制任務(wù)為最終目的。具體來講，風(fēng)險管理的步驟主要包括風(fēng)險識別，風(fēng)險衡量，風(fēng)險管理，風(fēng)險手段的預(yù)計(jì)、評估和檢測。

二、我國保險公司風(fēng)險管理現(xiàn)狀

如上所述，在我國保險發(fā)展領(lǐng)域主要包括財(cái)產(chǎn)保險和人壽保險兩種類型。由于這兩種保險類型所面向的群體和保障對象存在差異，因此在風(fēng)險管控方面可采取的措施需要對癥下藥。下面主要對這兩種保險產(chǎn)品的不同風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析。

（一）財(cái)產(chǎn)保險現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及社會的不斷進(jìn)步，在我國，財(cái)產(chǎn)保險企業(yè)較人壽保險企業(yè)發(fā)展規(guī)模來講更大，并且發(fā)展速度更快，其給財(cái)產(chǎn)保險企業(yè)的發(fā)展帶來了更多的安全隱患。形成這種局面主要是以下幾個方面共同作用的結(jié)果。首先，我國眾多財(cái)產(chǎn)保險公司缺乏正確的效益觀，相對于社會效益來講，更加注重經(jīng)濟(jì)效益，出現(xiàn)了重經(jīng)濟(jì)效益、輕社會效益的現(xiàn)象，在意識方面為保險公司的運(yùn)營埋下了更多的安全隱患。其次，我國眾多財(cái)產(chǎn)保險公司沒有建立起完善的賠付制度體系，沒有嚴(yán)格按照我國相關(guān)保險法律法規(guī)的要求完成賠付程序，存在大量私自解決保險賠付的情況，這使得保險公司以及保險對象雙方的利益未能得到合法合理的有效保護(hù)。這一現(xiàn)象的存在表明我國財(cái)產(chǎn)保險公司相關(guān)工作人員的職業(yè)素養(yǎng)、專業(yè)能力等都有待提高。另外，我國財(cái)產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)總量隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷增加，但是其經(jīng)營結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理方式卻未能跟上時代發(fā)展的步伐，獲得有效發(fā)展和創(chuàng)新。其經(jīng)營方式相對來說還是比較陳舊，影響著其管理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，使得我國財(cái)產(chǎn)保險公司在面對突發(fā)風(fēng)險問題時未能采取及時、有效的措施加以制止，阻礙了財(cái)產(chǎn)保險公司安全保障水平的提升，導(dǎo)致我國財(cái)產(chǎn)保險公司在市場競爭中失去了很多可貴的發(fā)展機(jī)會，并使其處于不利的地位。

（二）人壽保險現(xiàn)狀

目前，我國人壽保險公司也存在諸多安全隱患和管理問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。首先，人壽保險公司的主要融資渠道是面向銀行的，融資渠道比較狹窄，一旦出現(xiàn)風(fēng)險問題，缺乏應(yīng)急渠道來加以緩解。它本身的市場競爭力也比較弱，而為了在市場競爭中獲得有利地位，人壽保險公司的工作人員可能做出違規(guī)使用資金籠絡(luò)客戶的行為，容易導(dǎo)致人壽保險公司出現(xiàn)資金困難。其次，人壽保險公司內(nèi)部員工眾多，具有人員復(fù)雜、難管理等特征。員工的受教育水平參差不齊，專業(yè)能力、職業(yè)素養(yǎng)水平也存在較大的差異。這就使得人壽保險公司內(nèi)部的工作效率難以得到保障。當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險問題時，可能有些員工不具有相應(yīng)的專業(yè)素養(yǎng)和應(yīng)變能力，未能及時采取有效的措施對具體情況做妥善處理。最后，人壽保險公司對于保險費(fèi)用的定價是比較固定的，難以根據(jù)自身的實(shí)際情況因地制宜，采取有針對性的管理措施。這一現(xiàn)象的存在不利于人壽保險公司在市場競爭中占據(jù)有利地位。

綜上所述，我國保險公司發(fā)展中存在諸多問題，需要我國相關(guān)部門引起高度重視，并采取有針對性的措施加以解決。

三、保險公司可以采取的風(fēng)險控制措施

第一，相關(guān)部門以及企業(yè)要對精算視角下的風(fēng)險控制這一問題引起高度的重視。尤其是保險公司要改變自己的經(jīng)營策略和認(rèn)知理論，深刻地認(rèn)識到社會效益的重要性，知道客戶是自身經(jīng)濟(jì)效益的來源，維護(hù)好客戶的效益才是實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)效益的根本，從而在這種正確的經(jīng)營思想的指導(dǎo)下，采取恰當(dāng)?shù)慕?jīng)營策略開展保險管理活動，尤其是風(fēng)險控制活動。

第二，保險公司在雇用員工時，也要考慮風(fēng)險控制。盡量選聘有較高專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)的員工，最好是同時具備較強(qiáng)的風(fēng)險應(yīng)急能力。另外，在日常的經(jīng)營活動中，也要不時組織員工開展學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和實(shí)踐活動，從而使他們了解精算視角下的風(fēng)險控制理論，并且可以在實(shí)踐中靈活運(yùn)用，增強(qiáng)他們的綜合能力。

第三，相關(guān)部門和保險公司自身要為精算視角下風(fēng)險控制活動的開展提供技術(shù)和設(shè)備支持，使他們在深入分析相關(guān)數(shù)據(jù)的前提下開展風(fēng)險控制活動，保障活動開展的精準(zhǔn)性和有效性。當(dāng)然，要使相關(guān)的工作人員掌握一定的計(jì)算機(jī)使用方法，做到人機(jī)有效配合，將人才和技術(shù)有效結(jié)合，發(fā)揮更大效用，共同為精算視角下保險公司風(fēng)險控制活動提供服務(wù)。

第四，保險公司要建立健全自身的風(fēng)險控制機(jī)制以保障自身風(fēng)險管理活動高效有序開展。在這一機(jī)制下，要有相關(guān)的工作人員對自己的工作全權(quán)負(fù)責(zé)，配以相應(yīng)的獎懲制度和監(jiān)督體系。在這種機(jī)制下，保險公司運(yùn)營活動的開展要符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，尤其要立足于保險法的內(nèi)容，完成具體的保險賠付程序以及賠付金額支付，以此來保障保險公司與保險對象的共同利益。

第五，我國保險公司在精算視角下開展風(fēng)險控制活動，不僅要以國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ)，還要與國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r接軌。要及時了解國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，尤其是保險企業(yè)發(fā)展動向，從而制定合理的經(jīng)營戰(zhàn)略爭取在國際市場競爭中占據(jù)有利地位，獲得更多發(fā)展機(jī)會。

四、結(jié)語

通過對我國目前保險行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r以及可以采取的加強(qiáng)保險公司管理控制以保障其安全性的具體措施分析來看，精算對于我國保險行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要，其作為保險行業(yè)運(yùn)營的核心技術(shù)，在保險行業(yè)的發(fā)展中占據(jù)著舉足輕重的地位，決定著保險行業(yè)發(fā)展的方向以及具體的運(yùn)作方式等等。合理掌握精算理論知識并將其應(yīng)用于實(shí)踐，可以幫助工作人員及時有效地發(fā)現(xiàn)并阻止保險行業(yè)發(fā)展過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險問題。精算知識的合理運(yùn)用不僅能夠優(yōu)化保險行業(yè)管理結(jié)構(gòu)，還可以從多方面提高保險行業(yè)運(yùn)營管理能力，促進(jìn)保險行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，相關(guān)機(jī)構(gòu)以及工作人員應(yīng)當(dāng)對精算知識在保險行業(yè)中的合理運(yùn)用引起足夠的重視，尤其是相關(guān)工作人員要不斷學(xué)習(xí)精算相關(guān)知識，并且熟練掌握將其應(yīng)用于實(shí)踐的能力。

（作者單位為中國人民大學(xué)）

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