潘宇珍

摘要：現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的現(xiàn)代化進程在逐漸推進，商業(yè)銀行承接了國際信貸業(yè)務，國際信貸業(yè)務對商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了一定風險，因此需要將商業(yè)銀行的風險管理水平逐步提高。本文將對商業(yè)銀行國際信貸風險管理進行分析，希望可以促進商業(yè)銀行的進一步發(fā)展。

關鍵詞：商業(yè)銀行;國際信貸;風險管理

一、國際信貸風險種類分析

國際信貸業(yè)務涉及到多個國家，其中包括不同的利率、不同的費用、不同的金額、不同的期限、不同的資金借貸市場、不同的借款人與貸款人等?，F(xiàn)階段社會處于不斷變化的狀態(tài)，國際信貸的結果無法確定，這在一定程度上增加了國際信貸的風險。于國際信貸而言，其屬于跨國的經(jīng)濟行為，因此國際信貸風險比國內信貸風險更加難以預測。一般情況下，國際信貸風險分為信貸風險與國家風險兩部分內容。

二、國際信貸風險管理內涵

國際信貸風險管理是指國際信貸授信方在從事國際信貸交易的過程中，通過一系列的方法有效控制、處理所面臨的風險，從而避免經(jīng)濟損失，確保信貸資金的安全。商業(yè)銀行在進行國際信貸風險管理時需要注意以下幾點內容：第一點，貸款人是國際信貸風險管理的主體，管理程序由風險的處置、控制、分析、衡量、識別等內容組成;第二點，單一資產(chǎn)風險管理是國際信貸風險管理中的重點內容，在管理集合性風險時可以將其與機構內部風險管理體系有效結合;第三點，國際信貸風險管理需要將成本收益相匹配的原則充分體現(xiàn)，使用科學的風險管理技術實現(xiàn)管理效益最佳化。

三、商業(yè)銀行國際信貸風險形成的原因

第一點，銀行風險的根源是不確定性。商業(yè)銀行屬于發(fā)放貸款、吸收貸款的中介機構，一方面需要履行還本付息的義務，另一方面享受收取本息的權力。信貸資金的償還時間、使用時間存在一定的分離，銀行中出現(xiàn)不良貸款的情況十分普遍;第二點商業(yè)銀行的集約化經(jīng)營意識不斷提高，并且在發(fā)展的過程中建立了信貸管理體制。部分商業(yè)銀行的管理人員認為風險管理對銀行業(yè)務的發(fā)展產(chǎn)生不利影響，在業(yè)務發(fā)展的過程中會排斥風險管理。在這種情況下，商業(yè)銀行將信貸風險管理、業(yè)務發(fā)展割裂。風險管理部門在制定相應的規(guī)章制度時不會對業(yè)務的發(fā)展進行考慮，而業(yè)務部門在發(fā)展業(yè)務的過程中并不會考慮風險問題，致使信貸風險隱患不斷增加;第三點，歷史方面的原因。在改革開放以后，企業(yè)資金來源并不依賴財政撥款，企業(yè)會保持部分資金，商業(yè)銀行信貸將提供企業(yè)剩余部分資金。以往企業(yè)會依靠財政撥款，在改革開放后這部分企業(yè)逐漸改為銀行貸款，企業(yè)資產(chǎn)負債率不斷提高。企業(yè)在發(fā)展的過程中并未重視融資渠道，企業(yè)80%的資金都來自于銀行貸款，這就增加了國有商業(yè)銀行的投資風險。同時，由于財稅的不斷改革，在國民收入中財政收入所占比重逐漸下降，財政狀況不佳，財政赤字需要通過中央銀行透支進行彌補。商業(yè)銀行在財政的壓力之下，會發(fā)放一些收回無望的貸款，這在一定程度上增加了銀行信貸風險。

四、提高國際信貸業(yè)務風險管理的有效途徑

（一）風險識別意識逐步加強

商業(yè)銀行在內部經(jīng)營環(huán)境、外部發(fā)展過程中識別可能給銀行帶來額外收益、意外損失的各種風險。提高商業(yè)銀行的風險識別意識，可以將國際信貸業(yè)務的風險管理水平逐步提高，使商業(yè)銀行的國際信貸業(yè)務風險得以降低，為商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展奠定良好基礎。商業(yè)銀行有效的識別風險，可以確定風險分析與評估的方向，進而更好的實現(xiàn)風險管理。

（二）風險分析、評估

于風險分析而言，其是對風險產(chǎn)生的潛在原因進行分析，如交易人員心理預期、貨幣政策等，可以將風險分析看作是風險識別的深化工作，風險分析人員對風險進行全面分析，對導致風險的直接因素、間接因素進行探究，為信貸風險的規(guī)避奠定良好基礎。于風險評估而言，其是在風險分析的基礎之上對風險因素發(fā)生的概率進行預計，同時評估風險發(fā)生帶來的收益或者損失情況。

（三）風險控制

在風險發(fā)生之前、風險發(fā)生中采取相應的手段降低風險帶來的一切損失或者是增加風險收益，這就屬于風險管理。風險控制的基本方法是：第一點，風險回避。其屬于事前控制方法，商業(yè)銀行在承接新的業(yè)務時需要考慮風險的存在，可以拒絕或者放棄承擔風險。收益與風險是成正比的，回避風險也就是放棄了相應的風險收益，因此其屬于一種保守的風險控制手段;第二點，風險分散。商業(yè)銀行可以通過持有不同幣種、不同種類的資產(chǎn)將每種資產(chǎn)價值損失幾率降低，從而保持總資產(chǎn)價值。風險分散主要應用于控制信用風險、外匯風險當中。一般將風險分散分為外部分散與內部分散;第三點，風險抑制。放款與收回貸款之間的時間差較長，銀行在承擔貸款風險之后需要對風險因素的變化進行密切關注，并盡可能在風險發(fā)生之前采取相應的措施，降低風險帶來的破壞程度;第四點，風險轉移。在風險發(fā)生之前，商業(yè)銀行通過多種交易活動使其他人承擔可能發(fā)生風險的業(yè)務。風險轉移是一種比較積極的做法，這種做法可以解決因回避風險導致的盈利降低問題。從國內商業(yè)銀行的經(jīng)驗分析得知，銀行可以利用抵押貸款的機制向客戶轉移相應的貸款風險，也可以通過擔保貸款的形式向擔保人轉移相應的貸款風險。

五、結束語

通過本文分析得知，商業(yè)銀行國際信貸風險逐漸加大，因此商業(yè)銀行開展信貸風險管理是十分有必要的。商業(yè)銀行在進行信貸風險管理時，需要了解國際信貸風險的種類，并掌握國際信貸風險形成的原因，制定提高風險管理水平的有效方案，進而將商業(yè)銀行的國際信貸風險管理質量逐步提高，促進商業(yè)銀行的進一步發(fā)展。

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