婁學(xué)博

[摘 要]隨著保險(xiǎn)行業(yè)的快速發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)也迎來了智能時(shí)代，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)的推動(dòng)下，保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展時(shí)期。保險(xiǎn)代理公司代理保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，兩者處于競(jìng)爭(zhēng)合作的關(guān)系，近幾年我國(guó)保險(xiǎn)代理公司為提高盈利能力，也紛紛利用科學(xué)技術(shù)提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)代理公司與科學(xué)技術(shù)的融合，不僅可形成高質(zhì)量的盈利增長(zhǎng)，同時(shí)也可轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)格局，保險(xiǎn)代理公司如何利用財(cái)務(wù)管理新思維實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的穩(wěn)步增長(zhǎng)，這也成為保險(xiǎn)代理公司亟須解決的問題。

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)代理公司;財(cái)務(wù)管理;財(cái)務(wù)共享;新保險(xiǎn)時(shí)代

[中圖分類號(hào)]F842.3

1 引 言

保險(xiǎn)代理公司是依據(jù)《公司法》和《保險(xiǎn)法》而設(shè)立的從事于保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)代理公司的組織機(jī)構(gòu)較為健全，是按照保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定設(shè)定的，并且其專業(yè)技術(shù)人員較多，保險(xiǎn)代理公司從本質(zhì)角度而言是專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)，其也是未來保險(xiǎn)代理市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)向，可全面推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。保險(xiǎn)代理公司自成立以來，其發(fā)展規(guī)模逐步擴(kuò)大，并形成迅猛的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。

截至2018年，我國(guó)保險(xiǎn)代理公司發(fā)展較好的公司是泛華保險(xiǎn)服務(wù)集團(tuán)，其為客戶提供多元化的財(cái)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)等。2018年我國(guó)保險(xiǎn)代理公司的收入可達(dá)到18201億元，和2017年相比增加了2.1%。雖然保險(xiǎn)代理公司的營(yíng)業(yè)規(guī)模增長(zhǎng)較快，但是我國(guó)保險(xiǎn)代理公司依舊存在較多問題，例如其內(nèi)控能力有限、從業(yè)人員操作不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較弱等，這些問題的爆發(fā)都阻礙了我國(guó)保險(xiǎn)代理公司的穩(wěn)步發(fā)展，從全球范圍看，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)依舊處于較弱的競(jìng)爭(zhēng)地位，因此，我國(guó)保險(xiǎn)代理公司務(wù)必積極引入新技術(shù)，扭轉(zhuǎn)競(jìng)爭(zhēng)格局，建立并完善保險(xiǎn)代理公司財(cái)務(wù)管理新思維。

2 新保險(xiǎn)時(shí)代的特征

保險(xiǎn)公司是產(chǎn)品的“開發(fā)商”，同時(shí)兼并保險(xiǎn)產(chǎn)品的咨詢與理賠等，保險(xiǎn)代理公司是“產(chǎn)品經(jīng)銷商”，其負(fù)責(zé)銷售不同保險(xiǎn)公司產(chǎn)品，并從中賺取利潤(rùn)。兩者既是合作又是競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。

新保險(xiǎn)時(shí)代是指，保險(xiǎn)公司以客戶為核心的業(yè)務(wù)模式，并輔以數(shù)據(jù)推動(dòng)客戶經(jīng)營(yíng)、線上和線下融合的發(fā)展特點(diǎn)，以及相關(guān)技術(shù)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的沖擊變革，這些統(tǒng)稱為新保險(xiǎn)時(shí)代，新保險(xiǎn)時(shí)代的科學(xué)技術(shù)可分為人工智能、AI技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)金融等。結(jié)合新保險(xiǎn)時(shí)代概念，我國(guó)新保險(xiǎn)時(shí)代特點(diǎn)如下。

2.1 消費(fèi)升級(jí)下投保需求激增

保險(xiǎn)產(chǎn)品是我國(guó)金融市場(chǎng)的核心部分，也和我國(guó)居民生活息息相關(guān)。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步提升，我國(guó)居民對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求與日俱增，據(jù)我國(guó)銀保監(jiān)會(huì)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2018年我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的新增保單數(shù)量為290.72億件，和2017年相比增加了67.12%，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)7.8個(gè)百分點(diǎn)。此外，我國(guó)居民對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的喜好程度也提高至67%，更多的消費(fèi)者開始利用保險(xiǎn)產(chǎn)品提升自我保障功能，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)資金的科學(xué)化投資。

互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)作為新生力量，也逐漸從營(yíng)銷弱勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)品營(yíng)銷的主力軍，在我國(guó)消費(fèi)升級(jí)的模式下，我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的投保需求不斷增加。但是我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展不均衡的現(xiàn)象依舊存在，從保險(xiǎn)產(chǎn)品的社會(huì)供應(yīng)角度分析，我國(guó)近七成的保險(xiǎn)產(chǎn)品依舊依附于傳統(tǒng)營(yíng)銷方式，簡(jiǎn)單式的創(chuàng)新發(fā)展導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)的低效發(fā)展，這也加大了保險(xiǎn)行業(yè)的成本，也無法為消費(fèi)者提供精準(zhǔn)的保險(xiǎn)服務(wù)，消費(fèi)者面臨繁瑣復(fù)雜的保險(xiǎn)產(chǎn)品，無法篩選出適合自身的保險(xiǎn)產(chǎn)品，導(dǎo)致客戶體驗(yàn)感較差。從保險(xiǎn)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)規(guī)模角度分析，我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展業(yè)務(wù)種類較為單一。

從我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新角度分析，截至2018年為止，我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展深度為5.19%，保險(xiǎn)密度為每人2709元，無論是保險(xiǎn)深度或者保險(xiǎn)密度，這些數(shù)據(jù)都和國(guó)際市場(chǎng)存在較大的發(fā)展差距。從保險(xiǎn)產(chǎn)品的運(yùn)營(yíng)角度分析，我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新業(yè)務(wù)主要集中在銷售渠道，如何創(chuàng)新保險(xiǎn)流程以及實(shí)現(xiàn)技術(shù)融合，這方面尚未實(shí)現(xiàn)高效發(fā)展。

2.2 新保險(xiǎn)時(shí)代更加注重和科技的融合

新保險(xiǎn)時(shí)代更加注重科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用，如何提高保險(xiǎn)產(chǎn)品全要素生產(chǎn)率至關(guān)重要。對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)而言，新保險(xiǎn)時(shí)代，保險(xiǎn)代理公司需以創(chuàng)新為發(fā)展理念，逐步扭轉(zhuǎn)資金大規(guī)模投入的增長(zhǎng)現(xiàn)象，進(jìn)而轉(zhuǎn)向技術(shù)投入的發(fā)展理念，從保險(xiǎn)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)角度分析，新保險(xiǎn)時(shí)代的發(fā)展模式逐步由“資本+費(fèi)用”的發(fā)展模式轉(zhuǎn)變?yōu)椤凹夹g(shù)+資本”的發(fā)展模式，保險(xiǎn)行業(yè)傳統(tǒng)的發(fā)展模式備受爭(zhēng)議。

在新保險(xiǎn)時(shí)代，隨著成本不斷被壓縮，科學(xué)技術(shù)逐步應(yīng)用到保險(xiǎn)行業(yè)，也轉(zhuǎn)變了保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展模式，保險(xiǎn)行業(yè)要素將重新被構(gòu)建。例如，人工智能、AI技術(shù)的應(yīng)用，凸顯了科學(xué)創(chuàng)新的力量，保險(xiǎn)行業(yè)以大數(shù)據(jù)技術(shù)為核心，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行重新定位，評(píng)估保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)技術(shù)的廣泛應(yīng)用必將扭轉(zhuǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，社會(huì)資本必將發(fā)揮更大的價(jià)值，推動(dòng)保險(xiǎn)技術(shù)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

2.3 保險(xiǎn)金融功能不斷擴(kuò)大

第一，保險(xiǎn)的金融功能依舊是以消費(fèi)者為核心，如何培養(yǎng)客戶的忠誠(chéng)度依舊是保險(xiǎn)行業(yè)需審視的問題，在新保險(xiǎn)時(shí)代，如何將互聯(lián)網(wǎng)用戶轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)客戶，保險(xiǎn)代理公司可利用保險(xiǎn)創(chuàng)新、保險(xiǎn)流程再造、保險(xiǎn)產(chǎn)品優(yōu)化等多種方式，為消費(fèi)者提供高質(zhì)量服務(wù)。

第二，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)不斷改革升級(jí)，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)渠道也不斷擴(kuò)張，我國(guó)于2015年落實(shí)新保險(xiǎn)時(shí)代“國(guó)十條”，該文件中明確指出，我國(guó)需促進(jìn)并落實(shí)資金市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)的融合發(fā)展，這也促進(jìn)了我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品金融衍生功能的發(fā)展。

3 新保險(xiǎn)時(shí)代保險(xiǎn)代理公司強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理的措施

3.1 建立內(nèi)控合規(guī)機(jī)制，完善以用戶為中心的財(cái)務(wù)管理價(jià)值觀

在新保險(xiǎn)時(shí)代，消費(fèi)者不再要求保險(xiǎn)的功能，更多思考消費(fèi)者利用保險(xiǎn)能滿足什么需求，這就要求保險(xiǎn)代理公司需建立以消費(fèi)者為核心的財(cái)務(wù)管理價(jià)值觀念，精準(zhǔn)地識(shí)別用戶，尊重消費(fèi)者的權(quán)益，保證投保人投保，獲得更高的“續(xù)期”價(jià)值，這是因?yàn)槔m(xù)期率的增加，可獲得更高的代理費(fèi)，進(jìn)而取得繼續(xù)率獎(jiǎng)金。

將保險(xiǎn)代理公司的權(quán)益和消費(fèi)者的權(quán)益緊密相連，通過擬定價(jià)值對(duì)話制度滿足客戶需求，與客戶形成良性互動(dòng)，進(jìn)而搶占保險(xiǎn)市場(chǎng)份額，應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)時(shí)代的新挑戰(zhàn)。新保險(xiǎn)時(shí)代，保險(xiǎn)代理公司需建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，例如承保環(huán)節(jié)、核保環(huán)節(jié)、繳費(fèi)環(huán)節(jié)、理賠環(huán)節(jié)等，做好財(cái)務(wù)管理與支持工作，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念得到全體員工的認(rèn)識(shí)，多渠道多模式培養(yǎng)風(fēng)控人員，樹立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

第三，保險(xiǎn)代理公司可完善現(xiàn)金流，倡導(dǎo)電子支付系統(tǒng)，便于提高財(cái)務(wù)管理的工作效率，更加快捷便利的掌握保險(xiǎn)的資金流向。

第四，保險(xiǎn)代理公司需及時(shí)更新數(shù)據(jù)，遵循法律法規(guī)制度，對(duì)于法律監(jiān)管嚴(yán)格的省市地區(qū)，保險(xiǎn)代理公司需加大投入力度，避免政策風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.3 保險(xiǎn)代理公司建立事業(yè)合伙人制度的銷售隊(duì)伍，完善培訓(xùn)機(jī)制

保險(xiǎn)代理公司需建立和保險(xiǎn)公司的合作關(guān)系，優(yōu)化內(nèi)部職能部門，逐步建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。保險(xiǎn)代理公司需建立事業(yè)合作人制度，以此穩(wěn)定其銷售團(tuán)隊(duì)。保險(xiǎn)代理公司可適當(dāng)擴(kuò)大銷售隊(duì)伍，完善員工的培訓(xùn)機(jī)制，重點(diǎn)培訓(xùn)其如何做好營(yíng)銷工作，如何做好保險(xiǎn)產(chǎn)品的解釋工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算制度，以業(yè)績(jī)提點(diǎn)給予變動(dòng)費(fèi)用支持，保證隊(duì)伍盈虧平衡的前提下，給公司帶來利潤(rùn)。保險(xiǎn)代理公司在建立合伙人的制度上，需做好其全面預(yù)算管理工作，主要包括收入預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)算、運(yùn)營(yíng)資金預(yù)算等。

4 結(jié) 論

截至2018年，我國(guó)保險(xiǎn)代理公司數(shù)量可達(dá)到400家及以上，保險(xiǎn)保費(fèi)收入為38016億元，保險(xiǎn)代理公司總資產(chǎn)可達(dá)到183309億元，具備912.34 萬代理人，保險(xiǎn)行業(yè)總體的回報(bào)率為5.12%，這些成就都說明我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展趨勢(shì)。盡管如此，我國(guó)保險(xiǎn)代理公司還需不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，從建立用戶為中心的財(cái)務(wù)管理價(jià)值觀、建立財(cái)務(wù)共享體系、加大信息技術(shù)投入力度、提高審計(jì)力度等方面作為切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)新保險(xiǎn)時(shí)代的穩(wěn)步成長(zhǎng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊冰.華夏保險(xiǎn)代理公司財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)探討[J].荊楚理工學(xué)院學(xué)報(bào)，2018，33（6）：58-63.

[2]朱亮.基于財(cái)務(wù)共享平臺(tái)的企業(yè)業(yè)財(cái)融合模式研究——以W保險(xiǎn)代理公司為例[J].財(cái)會(huì)通訊，2018（35）：79-82.

[3]葛雷.保險(xiǎn)業(yè)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心模式下的財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2018（24）：77.

[4]費(fèi)旺松.保險(xiǎn)代理公司財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的構(gòu)建策略——以N保險(xiǎn)代理公司為例[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2018（21）：297-298.

[5]王紅蕊. H保險(xiǎn)代理公司的集團(tuán)財(cái)務(wù)共享管理模式構(gòu)建研究[D].鄭州：鄭州大學(xué)，2018.

[6]王華巍.探析互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)倒逼保險(xiǎn)代理公司財(cái)務(wù)管理變革[J].中國(guó)總會(huì)計(jì)師，2017（8）：35-36.

[7]王海.財(cái)險(xiǎn)公司銷售渠道建設(shè)的探析[J].中國(guó)市場(chǎng)，2017（13）.

[8]譚湘穎.論保險(xiǎn)營(yíng)銷過程中的精細(xì)化管理[J].中國(guó)市場(chǎng)，2018（2）.

[9]劉德政，周敏，李育峰，等.江蘇省中外資保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比較分析[J].中國(guó)市場(chǎng)，2014（10）.

[10]張麗影.我國(guó)保險(xiǎn)代理人市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r及問題[J].中國(guó)市場(chǎng)，2003（2）.