李陽

摘要：我國當前的經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)進入了一個平緩期，就導致了當前大規(guī)模的信貸業(yè)務(wù)擴張以及其顯露了信貸問題。隨著銀行信貸業(yè)務(wù)不良率大幅度上漲，這就會對銀行的業(yè)績造成一定的影響。同時，這也使銀行的信貸風險管理面臨了新的挑戰(zhàn)。畢竟，傳統(tǒng)的風險管理還無法滿足當前時代的需求。因此，如何有效地認識銀行信貸風險管理中所存在的問題，進而針對所暴露出的問題進行有效的管理提升，這樣才能夠保證銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，并促進銀行今后的不斷發(fā)展。對此，本文將根據(jù)銀行的信貸風險作為研究對象，進而對其管理的提升提出幾點有效的建議。

關(guān)鍵詞：新形勢;銀行信貸;風險管理;問題;措施

前言

隨著當前經(jīng)濟已經(jīng)進入了時代背景下的“新常態(tài)”，經(jīng)濟已經(jīng)從原來的高速增長轉(zhuǎn)向平緩，并且經(jīng)濟的發(fā)展動力也從傳統(tǒng)的發(fā)展動力轉(zhuǎn)向了新的發(fā)展動力。由于受到全球經(jīng)濟的影響，導致了我國經(jīng)濟增長緩慢且結(jié)構(gòu)面臨著重新調(diào)整等問題。這就對各行各業(yè)有了不同需求的市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，由于很多企業(yè)經(jīng)濟利潤下，滑資金流通不順等問題，實體企業(yè)在過去的幾年內(nèi)不斷的向銀行進行信貸業(yè)務(wù)的辦理，這就導致了銀行的信貸經(jīng)營產(chǎn)生了不良后果的顯現(xiàn)。伴隨著當前階段銀行信貸業(yè)務(wù)不良率的上升，導致銀行面臨了前所未有的危機，這就對銀行的信貸風險管理提出了新的要求。因為只有適應(yīng)新形勢下的信貸風險管理，才能夠保證幫助銀行規(guī)避其信貸風險，從而促進銀行走可持續(xù)發(fā)展道路的目標得以實現(xiàn)。

一、新形勢下銀行信貸風險管理存在的問題

（一）精確性得不到保障

由于銀行的信貸業(yè)務(wù)量不斷的增加，這就給銀行進行風險評估造成了不準確的影響。當前階段主要影響其風險評估不準確的原因有以下幾點，首先就是當前我國銀行在對信貸客戶辦理業(yè)務(wù)時，對客戶的分析管理較為寬松，并且并沒有對客戶辦理信貸資質(zhì)進行劃分，這就導致了很多小型企業(yè)在貸款之后無力償還致使企業(yè)破產(chǎn)。而銀行又在拍賣其抵押物物資時，得不到有效的經(jīng)濟回流。雖然在近幾年中，我國的銀行對信貸客戶的貸款級別進行了詳細劃分，但是由于其操作層面和管理層面的不足，就導致了對客戶的評價較為混亂，這也導致了其違約率的上升，并且在追責過程中也存在了實際性的差異，這就使銀行的信貸管理與其安全保障得不到有效的落實。其次，導致銀行信貸管理風險概率加大的一個原因之一，也是我國當前并沒有詳細的信譽保障體系。隨著改革開放以后我國的經(jīng)濟不斷的增長，但其面臨的問題也接踵而來。由于我國人口基數(shù)較大，且總體受教育程度不高，很多經(jīng)濟發(fā)展地區(qū)都面臨著經(jīng)濟失調(diào)的現(xiàn)象，這就導致了我國國民信譽系統(tǒng)難以開展，進而導致了我國銀行在進行放貸業(yè)務(wù)的風險評估就具有了一定的盲目性，致使其風險概率評估的不精準。

（二）投放行業(yè)過于集中

在很長一段時間以來，銀行的信貸業(yè)務(wù)主要都投放在城市化建設(shè)、房地產(chǎn)、企業(yè)投資等方面。根據(jù)資料顯示，國外由于受到經(jīng)濟的影響，導致個人的償還能力變?nèi)趸驘o力償還，這也是房產(chǎn)信貸風險的一種暴露。而我國近幾年來不斷加大對個人的房產(chǎn)貸款率的力度，這種方式更會加速其風險的提高。就當前的回報率而言，房地產(chǎn)與城市化建設(shè)領(lǐng)域的回報率較高，且回報速度快，但是由于受到經(jīng)濟的不斷影響，其提高收入的同時，也伴隨了高風險的引入。這就會使銀行在很長一段時間內(nèi)，都要遭受信貸風險的擔憂。并且從當前階段的未來發(fā)展動向來看，將信貸投資全都放在這幾個集中行業(yè)當中，注定會導致由于一系列的不良反應(yīng)，使其行業(yè)發(fā)展受到阻礙，這就會給銀行的信貸造成了不必要的風險。因此，銀行在做資金貸款投放的過程當中，要把目光放得長遠一些，不要集中在個別行業(yè)當中，而是將其分散化投入不同的行業(yè)，這樣才能保證其資金鏈不會斷裂。

（三）管理系統(tǒng)存在漏洞

銀行的信貸風險管理系統(tǒng)包含了兩個方面，其一就是信貸風險內(nèi)部控制系統(tǒng)，其二就是信貸風險管理組織系統(tǒng)。而造成這兩個系統(tǒng)不完善的原因，則有以下幾個方面。首先，銀行的信貸風險管理流程缺少相應(yīng)的連接性，其操作步驟聯(lián)系不夠密切，也無法相互融合，這就使其在管理層面缺陷一定的認知，導致業(yè)務(wù)操作人員不能夠良好的執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范步驟，這也與相應(yīng)的操作人員對信貸風險管理的認知不夠透徹有關(guān)。其次，導致銀行信貸風險增加的原因，也包括了銀行信貸風險內(nèi)部控制體系不健全的因素。由于，在財務(wù)管理中，內(nèi)部控制才是財務(wù)管理的主要體現(xiàn)方式。如果銀行的內(nèi)部控制體系并不健全，就會導致其內(nèi)在的權(quán)利、責任劃分不夠明確，且沒有相應(yīng)的評估機制，這就會導致其內(nèi)部控制分散化。

（四）抵押物與市值不符

銀行產(chǎn)生較大的資金損失，往往都是其抵押的物品價值高于市場價值而形成的。由于企業(yè)或個人抵押貸款也是銀行信貸業(yè)務(wù)當中的一部分，并且這種形式有較強的時間要求，若是處于經(jīng)濟飛速發(fā)展的上升時期，那么企業(yè)或個人所抵押的物品價值就會隨之上漲，反之則會降低。因此，這都需要銀行做好有效的防范措施，保證其后續(xù)管理工作能夠到位，避免資金遭受損失。由于我國在零七年股市較好時，股票就可以被當作向銀行抵押貸款的抵押物資，而由于后期股市下調(diào)，銀行在追回貸款資金時，遭受客戶拒絕致使銀行造成了資金損失，這其實都是由于銀行管理工作不到位所產(chǎn)生的現(xiàn)象。因此，這就需要銀行在進行物資抵押時，能夠?qū)ξ镔Y進行良好的評估，且建立相應(yīng)的抵押物資處理規(guī)則，這樣才能夠有效地行使其對抵押物品的權(quán)利，并且保證其未來的風險降低。

二、提高新形勢下銀行信貸風險管理的方式

（一）加強內(nèi)部審計

有效的加強銀行的內(nèi)部審計就可以防范企業(yè)和個人在貸款時所造成的信貸風險的產(chǎn)生和擴散，因此，這需要銀行履行自身的管理職能和內(nèi)部審計職能，這樣才能夠保證自身的管理職能能夠有效的防范風險的產(chǎn)生。

（二）加強風險防范意識

在當前形勢下，有效的宏觀調(diào)控可以把握整體的經(jīng)濟方向，這就需要銀行加強自身對金融的有效研究。首先，銀行可以根據(jù)對國外金融行業(yè)的案例進行分析，把握風險產(chǎn)生的因素，進行有效的預(yù)防，這樣才能夠有效地防止信貸風險的產(chǎn)生。其次，銀行相關(guān)部門也需要關(guān)注自身的發(fā)展變化，這樣才能夠打破傳統(tǒng)觀念，履行好自身的管理職能。最后，銀行需要做好相應(yīng)的信貸資格審批工作，這樣才能夠保證所貸款的個人或者是企業(yè)都有能力償還貸款。

（三）對內(nèi)部控制系統(tǒng)的完善

完善銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)也可以有效地規(guī)避其風險的產(chǎn)生。因此，這就需要銀行內(nèi)部的管理人員進行有效的權(quán)責劃分，保證責任能夠落實到每一個員工身上，讓其能夠意識到自身工作的意義以及重要性。其次，這也需要銀行內(nèi)部建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查機構(gòu)，并且做好有效的評價反饋，這樣才能促進內(nèi)部控制的可持續(xù)性發(fā)展，從而有效地規(guī)避風險的產(chǎn)生。

（四）加強審查工作的力度

銀行需要加強對企業(yè)和個人的信用風險評價機制，這樣才能夠保證相應(yīng)的操作人員能夠按照規(guī)章流程進行操作，從而有效的避免由于客戶評價機制不健全而導致的銀行信貸風險的產(chǎn)生。其次，在進行貸款業(yè)務(wù)之后，需要加強后續(xù)的檢查工作，這樣才能夠保證當企業(yè)和個人存在著無法償還貸款的風險時，能夠制定相應(yīng)的解決方案，以此避免銀行出現(xiàn)資金無法回溯的現(xiàn)象。最后，對于企業(yè)貸款違約需要破產(chǎn)或者是無力償還貸款的個人，也要進行有效的審查評估工作，這樣才能夠做好應(yīng)急措施，避免財產(chǎn)銀行資金受到大額的損失。

總結(jié)

隨著市場經(jīng)濟的變化不斷加快，銀行的信貸風險管理也面臨著巨大的挑戰(zhàn)，在新形勢的局面下，這就需要銀行信貸風險管理改變傳統(tǒng)的管理模式，增添新的內(nèi)容，這樣才能夠保證其在履行管理職能的同時，有效地規(guī)避信貸風險的產(chǎn)生。

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（作者單位：華南理工大學）