萬(wàn)景路

日本是世界上老齡化程度最嚴(yán)重的國(guó)家，截至2017年，日本全國(guó)65歲以上老人達(dá)3514萬(wàn)，占總?cè)丝跀?shù)的比例達(dá)27.7%，高居全球第一位。

兩個(gè)月前，日本金融廳金融審議會(huì)曾報(bào)告稱，為了應(yīng)對(duì)老年生活，夫婦兩人假設(shè)從65歲退休開(kāi)始活到95歲，除了養(yǎng)老金收入外，至少還需要2000萬(wàn)日元的養(yǎng)老存款（約合人民幣128萬(wàn)元），否則可能陷入“老后破產(chǎn)”的窘境。

報(bào)告提示，日本老人退休后如果僅僅依賴公共年金制度生活，可能會(huì)出現(xiàn)資金短缺，需要未雨綢繆地進(jìn)行長(zhǎng)期和分散性投資，合理做好資產(chǎn)管理和運(yùn)用金融服務(wù)。

這個(gè)報(bào)告一出爐，可謂一石激起千層浪，也嚇壞了執(zhí)政黨。日本首相安倍晉三為此辯解稱“報(bào)告的措辭不準(zhǔn)確，具有誤導(dǎo)性”。副首相兼財(cái)務(wù)大臣麻生太郎則稱“報(bào)告引發(fā)了極大的擔(dān)憂和誤解，與政府的現(xiàn)行政策背道而馳”。以此為由，他干脆拒絕接受金融廳的這份報(bào)告。隨后，政府也緊急出面宣布金融廳的報(bào)告“不嚴(yán)謹(jǐn)”云云，最后導(dǎo)致金融廳不得不出面謝罪。

事實(shí)上，金融廳的報(bào)告本意在提醒、呼吁國(guó)民通過(guò)積極的管理和投資為老后提前做好準(zhǔn)備。由此，也可看出日本的養(yǎng)老體系確實(shí)存在著問(wèn)題，而且是很大的問(wèn)題。

養(yǎng)老金不足以應(yīng)付生活，已經(jīng)給日本社會(huì)帶來(lái)了影響。根據(jù)警視廳的調(diào)查，近年來(lái)因在商店“萬(wàn)引”（順手牽羊的偷盜行為）被抓的65歲以上高齡老人，占此類犯罪總?cè)藬?shù)的三分之一，而且還在呈不斷增加趨勢(shì)。

調(diào)查顯示，他們中70%是沒(méi)有工作享受低保的人群，順手牽羊的也大都是飯團(tuán)、三明治等糊口食品。由此可見(jiàn)，確實(shí)是連普通的日常生活都難以為繼，才導(dǎo)致他們不得不去超市順手牽“食品”的。

可怕的是，警視廳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)還表明，僅在2018年一年所抓到的65歲以上“萬(wàn)引”犯罪者就達(dá)8萬(wàn)人，這在日本絕對(duì)是一個(gè)令人瞠目結(jié)舌的數(shù)字了。這些生活困窘的“萬(wàn)引”老人，也被日本輿論給貼上了一個(gè)標(biāo)簽，稱他們?yōu)椤跋铝骼先恕?。這里的“下流”當(dāng)然不是指作風(fēng)下流，而是指淪為在最底層掙扎生存的一批人。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)在全日本淪為“下流老人”的已達(dá)700萬(wàn)人，而隨著日本人的長(zhǎng)壽、養(yǎng)老金的入不敷出，這個(gè)數(shù)據(jù)肯定還是會(huì)繼續(xù)上升的。

那么，日本的養(yǎng)老體系究竟出了什么問(wèn)題？

日本養(yǎng)老制度由來(lái)

如果要追溯日本養(yǎng)老金的歷史，最早可上溯到明治時(shí)期的恩給制度。

1875年（明治8年）和1876年（明治9年），基于佐賀之亂和向臺(tái)灣出兵所帶來(lái)的兵員的傷殘病亡，明治政府第一次針對(duì)軍人實(shí)施了“恩給”政策，即對(duì)為國(guó)家奉獻(xiàn)了生命和身體的傷殘病亡的陸海軍軍人及遺屬按不同情況給予“恩給”（恩給年限和金額依照官階及個(gè)體情況之不同，分別有詳細(xì)規(guī)定。比如最下層的士兵的恩給年限為12年等），以保障他們本人及遺屬的生活。

到了1884年（明治17年），針對(duì)文官（即當(dāng)時(shí)的公務(wù)員）的恩給制度也開(kāi)始實(shí)施了（恩給年限一般為17年）。這樣，當(dāng)時(shí)的恩給制度就已經(jīng)涵蓋了包括文官武將在內(nèi)的所有公職人員。然后又經(jīng)過(guò)明治后期和大正初期的數(shù)十年的具體實(shí)踐，在1923年（大正12年），日本《恩給法》正式出臺(tái)，這被視為日本“年金制度”（即養(yǎng)老保險(xiǎn)制度）之始。

這一“恩給制度”雖然在戰(zhàn)后經(jīng)歷了被聯(lián)合國(guó)軍最高司令官?gòu)?qiáng)制取消和在1953年重新復(fù)活的波折，以及隨著國(guó)民年金制度的確立最終走向衰亡。但經(jīng)過(guò)數(shù)十年的實(shí)行，其內(nèi)涵也得到了逐步的完善，對(duì)日本的年金制度之確立起到了不可忽視的積極作用。

此外，二戰(zhàn)前，一些日本企業(yè)還開(kāi)始學(xué)習(xí)西方導(dǎo)入了“企業(yè)年金”的做法。如三井物產(chǎn)和嘉娜寶公司就引進(jìn)了德國(guó)的企業(yè)年金制度。

而作為民間的“公的年金”，最早出現(xiàn)在1939年。根據(jù)《船員保險(xiǎn)法》，船務(wù)公司開(kāi)始為船上勞動(dòng)者實(shí)施年金保障措施。1941年，雖然在戰(zhàn)時(shí)，日本政府還是以德國(guó)的年金制度為范例，制定了《勞動(dòng)者年金保險(xiǎn)法》，并于1942年開(kāi)始實(shí)施。該法規(guī)定10人以上的體力勞動(dòng)企業(yè)（包括礦業(yè)、工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)）都需加入保險(xiǎn)。

進(jìn)而，在1944年，該法更名為《厚生年金保險(xiǎn)》，其內(nèi)涵也擴(kuò)大到了所有女性勞動(dòng)者，企業(yè)規(guī)模更進(jìn)一步縮小為5人以上的公司都有義務(wù)加入該保險(xiǎn)。至此，日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)不分男女幾乎囊括了所有工薪階層。

在此基礎(chǔ)上，日本于戰(zhàn)后1959年制定了國(guó)民年金制度，并于1961年正式開(kāi)始實(shí)施。而1961年也由此被定為日本現(xiàn)代年金制度的起始年。

養(yǎng)老“三層樓”

日本養(yǎng)老金的構(gòu)造，可以形象地比作三層樓。

第一層為國(guó)民年金，也就是基礎(chǔ)年金，這是在日本居住的所有20歲以上60歲以下的人（包括外國(guó)人）都必須加入的部分。當(dāng)然，如果只加入了國(guó)民年金，在退休后也只能領(lǐng)到最基礎(chǔ)的養(yǎng)老金。

第二層則是厚生年金，這是指加入公司養(yǎng)老保險(xiǎn)的人和公務(wù)員而言。加入了厚生年金其好處為養(yǎng)老保險(xiǎn)由個(gè)人和公司或政府各負(fù)擔(dān)一半，而且還能在老后享受到第一層的國(guó)民年金加上厚生年金的養(yǎng)老金。

第三層為企業(yè)年金，這是一些企業(yè)為公司員工老后考慮特設(shè)的一種年金，也稱做“私的年金”，而相對(duì)應(yīng)的厚生年金等則稱為“公的年金”。

加入企業(yè)年金的好處是，在退休后可以拿到第一層的國(guó)民年金，加上第二層的厚生年金，再加上第三層的企業(yè)年金。不用說(shuō)，享受到的養(yǎng)老金數(shù)額就相當(dāng)可觀了。但正如天上不會(huì)掉餡餅一樣，想享受這種三合一的養(yǎng)老金，在“現(xiàn)役”階段就要繳納更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

一般來(lái)說(shuō)，日本的國(guó)民年金保險(xiǎn)費(fèi)是非固定的，隨著國(guó)家政策規(guī)定的變化而變化，但大體上額度都差不多。比如2017年度的月額為16490日元（相當(dāng)于1000元人民幣）;2018年度的月額為16340日元;而今年的月額則為16490日元。

同樣，厚生年金也不是一成不變的，而是隨著工資的浮動(dòng)而浮動(dòng)，以筆者為例，每月要交的厚生年金為43920日元（相當(dāng)于3000元人民幣）。額度雖然大，但因?yàn)楣矩?fù)擔(dān)一半，因此，筆者每月只需繳納21960日元就可以了。

至于企業(yè)年金，是企業(yè)設(shè)置的一種類似于累積型儲(chǔ)蓄一樣的年金，加入者月月、年年累積，到退休時(shí)或者以退職金的形式一次性領(lǐng)取，或者像國(guó)民年金和厚生年金的形式那樣月月領(lǐng)取。不過(guò)，企業(yè)年金說(shuō)穿了是泡沫經(jīng)濟(jì)時(shí)的產(chǎn)物，以日企的現(xiàn)狀，絕大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)不設(shè)企業(yè)年金了，據(jù)統(tǒng)計(jì)只有29%的大企業(yè)仍存在企業(yè)年金制度。

繳40年保險(xiǎn)，不如吃低保

原則上，現(xiàn)在日本人從65歲開(kāi)始可以領(lǐng)取養(yǎng)老金，但這個(gè)規(guī)定是活的，也就是說(shuō)只要自己提出申請(qǐng)，可以提前領(lǐng)取，也可以推后領(lǐng)取。當(dāng)然，金額會(huì)有所不同，比如提前領(lǐng)取的養(yǎng)老金就更少。

至于金額，如果只是繳納了國(guó)民年金，那么以2018年為例，連續(xù)繳納40年國(guó)民年金的人每年能領(lǐng)取到的養(yǎng)老金總額為77.93萬(wàn)日元，換算到月，也就是每月能拿到6.49萬(wàn)日元（相當(dāng)于4300元人民幣）。2018年日本的低保領(lǐng)取金額為每月12萬(wàn)日元。也就是說(shuō)，辛辛苦苦繳納了40年的養(yǎng)老保險(xiǎn)，還不如老后吃低保。

其實(shí)一開(kāi)始，日本養(yǎng)老金制度是不會(huì)出現(xiàn)入不敷出的情況，比如現(xiàn)在70歲以上的退休人員，退休金都能拿到二十幾萬(wàn)日元。但隨著日本人口老齡化嚴(yán)重、養(yǎng)老金出現(xiàn)不足，政府就只好采取減養(yǎng)老金和延長(zhǎng)領(lǐng)養(yǎng)老金年齡的辦法，來(lái)延緩養(yǎng)老金越來(lái)越大的缺口。

而低保是國(guó)家法律規(guī)定的針對(duì)無(wú)收入人群的最低生活保障，無(wú)法更改。那么，慢慢就出現(xiàn)這種怪現(xiàn)象了。

繳納厚生年金的人又怎樣呢？我們以日本網(wǎng)上的一則帖子為例來(lái)看一下。

帖子上說(shuō)：丈夫是公司職員，妻子是專業(yè)家庭主婦。這位丈夫的退休金為14.84萬(wàn)日元，妻子的國(guó)民養(yǎng)老金為5.46萬(wàn)日元，夫妻退休后的收入相加為20.3萬(wàn)日元（這是據(jù)厚生省勞動(dòng)局年金局調(diào)查，于1961年4月2日以后出生的男性和1966年4月2日以后出生的女性，將從65歲開(kāi)始領(lǐng)取年金的平均養(yǎng)老金金額）。

至于企業(yè)年金等，因已不具普遍性，在此就略過(guò)不提了。

以上面介紹的國(guó)民年金和厚生年金的實(shí)際領(lǐng)取金額，我們已經(jīng)可以看出，日本的老后年金不足以維持原有生活水平和消費(fèi)。

先從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，以日本總務(wù)省對(duì)高齡無(wú)職夫婦二人的家計(jì)調(diào)查為例，按規(guī)定他們所能享受到的是最低的國(guó)民年金。而日本年金制度規(guī)定，在繳納滿40年的國(guó)民年金后，才能領(lǐng)取每年最高約78萬(wàn)日元的養(yǎng)老金，即每月約為6.5萬(wàn)日元，夫婦二人相加則為每月13萬(wàn)日元。

以最低生活標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算一下他們的支出。以東京為例，一般兩個(gè)人的伙食費(fèi)平均最低為6.7萬(wàn)、房租1.5萬(wàn)、水電光熱費(fèi)2萬(wàn)、醫(yī)療費(fèi)1.5萬(wàn)、交通通信費(fèi)2.5萬(wàn)，以及其他生活所需的雜費(fèi)約5萬(wàn)，總平均月支出超過(guò)20萬(wàn)日元。這超出了他們夫妻的養(yǎng)老金月收入之和。

從日本金融廣報(bào)調(diào)查委員會(huì)對(duì)60歲以上老人的金融資產(chǎn)調(diào)查統(tǒng)計(jì)結(jié)果，我們還得知，其中30%的高齡老人完全沒(méi)有儲(chǔ)蓄或其他金融資產(chǎn)可以用來(lái)貼補(bǔ)生活，如此，他們的日常生活腦補(bǔ)一下也就可想而知了。

那么，工薪階層的老后領(lǐng)取養(yǎng)老金情況又是怎樣呢？其實(shí)，即使是那些在職時(shí)收入較高的工薪階層（包括公務(wù)員）和自營(yíng)業(yè)者，退休后的生活也同樣是難如人意的。

以上面所舉的丈夫是公司職員、妻子是專業(yè)家庭主婦為例：丈夫的公司退休金為148409日元，妻子的國(guó)民養(yǎng)老金為54622日元，夫妻退休后的收入相加為203031日元。

而根據(jù)總務(wù)省的家計(jì)調(diào)查顯示，他們退休后所能領(lǐng)取到的平均20萬(wàn)左右的養(yǎng)老金，相對(duì)于家庭月平均29萬(wàn)的必須支出來(lái)說(shuō)，也同樣生活處于困窘狀態(tài)。這就是現(xiàn)在日本一般的工薪人員退休后的收入與支出現(xiàn)狀。無(wú)論是一個(gè)人的家庭還是夫婦二人家庭，若無(wú)積蓄，老后生活確實(shí)堪憂。

對(duì)此，政府把希望寄托在了消費(fèi)稅增稅上。

安倍政府急于增加消費(fèi)稅，因?yàn)檎鉀Q養(yǎng)老金問(wèn)題的最大指望就是利用增稅的稅金來(lái)填補(bǔ)養(yǎng)老金嚴(yán)重不足的缺口。但試想想，現(xiàn)行消費(fèi)稅為8%，預(yù)計(jì)將提到10%，表面上增加了2%。那么，這增加的2%消費(fèi)稅收入真的能解決養(yǎng)老金不足問(wèn)題嗎？

日本《消費(fèi)稅法》明確規(guī)定，消費(fèi)稅必須使用在年金、醫(yī)療、介護(hù)等社會(huì)保障方面和對(duì)應(yīng)少子化施策所需上。如此，一分錢掰八瓣花，最終又能輪到養(yǎng)老金這塊多少呢？即使完全用在養(yǎng)老金補(bǔ)助上了，那么，針對(duì)呈不斷擴(kuò)大的倒金字塔型的日本養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀，這增加的2%消費(fèi)稅就真的夠嗎？

不過(guò)，民間倒是給出了諸如用養(yǎng)老保險(xiǎn)金做信托投資或者投入股市以生財(cái)?shù)绒k法，但由于日本人不肯承擔(dān)責(zé)任的特性，估計(jì)也比較難。因此，就目前的局面來(lái)看，日本養(yǎng)老金問(wèn)題還真是個(gè)難題，將來(lái)似乎也不樂(lè)觀。