摘要：隨著中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，我國宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境也變得越來越復(fù)雜，一系列刺激政策的實(shí)施以及推出導(dǎo)致市場(chǎng)利率和匯率始終處于波動(dòng)狀態(tài)。在這樣的情況下，我國商業(yè)銀行的發(fā)展不可避免的受到了一定影響。為了保障自身發(fā)展，我國商業(yè)銀行除了在經(jīng)營管理方面作出了改進(jìn)之外，同時(shí)也對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行了創(chuàng)新。本文將從宏觀經(jīng)濟(jì)角度出發(fā)，分析宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，并提出相應(yīng)的管理對(duì)策。

關(guān)鍵詞：宏觀經(jīng)濟(jì)因素;商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);影響;管理對(duì)策

中圖分類號(hào)：F831 ?文獻(xiàn)識(shí)別碼：A ?文章編號(hào)：

2096-3157（2019）29-0156-02

在后金融危機(jī)時(shí)代，我國宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的不確定性因素在持續(xù)增加。在這樣的大環(huán)境下，我國金融體系受到了較大的影響，作為其中的主要部分，商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)營也受到了諸多外部因素的影響。目前，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)受到了越來越多的關(guān)注，分析其宏觀經(jīng)濟(jì)影響因素對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控具有積極意義。

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

1信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念分析

在金融領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)十分常見的概念，通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是發(fā)生損失的不確定性，基于此，商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)即是指?jìng)鶆?wù)人無法按時(shí)還本付息而引起銀行損失的可能性。信貸是商業(yè)銀行經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)種類，在業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中，債務(wù)人信用等級(jí)和履約能力的下降、市場(chǎng)利率和匯率變化等因素均會(huì)為銀行帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

2信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類

從信貸資產(chǎn)產(chǎn)生損失的原因入手，可以將信貸風(fēng)險(xiǎn)劃分為五種類型：其一，信用風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是借款人惡意違約，而是借款人因經(jīng)營不善喪失還款能力，而導(dǎo)致其經(jīng)營不善的原因則多種多樣，如宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)、經(jīng)營狀況惡化等。其二，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要由匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)三部分構(gòu)成。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，市場(chǎng)利率的變動(dòng)十分頻繁，利率的增高會(huì)使銀行證券資產(chǎn)價(jià)格降低。其三，操作風(fēng)險(xiǎn)，此類風(fēng)險(xiǎn)是因商業(yè)銀行內(nèi)部原因造成的，如管理不到位、制度執(zhí)行不嚴(yán)格、工作人員玩忽職守或是非法操作。其四，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的資金流動(dòng)需求無法得到滿足時(shí)就會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)銀行的信譽(yù)將會(huì)造成極大的打擊。其五，政策風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在運(yùn)作信貸業(yè)務(wù)的過程中未能嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)而造成資產(chǎn)損失。

3商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有以下三項(xiàng)特點(diǎn)：其一，不確定性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生受到多方面因素的共同影響，因此很難做到事前的有效預(yù)測(cè)。銀行信貸業(yè)務(wù)面向的是社會(huì)全體經(jīng)濟(jì)個(gè)體，因此所有能夠?qū)π刨J服務(wù)對(duì)象產(chǎn)生影響的因素都可能會(huì)對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。而且由于我國商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性較差，加上信息不對(duì)稱、創(chuàng)新過快等客觀現(xiàn)象的存在，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)難度進(jìn)一步提升。其二，宏觀經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部管控以及授信企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況均存在著緊密的聯(lián)系，現(xiàn)如今，信貸活動(dòng)基本上已經(jīng)和我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不分彼此，個(gè)人、企業(yè)、政策等任何一方出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)都可能最終轉(zhuǎn)嫁到銀行方面，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量遭受損失，影響到銀行的經(jīng)營安全和效益。其三，可控性。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)雖然預(yù)測(cè)難度高，但這并不代表不能采取有效手段對(duì)其進(jìn)行約束控制。通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析，商業(yè)銀行從事前防范、事中控制以及事后化解三個(gè)方面入手最大程度的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率，控制其影響范圍。

二、宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)商業(yè)影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響分析

商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)存在明顯的宏觀經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)性，也就是說，宏觀經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)會(huì)影響到商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。結(jié)合現(xiàn)有研究成果可知，商業(yè)銀行的信貸行為同樣存在一定的周期性，在宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響下，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出相似的變動(dòng)軌跡，即在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段表現(xiàn)出相應(yīng)的變化趨勢(shì)。經(jīng)過深入的分析之后，可以將宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響機(jī)制歸納為以下兩個(gè)方面：

1宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)銀行信貸業(yè)的影響

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)源起于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投資需求，因此后者的需求量很大程度上影響著商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的投放量。一方面，實(shí)體經(jīng)濟(jì)可以通過信貸業(yè)務(wù)獲得發(fā)展所需的資金，而另一方面，商業(yè)銀行則通過業(yè)務(wù)投放獲得一定的收益，二者應(yīng)屬于互利共贏的關(guān)系。在宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升階段且企業(yè)經(jīng)營狀況良好的情況下，社會(huì)投資需求相對(duì)較高，此時(shí)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)將獲得良好的發(fā)展，其收益也會(huì)持續(xù)增加。但是隨著信貸業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，很多信貸資金會(huì)進(jìn)入到高盈利但同時(shí)也存在高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)領(lǐng)域，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)下滑，自然就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的提高，這種影響會(huì)傳遞到商業(yè)銀行，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)下滑會(huì)造成社會(huì)投資需求的衰退，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)行也會(huì)受到一定的影響，為了控制自身損失，商業(yè)銀行會(huì)收緊信貸政策，縮減信貸供給。以上就是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)隨著宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)而波動(dòng)的深層原因。

我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)商業(yè)銀行通常會(huì)制定一系列資本監(jiān)管政策，這樣也在客觀上強(qiáng)化了銀行信貸業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)周期性之間的聯(lián)系。根據(jù)我國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定，我國商業(yè)銀行必須留存一定數(shù)量的資本作為最低保障，這部分資本被稱為最低監(jiān)管資本，最低資本充足率為8%。由此可見，資本金要求會(huì)隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)而出現(xiàn)變化。在經(jīng)濟(jì)上行的背景下，商業(yè)銀行所承擔(dān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較小，此時(shí)其最低資金要求也就相對(duì)較少。而在經(jīng)濟(jì)衰退的情況下，其貸款質(zhì)量的降低使得貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重上升，此時(shí)就需要強(qiáng)化監(jiān)管力度以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，就需要保留更多的資本金。

此外，宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的影響還體現(xiàn)在規(guī)模以及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面。在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，商業(yè)銀行為客戶提供的信貸政策也表現(xiàn)出明顯的差異性，其中信貸量、信貸期限方面差異表現(xiàn)的最為明顯。通常情況下，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好的情況下，商業(yè)銀行愿意為具備發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)提供中長(zhǎng)期貸款。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展不力的背景下，銀行則只會(huì)為一些信用良好的大企業(yè)或是老客戶提供信貸服務(wù)。上述模式存在一個(gè)的嚴(yán)重的弊端，一旦商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形式的判斷出現(xiàn)錯(cuò)誤，將很難臨時(shí)對(duì)信貸結(jié)構(gòu)和對(duì)象作出有效調(diào)整，最終承擔(dān)較高的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體企業(yè)信用狀況的影響分析

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因是借款人違約，而導(dǎo)致借款人違約的主要原因有兩個(gè)，一是信用降低，二是宏觀經(jīng)濟(jì)影響導(dǎo)致借款人無力償還。與此同時(shí)，銀行也會(huì)縮減信貸量，導(dǎo)致企業(yè)投資越來越匱乏，經(jīng)營狀況每況愈下，最終破產(chǎn)。在市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)體制下，宏觀經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)必然會(huì)對(duì)廣大企業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生一定的影響。在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，企業(yè)的盈利減少，還款能力下降，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好時(shí)，企業(yè)盈利增加，還款能力自然可以獲得保障。

綜上所述，宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)會(huì)通過多種渠道對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)施加影響，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)和經(jīng)濟(jì)周期表現(xiàn)出較強(qiáng)的一致性。而實(shí)體經(jīng)濟(jì)波動(dòng)則反作用于銀行信貸質(zhì)量和供給量。

三、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策研究

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展和商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)之間存在緊密聯(lián)系，為了最大程度降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，本文將從其影響機(jī)制入手，提出科學(xué)有效的管理對(duì)策，具體內(nèi)容如下。

1注重宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析

商業(yè)銀行在運(yùn)作信貸業(yè)務(wù)的過程中，若是經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好，則往往表現(xiàn)出過度的樂觀，進(jìn)而放寬政策、擴(kuò)大規(guī)模、降低標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)產(chǎn)品市場(chǎng)投資和消費(fèi)的增長(zhǎng)，使得社會(huì)總需求持續(xù)擴(kuò)大。而政府為了維持物價(jià)穩(wěn)定，抑制通貨膨脹，則會(huì)出臺(tái)一定的調(diào)控政策，盡可能的控制社會(huì)總供給和總需求的平衡。而較高的利率則會(huì)使借款人的資金成本提高，抑制企業(yè)投資需求，影響到其運(yùn)營收益，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。因此，商業(yè)銀行在信貸運(yùn)作的過程中，不論面對(duì)何種情況，都需要做好信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析。就我國當(dāng)前情況來看，隨著對(duì)外開放程度的持續(xù)增加，國際貿(mào)易迅猛發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)間的相互關(guān)聯(lián)性不斷增強(qiáng)，在經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的基礎(chǔ)上，國際貿(mào)易和跨國投資對(duì)銀行信貸的影響也在持續(xù)加深，國際經(jīng)濟(jì)因素也成為商業(yè)銀行在信貸中不得不考慮的部分。

2對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度進(jìn)行完善

完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行內(nèi)部控制制度，具體措施有。首先，構(gòu)建多層次信貸授權(quán)授信制度。對(duì)不同等級(jí)管理人員和分支機(jī)構(gòu)賦予不同的授信權(quán)限，并針對(duì)不同的業(yè)務(wù)類型制定相應(yīng)的授信額度，通過總行、分行、支行等多層次的管理網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。其次，建立權(quán)責(zé)分明的信貸崗位責(zé)任制度。對(duì)銀行信貸決策體系內(nèi)各個(gè)崗位在信貸業(yè)務(wù)中所承擔(dān)的職責(zé)進(jìn)行明確，做到權(quán)責(zé)分明，并制定與之配套的獎(jiǎng)懲機(jī)制，形成相互監(jiān)督制約的局面。最后，建立獨(dú)立運(yùn)行和相互制衡的內(nèi)部管理控制機(jī)制。將信貸業(yè)務(wù)合理分成多個(gè)環(huán)節(jié)，分別由不同的崗位或是部門負(fù)責(zé)，構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程，使得業(yè)務(wù)辦理過程中審計(jì)、貸款各部門能夠相互分離并彼此制約，這樣可以有效避免貸款權(quán)力過度集中的情況。

3完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

針對(duì)當(dāng)前階段我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制存在的預(yù)警警源趨勢(shì)、預(yù)警指標(biāo)以及預(yù)警模型不合理等問題，應(yīng)采取以下兩個(gè)方面的措施予以完善。首先，對(duì)數(shù)據(jù)搜集較為齊全的上市公司建立銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。其次，在非上市公司中完善信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，從經(jīng)營、盈利、償債、發(fā)展?jié)摿Φ确矫嫒胧謱?duì)企業(yè)采取狀況進(jìn)行了解掌握。結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展的實(shí)際情況，引入多種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法，構(gòu)建科學(xué)合理的預(yù)警模型，綜合財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)構(gòu)建指標(biāo)體系。

四、結(jié)語

綜上所述，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)是推動(dòng)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要途徑，為了有效保障信貸的健康發(fā)展，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。本文深入分析了宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響機(jī)制，并從預(yù)警機(jī)制構(gòu)建、內(nèi)控制度建立、信貸風(fēng)險(xiǎn)分析三方面給出了具體措施，希望可以為我國商業(yè)銀行的經(jīng)營提供參考。

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作者簡(jiǎn)介：

孫卓成，中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院在職人員課程研修班學(xué)員;研究方向：金融投資實(shí)務(wù)。