李陽(yáng)

摘要：我國(guó)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)平緩期，就導(dǎo)致了當(dāng)前大規(guī)模的信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張以及其顯露了信貸問(wèn)題。隨著銀行信貸業(yè)務(wù)不良率大幅度上漲，這就會(huì)對(duì)銀行的業(yè)績(jī)?cè)斐梢欢ǖ挠绊?。同時(shí)，這也使銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨了新的挑戰(zhàn)。畢竟，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理還無(wú)法滿(mǎn)足當(dāng)前時(shí)代的需求。因此，如何有效地認(rèn)識(shí)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中所存在的問(wèn)題，進(jìn)而針對(duì)所暴露出的問(wèn)題進(jìn)行有效的管理提升，這樣才能夠保證銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，并促進(jìn)銀行今后的不斷發(fā)展。對(duì)此，本文將根據(jù)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)作為研究對(duì)象，進(jìn)而對(duì)其管理的提升提出幾點(diǎn)有效的建議。

關(guān)鍵詞：新形勢(shì);銀行信貸;風(fēng)險(xiǎn)管理;問(wèn)題;措施

前言

隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入了時(shí)代背景下的“新常態(tài)”，經(jīng)濟(jì)已經(jīng)從原來(lái)的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向平緩，并且經(jīng)濟(jì)的發(fā)展動(dòng)力也從傳統(tǒng)的發(fā)展動(dòng)力轉(zhuǎn)向了新的發(fā)展動(dòng)力。由于受到全球經(jīng)濟(jì)的影響，導(dǎo)致了我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢且結(jié)構(gòu)面臨著重新調(diào)整等問(wèn)題。這就對(duì)各行各業(yè)有了不同需求的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，由于很多企業(yè)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)下，滑資金流通不順等問(wèn)題，實(shí)體企業(yè)在過(guò)去的幾年內(nèi)不斷的向銀行進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的辦理，這就導(dǎo)致了銀行的信貸經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了不良后果的顯現(xiàn)。伴隨著當(dāng)前階段銀行信貸業(yè)務(wù)不良率的上升，導(dǎo)致銀行面臨了前所未有的危機(jī)，這就對(duì)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的要求。因?yàn)橹挥羞m應(yīng)新形勢(shì)下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，才能夠保證幫助銀行規(guī)避其信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)銀行走可持續(xù)發(fā)展道路的目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

一、新形勢(shì)下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）精確性得不到保障

由于銀行的信貸業(yè)務(wù)量不斷的增加，這就給銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估造成了不準(zhǔn)確的影響。當(dāng)前階段主要影響其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確的原因有以下幾點(diǎn)，首先就是當(dāng)前我國(guó)銀行在對(duì)信貸客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)客戶(hù)的分析管理較為寬松，并且并沒(méi)有對(duì)客戶(hù)辦理信貸資質(zhì)進(jìn)行劃分，這就導(dǎo)致了很多小型企業(yè)在貸款之后無(wú)力償還致使企業(yè)破產(chǎn)。而銀行又在拍賣(mài)其抵押物物資時(shí)，得不到有效的經(jīng)濟(jì)回流。雖然在近幾年中，我國(guó)的銀行對(duì)信貸客戶(hù)的貸款級(jí)別進(jìn)行了詳細(xì)劃分，但是由于其操作層面和管理層面的不足，就導(dǎo)致了對(duì)客戶(hù)的評(píng)價(jià)較為混亂，這也導(dǎo)致了其違約率的上升，并且在追責(zé)過(guò)程中也存在了實(shí)際性的差異，這就使銀行的信貸管理與其安全保障得不到有效的落實(shí)。其次，導(dǎo)致銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)概率加大的一個(gè)原因之一，也是我國(guó)當(dāng)前并沒(méi)有詳細(xì)的信譽(yù)保障體系。隨著改革開(kāi)放以后我國(guó)的經(jīng)濟(jì)不斷的增長(zhǎng)，但其面臨的問(wèn)題也接踵而來(lái)。由于我國(guó)人口基數(shù)較大，且總體受教育程度不高，很多經(jīng)濟(jì)發(fā)展地區(qū)都面臨著經(jīng)濟(jì)失調(diào)的現(xiàn)象，這就導(dǎo)致了我國(guó)國(guó)民信譽(yù)系統(tǒng)難以開(kāi)展，進(jìn)而導(dǎo)致了我國(guó)銀行在進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就具有了一定的盲目性，致使其風(fēng)險(xiǎn)概率評(píng)估的不精準(zhǔn)。

（二）投放行業(yè)過(guò)于集中

在很長(zhǎng)一段時(shí)間以來(lái)，銀行的信貸業(yè)務(wù)主要都投放在城市化建設(shè)、房地產(chǎn)、企業(yè)投資等方面。根據(jù)資料顯示，國(guó)外由于受到經(jīng)濟(jì)的影響，導(dǎo)致個(gè)人的償還能力變?nèi)趸驘o(wú)力償還，這也是房產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的一種暴露。而我國(guó)近幾年來(lái)不斷加大對(duì)個(gè)人的房產(chǎn)貸款率的力度，這種方式更會(huì)加速其風(fēng)險(xiǎn)的提高。就當(dāng)前的回報(bào)率而言，房地產(chǎn)與城市化建設(shè)領(lǐng)域的回報(bào)率較高，且回報(bào)速度快，但是由于受到經(jīng)濟(jì)的不斷影響，其提高收入的同時(shí)，也伴隨了高風(fēng)險(xiǎn)的引入。這就會(huì)使銀行在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，都要遭受信貸風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)憂(yōu)。并且從當(dāng)前階段的未來(lái)發(fā)展動(dòng)向來(lái)看，將信貸投資全都放在這幾個(gè)集中行業(yè)當(dāng)中，注定會(huì)導(dǎo)致由于一系列的不良反應(yīng)，使其行業(yè)發(fā)展受到阻礙，這就會(huì)給銀行的信貸造成了不必要的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行在做資金貸款投放的過(guò)程當(dāng)中，要把目光放得長(zhǎng)遠(yuǎn)一些，不要集中在個(gè)別行業(yè)當(dāng)中，而是將其分散化投入不同的行業(yè)，這樣才能保證其資金鏈不會(huì)斷裂。

（三）管理系統(tǒng)存在漏洞

銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)包含了兩個(gè)方面，其一就是信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制系統(tǒng)，其二就是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織系統(tǒng)。而造成這兩個(gè)系統(tǒng)不完善的原因，則有以下幾個(gè)方面。首先，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程缺少相應(yīng)的連接性，其操作步驟聯(lián)系不夠密切，也無(wú)法相互融合，這就使其在管理層面缺陷一定的認(rèn)知，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作人員不能夠良好的執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范步驟，這也與相應(yīng)的操作人員對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知不夠透徹有關(guān)。其次，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增加的原因，也包括了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系不健全的因素。由于，在財(cái)務(wù)管理中，內(nèi)部控制才是財(cái)務(wù)管理的主要體現(xiàn)方式。如果銀行的內(nèi)部控制體系并不健全，就會(huì)導(dǎo)致其內(nèi)在的權(quán)利、責(zé)任劃分不夠明確，且沒(méi)有相應(yīng)的評(píng)估機(jī)制，這就會(huì)導(dǎo)致其內(nèi)部控制分散化。

（四）抵押物與市值不符

銀行產(chǎn)生較大的資金損失，往往都是其抵押的物品價(jià)值高于市場(chǎng)價(jià)值而形成的。由于企業(yè)或個(gè)人抵押貸款也是銀行信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中的一部分，并且這種形式有較強(qiáng)的時(shí)間要求，若是處于經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的上升時(shí)期，那么企業(yè)或個(gè)人所抵押的物品價(jià)值就會(huì)隨之上漲，反之則會(huì)降低。因此，這都需要銀行做好有效的防范措施，保證其后續(xù)管理工作能夠到位，避免資金遭受損失。由于我國(guó)在零七年股市較好時(shí)，股票就可以被當(dāng)作向銀行抵押貸款的抵押物資，而由于后期股市下調(diào)，銀行在追回貸款資金時(shí)，遭受客戶(hù)拒絕致使銀行造成了資金損失，這其實(shí)都是由于銀行管理工作不到位所產(chǎn)生的現(xiàn)象。因此，這就需要銀行在進(jìn)行物資抵押時(shí)，能夠?qū)ξ镔Y進(jìn)行良好的評(píng)估，且建立相應(yīng)的抵押物資處理規(guī)則，這樣才能夠有效地行使其對(duì)抵押物品的權(quán)利，并且保證其未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)降低。

二、提高新形勢(shì)下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方式

（一）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

有效的加強(qiáng)銀行的內(nèi)部審計(jì)就可以防范企業(yè)和個(gè)人在貸款時(shí)所造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和擴(kuò)散，因此，這需要銀行履行自身的管理職能和內(nèi)部審計(jì)職能，這樣才能夠保證自身的管理職能能夠有效的防范風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

在當(dāng)前形勢(shì)下，有效的宏觀(guān)調(diào)控可以把握整體的經(jīng)濟(jì)方向，這就需要銀行加強(qiáng)自身對(duì)金融的有效研究。首先，銀行可以根據(jù)對(duì)國(guó)外金融行業(yè)的案例進(jìn)行分析，把握風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，進(jìn)行有效的預(yù)防，這樣才能夠有效地防止信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，銀行相關(guān)部門(mén)也需要關(guān)注自身的發(fā)展變化，這樣才能夠打破傳統(tǒng)觀(guān)念，履行好自身的管理職能。最后，銀行需要做好相應(yīng)的信貸資格審批工作，這樣才能夠保證所貸款的個(gè)人或者是企業(yè)都有能力償還貸款。

（三）對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的完善

完善銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)也可以有效地規(guī)避其風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。因此，這就需要銀行內(nèi)部的管理人員進(jìn)行有效的權(quán)責(zé)劃分，保證責(zé)任能夠落實(shí)到每一個(gè)員工身上，讓其能夠意識(shí)到自身工作的意義以及重要性。其次，這也需要銀行內(nèi)部建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，并且做好有效的評(píng)價(jià)反饋，這樣才能促進(jìn)內(nèi)部控制的可持續(xù)性發(fā)展，從而有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（四）加強(qiáng)審查工作的力度

銀行需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)和個(gè)人的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，這樣才能夠保證相應(yīng)的操作人員能夠按照規(guī)章流程進(jìn)行操作，從而有效的避免由于客戶(hù)評(píng)價(jià)機(jī)制不健全而導(dǎo)致的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，在進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)之后，需要加強(qiáng)后續(xù)的檢查工作，這樣才能夠保證當(dāng)企業(yè)和個(gè)人存在著無(wú)法償還貸款的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠制定相應(yīng)的解決方案，以此避免銀行出現(xiàn)資金無(wú)法回溯的現(xiàn)象。最后，對(duì)于企業(yè)貸款違約需要破產(chǎn)或者是無(wú)力償還貸款的個(gè)人，也要進(jìn)行有效的審查評(píng)估工作，這樣才能夠做好應(yīng)急措施，避免財(cái)產(chǎn)銀行資金受到大額的損失。

總結(jié)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化不斷加快，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也面臨著巨大的挑戰(zhàn)，在新形勢(shì)的局面下，這就需要銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理改變傳統(tǒng)的管理模式，增添新的內(nèi)容，這樣才能夠保證其在履行管理職能的同時(shí)，有效地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

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（作者單位：華南理工大學(xué)）