吳宇星

摘要：傳統(tǒng)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)效率及風(fēng)險(xiǎn)防控上已難以滿足銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的需要。近年來興起的線上保理業(yè)務(wù)模式，雖然提高了業(yè)務(wù)效率，但是并沒有從根本上強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控水平。因此，建議銀行以網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式發(fā)展國(guó)內(nèi)保理，從根本上解決業(yè)務(wù)效率與風(fēng)險(xiǎn)防控的問題。

關(guān)鍵詞：國(guó)內(nèi)保理;網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈

中圖分類號(hào)：F830.4? 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A? 文章編號(hào)：

2096-3157（2019）06-0109-02

作為直接服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的業(yè)務(wù)品種，保理業(yè)務(wù)近年來發(fā)展良好。2017年，中國(guó)銀行業(yè)保理業(yè)務(wù)量2.15萬億元人民幣，同比上升25%，其中，國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)量1.66萬億元人民幣，同比上升36%，加上商業(yè)保理業(yè)務(wù)量1萬億元人民幣，2017年中國(guó)保理業(yè)務(wù)量總計(jì)3.35萬億元。但是，中國(guó)保理業(yè)務(wù)量占GDP的比重僅為3.68%，保理業(yè)務(wù)滲透率低于世界范圍內(nèi)5%的平均水平，反映出保理行業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持任重道遠(yuǎn)。因此，需要對(duì)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)存在的問題進(jìn)行分析，找出科學(xué)合理的發(fā)展模式，以更快更穩(wěn)的發(fā)展更好地為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

一、目前業(yè)務(wù)模式的問題

1.傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式存在的問題

由于國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)在核驗(yàn)應(yīng)收賬款貿(mào)易背景、受讓應(yīng)收賬款以及回收應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)上都需要采取針對(duì)性的措施管控風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)于以傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)為主的銀行機(jī)構(gòu)來說，發(fā)展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)具有一定的壓力與挑戰(zhàn)。

（1）業(yè)務(wù)效率的問題。在應(yīng)收賬款核驗(yàn)的環(huán)節(jié)，無論是商務(wù)合同、發(fā)票，還是貨運(yùn)單據(jù)、質(zhì)檢單據(jù)等材料，都需要客戶經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等經(jīng)辦人員通過多個(gè)渠道進(jìn)行查驗(yàn)。在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的環(huán)節(jié)，銀行經(jīng)辦人員需要在賣方的配合下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書送至買方，并需要現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)簽并取回確認(rèn)回執(zhí)。在應(yīng)收賬款回款的環(huán)節(jié)，銀行經(jīng)辦人員還需要跟蹤應(yīng)收賬款的回款情況?？梢?，由于在業(yè)務(wù)辦理的操作流程中，需要對(duì)多個(gè)環(huán)節(jié)采取針對(duì)性的風(fēng)控措施，所以，與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比較，辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)需要耗費(fèi)更多的人力，這與銀行機(jī)構(gòu)集約化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)不相一致，從而成為國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展的障礙。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管控的問題。對(duì)于國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的相關(guān)操作環(huán)節(jié)，需要專業(yè)技術(shù)才能有效管控風(fēng)險(xiǎn)。但是，在實(shí)際操作中，一般都缺乏專業(yè)系統(tǒng)、專業(yè)部門等提供的技術(shù)支持，往往只能依賴人工解決問題。例如，對(duì)于應(yīng)收賬款核驗(yàn)，一般是由經(jīng)辦人員對(duì)商務(wù)合同、發(fā)票以及貨運(yùn)單據(jù)等材料進(jìn)行人工查驗(yàn);對(duì)于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，也是通過經(jīng)辦人員送遞通知書并取回確認(rèn)回執(zhí)。這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)都通過人工操作，往往容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)、甚至道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，通過人工操作來辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，不但會(huì)有效率上的問題，而且還會(huì)有質(zhì)量上的問題，也就是說，花費(fèi)大量的時(shí)間辦理一筆業(yè)務(wù)，卻不能有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.線上業(yè)務(wù)模式存在的問題

為了解決傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式存在的問題，很多銀行陸續(xù)推出線上國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，即銀行與核心企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接，核心企業(yè)通過系統(tǒng)將應(yīng)收賬款信息發(fā)送至銀行，供應(yīng)商通過系統(tǒng)申請(qǐng)保理融資，經(jīng)核心企業(yè)確認(rèn)后系統(tǒng)直接向供應(yīng)商放款。雖然目前的線上業(yè)務(wù)模式在一定程度上解決了效率的問題，但是在業(yè)務(wù)辦理效率以及風(fēng)險(xiǎn)防控等方面仍然存在較大的提升空間。

（1）系統(tǒng)對(duì)接帶來額外工作負(fù)擔(dān)。目前的線上保理模式需要銀行與核心企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接，而系統(tǒng)對(duì)接需要核心企業(yè)內(nèi)部的科技部門、財(cái)務(wù)部門以及采購部門等相關(guān)部門相互配合才能完成，在系統(tǒng)對(duì)接后還需要專人負(fù)責(zé)維護(hù)管理，而且，系統(tǒng)對(duì)接還會(huì)在一定程度上給核心企業(yè)的相關(guān)系統(tǒng)帶來病毒入侵、數(shù)據(jù)外泄等潛在風(fēng)險(xiǎn)，這些對(duì)于核心企業(yè)的相關(guān)部門來說都是額外的工作負(fù)擔(dān)。此外，系統(tǒng)對(duì)接需要投入較多的資源，但卻只能辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，而且還要承擔(dān)系統(tǒng)方面的風(fēng)險(xiǎn)，綜合效益并不顯著。因此，對(duì)于線上保理的銀企合作業(yè)務(wù)模式，核心企業(yè)內(nèi)部往往會(huì)存在較大的阻力。

（2）應(yīng)收賬款真實(shí)性仍存在風(fēng)險(xiǎn)。線上保理業(yè)務(wù)通過由核心企業(yè)發(fā)送并確認(rèn)應(yīng)收賬款信息，解決了傳統(tǒng)保理業(yè)務(wù)需要手工核驗(yàn)應(yīng)收賬款真實(shí)性以及辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓等問題，大大提升了業(yè)務(wù)辦理效率。但是，由于應(yīng)收賬款信息是由核心企業(yè)單方面提供，銀行并不能了解信息是直接來源于買賣雙方的實(shí)際交易，還是經(jīng)過核心企業(yè)加工處理，因此，即使核心企業(yè)的信用再高，仍然會(huì)存在核心企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行造假，聯(lián)合供應(yīng)商騙取銀行融資支持的風(fēng)險(xiǎn)。所以，從根本上看，線上保理業(yè)務(wù)模式是以核心企業(yè)的信用替代了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作，實(shí)際上并沒有強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。

二、網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式的內(nèi)涵

無論是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式還是線上業(yè)務(wù)模式，在業(yè)務(wù)辦理效率及風(fēng)險(xiǎn)防控質(zhì)量上都存在著問題，因此，建議將保理業(yè)務(wù)與核心企業(yè)的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)化管理融合起來，通過網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式發(fā)展國(guó)內(nèi)保理。本文所說的網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)并不等同于網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，而是包含網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，是指銀行利用自身科技優(yōu)勢(shì)向核心企業(yè)提供一整套供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，讓核心企業(yè)通過一套系統(tǒng)就能完成采購、銷售以及財(cái)務(wù)等各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作。通過供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，銀行便可以搭建一個(gè)核心企業(yè)與其上下游開展交易的場(chǎng)景，承載物流、資金流、發(fā)票流“三流”信息數(shù)據(jù)，從而能夠在各環(huán)節(jié)為交易雙方提供方便快捷的融資服務(wù)。

在網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式中，保理業(yè)務(wù)可嵌入采購環(huán)節(jié)，成為提升買賣雙方收付款效率的一環(huán)。核心企業(yè)可通過系統(tǒng)向供應(yīng)商下訂單，供應(yīng)商在系統(tǒng)上領(lǐng)取訂單并據(jù)此備料、生產(chǎn)及發(fā)貨，雙方可以通過系統(tǒng)跟蹤貨物驗(yàn)收情況，供應(yīng)商在貨物驗(yàn)收后可在系統(tǒng)上開立電子發(fā)票，并向銀行申請(qǐng)保理融資;根據(jù)系統(tǒng)提供的訂單、驗(yàn)收、發(fā)票以及收款賬戶等信息，在不用核心企業(yè)確認(rèn)的情況下，銀行便可完成應(yīng)收賬款受讓，直接向供應(yīng)商發(fā)放保理融資款，并可通過系統(tǒng)對(duì)核心企業(yè)支付貨款以及供應(yīng)商收款賬戶回款進(jìn)行監(jiān)控。

三、網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式的特點(diǎn)

1.業(yè)務(wù)效率更高

在網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式中，保理等融資業(yè)務(wù)已經(jīng)成為供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的一個(gè)內(nèi)在功能與環(huán)節(jié)，不再需要銀企另外進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接。供應(yīng)商通過系統(tǒng)申請(qǐng)融資，銀行根據(jù)實(shí)際交易在系統(tǒng)中形成的“三流”信息數(shù)據(jù)直接給供應(yīng)商發(fā)放貸款，不再需要核實(shí)應(yīng)收賬款真實(shí)性;應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通過系統(tǒng)完成，債權(quán)轉(zhuǎn)讓信息通過系統(tǒng)發(fā)送至相關(guān)各方，銀行與供應(yīng)商不再需要發(fā)送應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書，核心企業(yè)也不需要確認(rèn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓。

2.風(fēng)控質(zhì)量更高

在網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式中，銀行的放款依據(jù)不再是供應(yīng)商提供的應(yīng)收賬款證明材料，也不是核心企業(yè)發(fā)送的應(yīng)收賬款信息，而且雙方實(shí)際交易在供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)中形成的“三流”信息數(shù)據(jù)，能夠確保應(yīng)收賬款真實(shí)有效。對(duì)于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)，由于債權(quán)轉(zhuǎn)讓信息通過系統(tǒng)發(fā)送至相關(guān)各方，因此并不存在核心企業(yè)不知曉或者不確認(rèn)、從而導(dǎo)致債權(quán)轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的情況。對(duì)于應(yīng)收賬款回款環(huán)節(jié)，銀行可以通過系統(tǒng)跟蹤核心企業(yè)的付款情況，也能監(jiān)控供應(yīng)商收款賬戶的回款情況，因此能夠鎖定應(yīng)收賬款回款路徑。

四、網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式的必要性與可行性

1.網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)是銀行契合企業(yè)發(fā)展需要的有效抓手

當(dāng)今，“企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)”已轉(zhuǎn)變?yōu)椤肮?yīng)鏈之間的競(jìng)爭(zhēng)”，即一家企業(yè)能否在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，關(guān)鍵取決于其供應(yīng)鏈管理能力。隨著IT技術(shù)日新月異，“互聯(lián)網(wǎng)+”飛速發(fā)展，給傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理提供了網(wǎng)絡(luò)化手段。核心企業(yè)通過搭建供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，與上下游互通互聯(lián)融為有機(jī)整體，將企業(yè)之間的外部交易轉(zhuǎn)變?yōu)槌杀靖?、效率更高的供?yīng)鏈內(nèi)部交易，能夠?qū)⒐?yīng)鏈管理的效率與質(zhì)量提升至更高的水平。ZARA能夠成為快時(shí)尚行業(yè)的佼佼者，就是應(yīng)用系統(tǒng)手段推動(dòng)供應(yīng)鏈管理網(wǎng)絡(luò)化與全球化，通過系統(tǒng)快速向全球各地的供應(yīng)商下訂單，通過系統(tǒng)全面掌控全球各地的銷售渠道，大大加快了產(chǎn)品換季上新的速度。因此，銀行發(fā)展網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)，為客戶提供供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)服務(wù)，完全契合客戶發(fā)展的需要。

銀行的發(fā)展過程本身就是科技發(fā)展過程的縮影之一，每家銀行既是金融企業(yè)，又是科技企業(yè)，在科技系統(tǒng)開發(fā)上具有天然的優(yōu)勢(shì)。為解決人力成本、業(yè)務(wù)效率以及風(fēng)險(xiǎn)防控等問題，很多銀行已將金融科技上升為戰(zhàn)略層面，紛紛成立金融科技子公司，使科技成為業(yè)務(wù)的發(fā)展加速器與風(fēng)險(xiǎn)防火墻。而且，銀行了解各行業(yè)客戶的經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，也熟悉各行業(yè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作情況。因此，利用金融科技手段，銀行完全具備開發(fā)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，為客戶提供供應(yīng)鏈管理網(wǎng)絡(luò)化支持的能力。而且，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)是核心企業(yè)管理供應(yīng)鏈的平臺(tái)，是與其供應(yīng)商、經(jīng)銷商之間開展交易的場(chǎng)景，承載著“三流”信息數(shù)據(jù)，通過為核心提供供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)服務(wù)，銀行能夠?qū)⒔鹑诜?wù)內(nèi)化為核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的有機(jī)組成部分，從而置身于核心企業(yè)與其上下游的交易場(chǎng)景當(dāng)中，從以往的撲捉商機(jī)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)創(chuàng)造商機(jī)，只要客戶有融資需求，不管處于供應(yīng)鏈的哪個(gè)環(huán)節(jié)，都能快速反應(yīng)、無縫對(duì)接。

2.網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)是銀行應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)的有效抓手

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的創(chuàng)新與互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的興起，互聯(lián)網(wǎng)金融不斷加速發(fā)展，以阿里、騰訊、京東等為代表的互聯(lián)網(wǎng)公司已在積極布局公司金融領(lǐng)域，將互聯(lián)網(wǎng)金融的陣地從個(gè)人板塊拓展到公司板塊，與傳統(tǒng)銀行正面交鋒的戰(zhàn)線進(jìn)一步拉長(zhǎng)。例如，京東金融的“京保貝”，一款在互聯(lián)網(wǎng)模式下的供應(yīng)鏈保理融資產(chǎn)品，主要服務(wù)于京東商城的供應(yīng)商，供應(yīng)商在系統(tǒng)獲得融資額度后可以在線上自主申請(qǐng)業(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動(dòng)處置和放款，申請(qǐng)到放款最短3分鐘，還款階段如果沒有自動(dòng)還款的話，供應(yīng)商在京東商城產(chǎn)生的所有結(jié)算會(huì)自動(dòng)用來還款。又如，螞蟻金服于2019年初發(fā)布了“雙鏈通”，作為其主攻供應(yīng)鏈金融區(qū)塊鏈應(yīng)用的拳頭產(chǎn)品，“雙鏈通”以核心企業(yè)的應(yīng)付賬款為依托，以產(chǎn)業(yè)鏈上的真實(shí)貿(mào)易為背景，讓核心企業(yè)的信用可以在區(qū)塊鏈上逐級(jí)流轉(zhuǎn)，解決供應(yīng)鏈上游中小微企業(yè)應(yīng)收款賬期長(zhǎng)、融資成本高等問題。

面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的挑戰(zhàn)，銀行應(yīng)該將互聯(lián)網(wǎng)思維與自身優(yōu)勢(shì)緊密結(jié)合起來，積極打造新的核心競(jìng)爭(zhēng)力。而資金結(jié)算就是銀行天然的優(yōu)勢(shì)，憑借多年的產(chǎn)品開發(fā)與線上線下渠道建設(shè)，以及豐富的客戶資源，銀行擁有著互聯(lián)網(wǎng)公司所無法比擬的資金結(jié)算量。巨大的資金結(jié)算量蘊(yùn)含著寶貴的資金流、信息流大數(shù)據(jù)，銀行可以利用這些大數(shù)據(jù)開展高效率、低風(fēng)險(xiǎn)的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)。但是，目前銀行提供的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)特別是保理業(yè)務(wù)，結(jié)算與融資往往相互割裂，能否融資并不是依據(jù)資金結(jié)算大數(shù)據(jù)，而是依據(jù)核心企業(yè)提供的付款信息甚至直接依據(jù)付款承諾。依賴核心企業(yè)提供信息，不但會(huì)增加相關(guān)合作方的工作負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)效率不高，而且，過于依賴核心企業(yè)的信用，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控形同虛設(shè)，效率與風(fēng)控的問題不解決，銀行難以滿足互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的市場(chǎng)需求，難以應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)公司的競(jìng)爭(zhēng)。因此，將資金結(jié)算與供應(yīng)鏈融資有機(jī)融合起來，依托供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)開展網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)，打造保理業(yè)務(wù)新模式，是銀行順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)科技發(fā)展，充分利用自身優(yōu)勢(shì)，應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)的有效抓手。

參考文獻(xiàn)：

[1]蔣蕓.商業(yè)銀行開展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)應(yīng)注意的幾個(gè)問題[J].中國(guó)金融，2003，（12）.

[2]季偉.商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展的制約因素[J].金融理論與實(shí)踐，2006，（08）.