舒美珍

摘 要：國際上通常采用R&D活動的規(guī)模和強度指標(biāo)反映一國的科技實力和研發(fā)水平。我國是R&D經(jīng)費投入大國，科技經(jīng)費投入力度逐年加大。通過收集我國2008年～2017年的R&D經(jīng)費支出數(shù)據(jù)，建立效用函數(shù)，檢驗我國當(dāng)前R&D經(jīng)費各類支出分配是否合理，并根據(jù)方程運算結(jié)果，分析支出結(jié)構(gòu)差異，提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：R&D經(jīng)費;支出結(jié)構(gòu)差異;效益分析

一、引言

R&D經(jīng)費作為衡量國家和企業(yè)科技發(fā)展水平的重要指標(biāo)，在加快科技創(chuàng)新、促進經(jīng)濟增長方面意義重大。2008年末，我國制造業(yè)工人平均工資已高于大多數(shù)亞洲新興經(jīng)濟體，致使許多國內(nèi)外投資商將其產(chǎn)業(yè)鏈紛紛向海外轉(zhuǎn)移，我國人口紅利逐漸消失，為抵抗FDI持續(xù)外流的壓力，我國低端制造業(yè)逐漸向中高端產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大眾創(chuàng)新已成時代潮流。創(chuàng)新的基礎(chǔ)離不開R&D經(jīng)費的投入?？v觀我國歷年R&D經(jīng)費投入都是逐年攀升的趨勢。研究與試驗發(fā)展（R&D）經(jīng)費是指統(tǒng)計年度內(nèi)全社會實際用于基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗發(fā)展的經(jīng)費支出，我國在這三類活動中經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)是否合理？延續(xù)張卉（2013）對我國2005年～2010年的R&D經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)的研究，借鑒其構(gòu)建的效用函數(shù)和價格替代方法，對我國2008年～2017年的數(shù)據(jù)進行相關(guān)分析。

二、R&D活動類型劃分及指標(biāo)解釋

根據(jù)國家統(tǒng)計局全國科技經(jīng)費投入統(tǒng)計公報對R&D的分類和定義可知，基礎(chǔ)研究是指為了獲得關(guān)于現(xiàn)象和可觀察事實的基本原理的新知識而進行的實驗性或理論性研究;應(yīng)用研究是指為了確定基礎(chǔ)研究成果可能的用途，或為達到預(yù)定的目標(biāo)探索應(yīng)采取的新方法或途徑而進行的創(chuàng)造性研究;試驗發(fā)展是指利用從基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和實際經(jīng)驗所獲得的現(xiàn)有知識，為產(chǎn)生新產(chǎn)品、新服務(wù)等，以及對已產(chǎn)生和建立的上述各項產(chǎn)品和服務(wù)等作實質(zhì)性的改進而進行的系統(tǒng)性工作。可知三類活動在研發(fā)創(chuàng)新方面是層層遞進的關(guān)系?；A(chǔ)研究是一切創(chuàng)新活動開展的前提條件;應(yīng)用研究在基礎(chǔ)研究的發(fā)現(xiàn)上針對某一特定目標(biāo)，做進一步探索;試驗發(fā)展是把基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究從理論轉(zhuǎn)變?yōu)閷嶋H的一系列實踐活動。分析我國R&D經(jīng)費支出數(shù)據(jù)可知，試驗發(fā)展經(jīng)費權(quán)重最大，而基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究占比之和不足20%，可見我國對基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究支持力度不大。

三、R&D經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)的效益分析

（一）數(shù)據(jù)來源

表l展示了我國2008年～2017年的R&D三大活動類型的支出數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)均根據(jù)國家統(tǒng)計局和中國統(tǒng)計年鑒的相關(guān)資料整理計算得到。表中各類研究經(jīng)費占比是用該類R&D經(jīng)費支出除以全國R&D經(jīng)費支出計算而來。

表中人均成本是用該類R&D經(jīng)費支出除以該類R&D人員（全時工作量）計算而來，由于空間限制，省去了對R&D人員全時當(dāng)量的列表。

（二）定義變量

設(shè)x1、X2、X3分別為基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗發(fā)展。由表1可知各類活動占比變化比較穩(wěn)定，與（張卉，2013）的研究結(jié)果相似。2008年～2017年的10年問，我國的R&D經(jīng)費在基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究及試驗發(fā)展的平均分配比例是4.9%：11.4%：83.7%，即X3=17.08X1=7.34X2=5.13（X1+X2）。

（三）建立函數(shù)

根據(jù)表1的相關(guān)數(shù)據(jù)建立柯布一道格拉斯效用函數(shù)。建立的效用函數(shù)如下所示。

效用函數(shù)的理論表明，通過建立相應(yīng)的預(yù)算約束方程即可實現(xiàn)效用最大。由于X1、X2和X3不是通常意義上的商品，所以沒有通常意義上的價格，可采用替代方法，借鑒（張卉，2013）的數(shù)據(jù)處理方法，將投入于X1、X2和X3的人均成本分別作為其影子價格。根據(jù)表l中的數(shù)據(jù)，可以得到我國在2008年～2017年間的預(yù)算約束方程為：

23.7X1+30.5X2+34.OX3=M（R&D經(jīng)費總支出）（2）

對（1）式取對數(shù)，可得：

Ln U（XI，X2， X3）=0.049lnX1 +0.114lnX2 +0.837lnX3（3）

根據(jù)（2）（3）式可建立拉格朗日函數(shù)：

L=0.049lnX1+0.114lnX2+0.837lnX3-λ（23.7X1+30.5X2+34.OX3-M）（4）

然后對（4）式進行微分，最后解得：

X3=11.7IX1=6.65X2

X3= 4.24（X1+X2）

四、結(jié)論和建議

根據(jù)效用函數(shù)運算可知，當(dāng)我國用于試驗發(fā)展經(jīng)費是基礎(chǔ)研究經(jīng)費的11.71倍、是應(yīng)用研究經(jīng)費的6.65倍時，我國的R&D活動才能達到最大的效用?？墒歉鶕?jù)表1數(shù)據(jù)計算可知，我國R&D經(jīng)費實際上在基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗發(fā)展分別占比為4.9%：11.4%：83.7%，即X3= 17.08X，= 7.34X2= 5.13（X1+X2）。綜上可知，我國在試驗發(fā)展方面投入的經(jīng)費較多，而對基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究方面投入相對偏少，尤其是對于基礎(chǔ)研究，實際投入與理論效益最優(yōu)投入相差較遠(yuǎn)。張卉（2013）對2005年～2010年的數(shù)據(jù)分析得出：試驗發(fā)展經(jīng)費是基礎(chǔ)研究與應(yīng)用研究經(jīng)費之和的4.24倍;本文通過對2008年～2017年的數(shù)據(jù)分析所得為5.13倍，可見近年來，雖然我國R&D經(jīng)費投入逐年增多，但基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究與試驗發(fā)展的R&D經(jīng)費投入的差距也在不斷擴大。

由定義可知基礎(chǔ)研究是指為了揭示客觀事物的本質(zhì)、運動規(guī)律，獲得新發(fā)展、新學(xué)說而進行的研究。我國此類研究多集中于高校、科研機構(gòu)等，而高校、科研機構(gòu)義是創(chuàng)新發(fā)展的搖籃，它們培養(yǎng)的人才和培育的科研成果為國家未來發(fā)展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)提供原始動力。因此，政府應(yīng)當(dāng)加大對高校、科研機構(gòu)的R&D經(jīng)費投入。國家應(yīng)當(dāng)積極推動企業(yè)與大學(xué)及科研機構(gòu)之問的深度合作與協(xié)同發(fā)展，這是實現(xiàn)中國自主創(chuàng)新的發(fā)展方向，也是建設(shè)創(chuàng)新型國家的關(guān)鍵，積極推動高校、科研機構(gòu)和企業(yè)的創(chuàng)新聯(lián)盟，發(fā)揮協(xié)同創(chuàng)新的優(yōu)勢，促進我國R&D經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)更加合理高效。

參考文獻：

[l]張卉.我國R&D經(jīng)費支出強度與效益分析——基于2001～2010年的數(shù)據(jù)[J].財會通訊，2013（26）：40-42.

[2]何郁冰.產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新的理論模式[J].科學(xué)學(xué)研究，2012，30（2）：165-174.