摘要：科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)估體系與商業(yè)銀行的長(zhǎng)期健康可持續(xù)發(fā)展緊密相關(guān)。隨著新時(shí)代宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客戶需求結(jié)構(gòu)，及監(jiān)管政策所發(fā)生的巨大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)估體系呈現(xiàn)較大局限性。基于此，為了契合新時(shí)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式“新常態(tài)”，傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)估體系應(yīng)以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)科技化、信息化、差異化、個(gè)性化、集約化和簡(jiǎn)約化的轉(zhuǎn)變。

關(guān)鍵詞：新時(shí)代;商業(yè)銀行;績(jī)效評(píng)估體系

一、新時(shí)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)帶來的沖擊

2008年全球金融危機(jī)給世界經(jīng)濟(jì)帶來了極大沖擊，其消極作用時(shí)至今日未能消退。根據(jù)IMF在2019年7月發(fā)布的《世界經(jīng)濟(jì)展望》，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)依舊疲軟，預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增速回升仍不穩(wěn)定。我國(guó)則在政府的正確決策和努力下有效抵御了全球金融危機(jī)的沖擊，經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)較強(qiáng)的韌性與潛力。經(jīng)濟(jì)發(fā)展表現(xiàn)出新常態(tài)特征，即GDP由過去30多年10%左右的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)橹懈咚僭鲩L(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式由傳統(tǒng)的粗放型向集約型轉(zhuǎn)變等。在此背景下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的依托規(guī)模擴(kuò)張而獲得較快發(fā)展的模式不可持續(xù)。因此，新時(shí)代商業(yè)銀行的組織和營(yíng)銷、控制和管理應(yīng)順應(yīng)時(shí)代要求，以金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度，在實(shí)現(xiàn)自身進(jìn)一步發(fā)展的同時(shí)，也為中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展提供有效金融支持。

（二）客戶需求結(jié)構(gòu)改變帶來的沖擊

隨著信息通信技術(shù)的迅速發(fā)展，人們較以往獲取信息與服務(wù)的成本更低、渠道更廣、時(shí)間更富有彈性，傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品與服務(wù)無法充分滿足新時(shí)代金融客戶多樣化、個(gè)性化的需求。

第一，“長(zhǎng)尾”客戶得到重視。一直以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)與管理中遵循著“二八定律”，即商業(yè)銀行80%的利潤(rùn)來自20%的優(yōu)質(zhì)客戶。在“二八定律”的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行將絕大多數(shù)資源傾向于優(yōu)質(zhì)客戶，而長(zhǎng)尾客戶的金融需求則無法得到很好的滿足。隨著金融科技的迅速發(fā)展，占市場(chǎng)總體80%以上的長(zhǎng)尾客戶群體的價(jià)值被挖掘出來，成為商業(yè)銀行下一輪競(jìng)爭(zhēng)的核心要素。

第二，客戶需求呈現(xiàn)多樣化、個(gè)性化趨勢(shì)。在商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式中，金融產(chǎn)品與服務(wù)的品種較為單一，注重對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)。而在新時(shí)代，長(zhǎng)尾客戶成為商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象，且長(zhǎng)尾客戶之間所存在的較大稟賦和后天差異，造成長(zhǎng)尾客戶對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求也呈多樣化和個(gè)性化的特征。因此，新時(shí)代商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品與服務(wù)的過程中需充分考慮客戶需求的多樣化與個(gè)性化特征，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)獲客活客、擴(kuò)張市場(chǎng)份額的目標(biāo)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜，嚴(yán)監(jiān)管成為常態(tài)

新時(shí)代經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展必然要求金融的高質(zhì)量發(fā)展。在此背景下，利率市場(chǎng)化、匯率浮動(dòng)化等進(jìn)程加速推進(jìn)，為商業(yè)銀行帶來新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。利率市場(chǎng)化將引致更為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，金融創(chuàng)新和金融深化呈高速發(fā)展態(tài)勢(shì)。而這在很大程度上會(huì)增加系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。不僅如此，隨著我國(guó)對(duì)外開放水平的不斷提升，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)將與國(guó)際金融市場(chǎng)的聯(lián)系更為緊密，國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)也更容易傳導(dǎo)至國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)，對(duì)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)造成的傷害也就更為顯著。另外，金融科技已深度融入商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理，全覆蓋的信息管理系統(tǒng)成為商業(yè)銀行的重要基礎(chǔ)設(shè)施之一。

為了更好地防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)監(jiān)管部門在充分認(rèn)識(shí)和深度研究的基礎(chǔ)上，不斷強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2018年銀保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)對(duì)銀行業(yè)開出了近3800張罰單，罰沒金額累計(jì)超過20億元。盡管嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)的延續(xù)為商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置了一道“安全防火墻”，但也對(duì)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展形成相應(yīng)制約。

在此背景下，商業(yè)銀行以往的依靠促進(jìn)規(guī)模增長(zhǎng)為主的發(fā)展模式將不可持續(xù)，而以競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向、以價(jià)值創(chuàng)造為核心、數(shù)字化轉(zhuǎn)型則成為主流。在此進(jìn)程中，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)估體系無法對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的“新常態(tài)”形成應(yīng)有的約束、激勵(lì)與引導(dǎo)作用，呈現(xiàn)出較大局限性。理論與實(shí)踐表明，商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展與科學(xué)的績(jī)效評(píng)估體系有著緊密的聯(lián)系，故本文將根據(jù)新時(shí)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理新特征，對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估體系的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行深入探討與研究，為新時(shí)代商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展提供參考。

二、新時(shí)代商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估體系的改進(jìn)與發(fā)展

績(jī)效評(píng)估是商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要保障?？?jī)效評(píng)估體系與商業(yè)銀行發(fā)展之間存在著辯證統(tǒng)一的關(guān)系，即科學(xué)有效的績(jī)效評(píng)估體系能夠促進(jìn)商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，而錯(cuò)誤的績(jī)效評(píng)估體系則會(huì)制約商業(yè)銀行的發(fā)展，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)展方向偏離合理路徑。

（一）以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，以客戶價(jià)值為重點(diǎn)考評(píng)對(duì)象

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈的今天，隨著信息通信技術(shù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行不僅面臨來自金融行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)也面臨來自金融行業(yè)外部的競(jìng)爭(zhēng)。為了在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)地位，商業(yè)銀行必須以競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向。而以競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，就是針對(duì)客戶的“價(jià)值創(chuàng)造+需求開發(fā)”，商業(yè)銀行只有注重為客戶帶來更大的價(jià)值，才能真正贏得客戶。

（二）搭建基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)估信息化科技化

績(jī)效評(píng)估體系是一套完整的系統(tǒng)，它所依托的不僅是人力資源，更需要相應(yīng)基礎(chǔ)設(shè)施的支撐。新時(shí)代商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估體系基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)要充分應(yīng)用金融科技，包括以下三個(gè)方面內(nèi)容：一是構(gòu)建大數(shù)據(jù)庫(kù)。利用大數(shù)據(jù)技術(shù)收集、處理和儲(chǔ)存所有與業(yè)務(wù)、管理相關(guān)的數(shù)據(jù)，為績(jī)效評(píng)估提供數(shù)據(jù)支撐。二是打破時(shí)空界限。利用云計(jì)算技術(shù)讓每個(gè)基層工作單元都能夠共享總部先進(jìn)設(shè)施，提升評(píng)估效率，降低溝通成本。三是自動(dòng)化評(píng)估。利用人工智能技術(shù)實(shí)現(xiàn)考核數(shù)據(jù)的自動(dòng)化處理、自動(dòng)化分析和自動(dòng)化評(píng)估，讓人工智能代替績(jī)效評(píng)估中的一些重復(fù)煩瑣工作。

（三）績(jī)效評(píng)估差異化與個(gè)性化

當(dāng)前，全球商業(yè)銀行普遍采用總分行制的組織形式，我國(guó)也是如此。基于總分行制，商業(yè)銀行為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，會(huì)在全球各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，進(jìn)而形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)。而這給管理帶來了較大困難。在新時(shí)代，受金融市場(chǎng)自由化和信息技術(shù)迅速發(fā)展的影響，客戶對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)具有更大的話語權(quán)。而不同地區(qū)客戶的金融需求又會(huì)存在明顯差異，這就要求商業(yè)銀行總行在制定績(jī)效評(píng)估政策時(shí)，需對(duì)各地方的特征和優(yōu)勢(shì)，以及人們的金融需求等因素進(jìn)行充分的調(diào)研和考察。并在此基礎(chǔ)上，在目標(biāo)、指標(biāo)、權(quán)重和計(jì)算公式上實(shí)現(xiàn)各地區(qū)分支機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)估體系的差異化和個(gè)性化，進(jìn)而對(duì)不同地區(qū)分支機(jī)構(gòu)形成充分有效的激勵(lì)和引導(dǎo)作用。

（四）績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系的集約化和簡(jiǎn)約化

新時(shí)代商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估體系的信息化和科技化在一定程度上已初步實(shí)現(xiàn)了績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系的集約化，即在成本效益原則的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系的管理功能。在傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)估體系中，由于過度重視財(cái)務(wù)類等易于觀察和量化的指標(biāo)，導(dǎo)致商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估往往局限于短期的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，而忽視了長(zhǎng)期的可持續(xù)發(fā)展。隨著新時(shí)代宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和客戶需求結(jié)構(gòu)所發(fā)生的巨大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系不再適應(yīng)新時(shí)代的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。在此背景下，商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)減少重復(fù)或相關(guān)性較強(qiáng)的財(cái)務(wù)類指標(biāo)，而增加能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的成長(zhǎng)價(jià)值類指標(biāo)，這也是商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系集約化的應(yīng)有之義。為了進(jìn)一步降低成本和提高效率，商業(yè)銀行應(yīng)考慮對(duì)指標(biāo)體系的簡(jiǎn)約化處理，即除了設(shè)置必要的符合監(jiān)管要求的指標(biāo)外，盡可能減少績(jī)效評(píng)估指標(biāo)。

三、結(jié)束語

新時(shí)代商業(yè)銀行內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)管理模式發(fā)生了巨大轉(zhuǎn)變。為了應(yīng)對(duì)這種轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)估體系應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)科技化、信息化、差異化、個(gè)性化、集約化和簡(jiǎn)約化的轉(zhuǎn)變。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐興明.新時(shí)代商業(yè)銀行戰(zhàn)略思考[J].銀行家，2017（12）：39-41.

作者簡(jiǎn)介：

章安辰，交通銀行博士后科研工作站，上海，主要研究方向：績(jī)效管理、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)等。