潘宇珍

摘要：現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的現(xiàn)代化進(jìn)程在逐漸推進(jìn)，商業(yè)銀行承接了國際信貸業(yè)務(wù)，國際信貸業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了一定風(fēng)險，因此需要將商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平逐步提高。本文將對商業(yè)銀行國際信貸風(fēng)險管理進(jìn)行分析，希望可以促進(jìn)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;國際信貸;風(fēng)險管理

一、國際信貸風(fēng)險種類分析

國際信貸業(yè)務(wù)涉及到多個國家，其中包括不同的利率、不同的費用、不同的金額、不同的期限、不同的資金借貸市場、不同的借款人與貸款人等?，F(xiàn)階段社會處于不斷變化的狀態(tài)，國際信貸的結(jié)果無法確定，這在一定程度上增加了國際信貸的風(fēng)險。于國際信貸而言，其屬于跨國的經(jīng)濟(jì)行為，因此國際信貸風(fēng)險比國內(nèi)信貸風(fēng)險更加難以預(yù)測。一般情況下，國際信貸風(fēng)險分為信貸風(fēng)險與國家風(fēng)險兩部分內(nèi)容。

二、國際信貸風(fēng)險管理內(nèi)涵

國際信貸風(fēng)險管理是指國際信貸授信方在從事國際信貸交易的過程中，通過一系列的方法有效控制、處理所面臨的風(fēng)險，從而避免經(jīng)濟(jì)損失，確保信貸資金的安全。商業(yè)銀行在進(jìn)行國際信貸風(fēng)險管理時需要注意以下幾點內(nèi)容：第一點，貸款人是國際信貸風(fēng)險管理的主體，管理程序由風(fēng)險的處置、控制、分析、衡量、識別等內(nèi)容組成;第二點，單一資產(chǎn)風(fēng)險管理是國際信貸風(fēng)險管理中的重點內(nèi)容，在管理集合性風(fēng)險時可以將其與機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管理體系有效結(jié)合;第三點，國際信貸風(fēng)險管理需要將成本收益相匹配的原則充分體現(xiàn)，使用科學(xué)的風(fēng)險管理技術(shù)實現(xiàn)管理效益最佳化。

三、商業(yè)銀行國際信貸風(fēng)險形成的原因

第一點，銀行風(fēng)險的根源是不確定性。商業(yè)銀行屬于發(fā)放貸款、吸收貸款的中介機(jī)構(gòu)，一方面需要履行還本付息的義務(wù)，另一方面享受收取本息的權(quán)力。信貸資金的償還時間、使用時間存在一定的分離，銀行中出現(xiàn)不良貸款的情況十分普遍;第二點商業(yè)銀行的集約化經(jīng)營意識不斷提高，并且在發(fā)展的過程中建立了信貸管理體制。部分商業(yè)銀行的管理人員認(rèn)為風(fēng)險管理對銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生不利影響，在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中會排斥風(fēng)險管理。在這種情況下，商業(yè)銀行將信貸風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)發(fā)展割裂。風(fēng)險管理部門在制定相應(yīng)的規(guī)章制度時不會對業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)行考慮，而業(yè)務(wù)部門在發(fā)展業(yè)務(wù)的過程中并不會考慮風(fēng)險問題，致使信貸風(fēng)險隱患不斷增加;第三點，歷史方面的原因。在改革開放以后，企業(yè)資金來源并不依賴財政撥款，企業(yè)會保持部分資金，商業(yè)銀行信貸將提供企業(yè)剩余部分資金。以往企業(yè)會依靠財政撥款，在改革開放后這部分企業(yè)逐漸改為銀行貸款，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不斷提高。企業(yè)在發(fā)展的過程中并未重視融資渠道，企業(yè)80%的資金都來自于銀行貸款，這就增加了國有商業(yè)銀行的投資風(fēng)險。同時，由于財稅的不斷改革，在國民收入中財政收入所占比重逐漸下降，財政狀況不佳，財政赤字需要通過中央銀行透支進(jìn)行彌補(bǔ)。商業(yè)銀行在財政的壓力之下，會發(fā)放一些收回?zé)o望的貸款，這在一定程度上增加了銀行信貸風(fēng)險。

四、提高國際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有效途徑

（一）風(fēng)險識別意識逐步加強(qiáng)

商業(yè)銀行在內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境、外部發(fā)展過程中識別可能給銀行帶來額外收益、意外損失的各種風(fēng)險。提高商業(yè)銀行的風(fēng)險識別意識，可以將國際信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理水平逐步提高，使商業(yè)銀行的國際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險得以降低，為商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。商業(yè)銀行有效的識別風(fēng)險，可以確定風(fēng)險分析與評估的方向，進(jìn)而更好的實現(xiàn)風(fēng)險管理。

（二）風(fēng)險分析、評估

于風(fēng)險分析而言，其是對風(fēng)險產(chǎn)生的潛在原因進(jìn)行分析，如交易人員心理預(yù)期、貨幣政策等，可以將風(fēng)險分析看作是風(fēng)險識別的深化工作，風(fēng)險分析人員對風(fēng)險進(jìn)行全面分析，對導(dǎo)致風(fēng)險的直接因素、間接因素進(jìn)行探究，為信貸風(fēng)險的規(guī)避奠定良好基礎(chǔ)。于風(fēng)險評估而言，其是在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)之上對風(fēng)險因素發(fā)生的概率進(jìn)行預(yù)計，同時評估風(fēng)險發(fā)生帶來的收益或者損失情況。

（三）風(fēng)險控制

在風(fēng)險發(fā)生之前、風(fēng)險發(fā)生中采取相應(yīng)的手段降低風(fēng)險帶來的一切損失或者是增加風(fēng)險收益，這就屬于風(fēng)險管理。風(fēng)險控制的基本方法是：第一點，風(fēng)險回避。其屬于事前控制方法，商業(yè)銀行在承接新的業(yè)務(wù)時需要考慮風(fēng)險的存在，可以拒絕或者放棄承擔(dān)風(fēng)險。收益與風(fēng)險是成正比的，回避風(fēng)險也就是放棄了相應(yīng)的風(fēng)險收益，因此其屬于一種保守的風(fēng)險控制手段;第二點，風(fēng)險分散。商業(yè)銀行可以通過持有不同幣種、不同種類的資產(chǎn)將每種資產(chǎn)價值損失幾率降低，從而保持總資產(chǎn)價值。風(fēng)險分散主要應(yīng)用于控制信用風(fēng)險、外匯風(fēng)險當(dāng)中。一般將風(fēng)險分散分為外部分散與內(nèi)部分散;第三點，風(fēng)險抑制。放款與收回貸款之間的時間差較長，銀行在承擔(dān)貸款風(fēng)險之后需要對風(fēng)險因素的變化進(jìn)行密切關(guān)注，并盡可能在風(fēng)險發(fā)生之前采取相應(yīng)的措施，降低風(fēng)險帶來的破壞程度;第四點，風(fēng)險轉(zhuǎn)移。在風(fēng)險發(fā)生之前，商業(yè)銀行通過多種交易活動使其他人承擔(dān)可能發(fā)生風(fēng)險的業(yè)務(wù)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一種比較積極的做法，這種做法可以解決因回避風(fēng)險導(dǎo)致的盈利降低問題。從國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)驗分析得知，銀行可以利用抵押貸款的機(jī)制向客戶轉(zhuǎn)移相應(yīng)的貸款風(fēng)險，也可以通過擔(dān)保貸款的形式向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移相應(yīng)的貸款風(fēng)險。

五、結(jié)束語

通過本文分析得知，商業(yè)銀行國際信貸風(fēng)險逐漸加大，因此商業(yè)銀行開展信貸風(fēng)險管理是十分有必要的。商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險管理時，需要了解國際信貸風(fēng)險的種類，并掌握國際信貸風(fēng)險形成的原因，制定提高風(fēng)險管理水平的有效方案，進(jìn)而將商業(yè)銀行的國際信貸風(fēng)險管理質(zhì)量逐步提高，促進(jìn)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展。

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