● 賈 進(jìn)

一、引言

隨著信息化時代的高速發(fā)展，大數(shù)據(jù)浪潮席卷各行各業(yè)。黨的十九大報告提出要深入推動互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能和實體經(jīng)濟(jì)的深度融合，加強(qiáng)應(yīng)用基礎(chǔ)研究，以強(qiáng)有力建設(shè)數(shù)字中國、智慧社會。2018年3月16日，銀監(jiān)會緊跟時代發(fā)展節(jié)奏，出臺了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引（征求意見稿）》），以進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)的數(shù)據(jù)治理機(jī)制，提高經(jīng)營管理水平。毋庸置疑，在以大數(shù)據(jù)為主要特征的經(jīng)濟(jì)發(fā)展背景下，我們正經(jīng)歷著一場轟轟烈烈的數(shù)字信息革命。商業(yè)銀行作為助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要參與者，肩負(fù)著防御金融風(fēng)險、維護(hù)金融安全的重大使命，在這種新形勢下，如何因時而變，順勢而為？如何在機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的大數(shù)據(jù)時代推進(jìn)全面風(fēng)險管理體系的探索與完善？這是值得我國商業(yè)銀行深思的問題。

為了對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理進(jìn)行更精確的分析，國內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)都對全面風(fēng)險管理的相關(guān)概念進(jìn)行了明確界定，其中必然需提及內(nèi)部控制的內(nèi)涵，因為后者是前者形成的基礎(chǔ)和保障。根據(jù)美國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會（The Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission，COSO）、巴塞爾委員會及原銀監(jiān)會對內(nèi)部控制概念的解釋，可以看出內(nèi)控需要對運(yùn)營環(huán)境進(jìn)行充分控制與分析，在此基礎(chǔ)上對相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行識別、控制與評估，并將信息溝通平臺貫穿于整個內(nèi)控過程，在監(jiān)管與糾錯過程中不斷調(diào)整管理機(jī)制。為了將內(nèi)部控制體系更加系統(tǒng)地運(yùn)用于全面風(fēng)險管理體系中，COSO進(jìn)一步出臺了《企業(yè)風(fēng)險管理—整合框架》，之后《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》也進(jìn)行了詳細(xì)的說明。

總體來看，COSO及《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》對全面風(fēng)險管理的界定主要側(cè)重管理職能方面，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險流程的運(yùn)行、組織結(jié)構(gòu)與管理職能的融合，巴塞爾委員會則從風(fēng)險內(nèi)容和銀行業(yè)務(wù)方面對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行了全面界定。本文對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的概念進(jìn)行了綜合整理，認(rèn)為全面風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)的是以董事會、監(jiān)事會、高級管理層及全體員工為參與主體，實行職責(zé)分明、職能融合和層次銜接運(yùn)行機(jī)制，對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動中的各類風(fēng)險進(jìn)行識別、估測、評價、控制和管理評價，以實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的過程。

二、大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的特點

數(shù)字化作為信息革命的又一高潮，呈現(xiàn)出高速發(fā)展態(tài)勢，促使商業(yè)銀行客戶、交易、管理各方面數(shù)據(jù)均以爆炸式的速度增長，為商業(yè)銀行經(jīng)營管理變革提出了新的課題。在大數(shù)據(jù)發(fā)展時代，全面風(fēng)險管理也呈現(xiàn)出不同于傳統(tǒng)概念的特征，如表1所示。

表1 全面風(fēng)險管理特點對比

根據(jù)上述對比分析，可以看出，大數(shù)據(jù)時代對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理提出了更高的技術(shù)、管理和體系要求。

（一）數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)化

從系統(tǒng)化程度來講，數(shù)據(jù)收集來源更加廣泛，不再局限于財務(wù)報表的信息，更強(qiáng)調(diào)賬務(wù)流水、資產(chǎn)價格等流動性數(shù)據(jù)，另外，數(shù)據(jù)的形式也由傳統(tǒng)的結(jié)構(gòu)性數(shù)據(jù)逐漸向圖片、影像等非結(jié)構(gòu)性數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化。因此，客戶信用分析則要求運(yùn)用量化技術(shù)實現(xiàn)更加精細(xì)化的分析。例如，花旗銀行則對客戶的交易支付、信用記錄進(jìn)行系統(tǒng)整合，進(jìn)行360度全面評價，進(jìn)而計算客戶的違約與損失概率，實現(xiàn)系統(tǒng)的風(fēng)險識別。

（二）數(shù)據(jù)管理精密化

在數(shù)據(jù)管理與維護(hù)方面，商業(yè)銀行更強(qiáng)調(diào)低成本和高目標(biāo)，通常需要運(yùn)用更加精密的工具技術(shù)，如云計算、分布化等，不再拘泥于數(shù)據(jù)重復(fù)加工和存儲的層面，更傾向于通過智能化的工具、電子化的設(shè)備提高數(shù)據(jù)管理和維護(hù)的質(zhì)量。

（三）服務(wù)體系專業(yè)化

在服務(wù)支持體系方面，大數(shù)據(jù)時代對數(shù)據(jù)管理要求更高的專業(yè)化程度，需要商業(yè)銀行對風(fēng)險數(shù)據(jù)實現(xiàn)全生命周期管理流程，并且達(dá)到管理制度與應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。因此，大數(shù)據(jù)背景下的商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理架構(gòu)則呈現(xiàn)出技術(shù)管理更加系統(tǒng)、信息溝通更加緊密、層次銜接更加順暢、人才技術(shù)能力更加綜合等特點，并要求銀行對經(jīng)營環(huán)境進(jìn)行更加全面的了解，為更加有效收集客戶信息提供保障。

三、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的現(xiàn)存問題

隨著金融市場競爭的加劇，各家商業(yè)銀行均在積極推動風(fēng)險管理與銀行業(yè)務(wù)的同步發(fā)展，形成了對各類風(fēng)險全方位聚焦、全流程覆蓋的全面風(fēng)險管理體系。然而，在互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展和信息爆炸的背景下，商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系還存在一些不足。

（一）智能化管理系統(tǒng)有待加強(qiáng)

在智能化的風(fēng)險管理系統(tǒng)構(gòu)建方面，主要體現(xiàn)為風(fēng)險數(shù)據(jù)采集、風(fēng)險識別與分析系統(tǒng)創(chuàng)新性不足。風(fēng)險數(shù)據(jù)的采集主要是靠分支機(jī)構(gòu)和客戶提供，依賴于人工完成，缺乏自動化、系統(tǒng)化，極易造成分散采集、重復(fù)采集及信息缺失，影響風(fēng)險信息收集的準(zhǔn)確性。風(fēng)險識別與分析過程中，由于人才和技術(shù)因素的約束，商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)的整合和深度挖掘有所欠缺，制約了數(shù)據(jù)識別和分析能力。

（二）數(shù)據(jù)管理缺乏有效性

在風(fēng)險數(shù)據(jù)管理方面，主要體現(xiàn)為數(shù)據(jù)應(yīng)用基礎(chǔ)工具不完善、管理維護(hù)不到位?；A(chǔ)工具不完善表現(xiàn)為風(fēng)險數(shù)據(jù)操作系統(tǒng)仍較為分散，缺乏組織層面集中管理數(shù)據(jù)的系統(tǒng)，并且系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)重復(fù)加工和存儲的現(xiàn)象。數(shù)據(jù)管理維護(hù)不到位具體體現(xiàn)為數(shù)據(jù)的價值與管理脫節(jié)，極易產(chǎn)生“管的不用，用的不管”情況，造成數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。另外，數(shù)據(jù)檔案管理的電子化程度較低，影響了貸后的監(jiān)管效率。

（三）數(shù)據(jù)支撐體系尚未健全

在風(fēng)險數(shù)據(jù)服務(wù)支持體系方面，主要體現(xiàn)為應(yīng)用制度體系和標(biāo)準(zhǔn)體系不健全。在應(yīng)用制度體系方面，風(fēng)險數(shù)據(jù)的全生命周期管理流程缺乏完整性，尚未形成完善服務(wù)流程各環(huán)節(jié)的指標(biāo)規(guī)范，難以保證數(shù)據(jù)服務(wù)的規(guī)范、及時和有效。在標(biāo)準(zhǔn)體系方面，主要體現(xiàn)為風(fēng)險數(shù)據(jù)的專業(yè)性標(biāo)準(zhǔn)缺乏，風(fēng)險系統(tǒng)中數(shù)據(jù)管理和應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一。

四、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的探索

面對“大數(shù)據(jù)”蓬勃發(fā)展帶來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應(yīng)放眼未來，主動作為，用敏銳的戰(zhàn)略眼光審時度勢，以從“經(jīng)驗依賴”向“數(shù)據(jù)依靠”轉(zhuǎn)型為方向，以先進(jìn)的新時代全面風(fēng)險管理體系為保障，探索一種升級為“全能智慧”銀行的新模式?？傮w來說，構(gòu)建大數(shù)據(jù)時代先進(jìn)的全面風(fēng)險管理體系可以嘗試從平臺建設(shè)、體系完善及質(zhì)量管理等方面進(jìn)行探索。

（一）加快大數(shù)據(jù)管理平臺的建設(shè)

商業(yè)銀行應(yīng)加快推進(jìn)風(fēng)險管理系統(tǒng)內(nèi)各模塊數(shù)據(jù)信息的整合共享，充分調(diào)動全員風(fēng)險管理的積極性，清晰界定部門風(fēng)險管理職能的同時，還要打破部門系統(tǒng)之間的界限，保證部門間溝通渠道的暢通，將客戶信息通過內(nèi)部職能的融合聯(lián)系起來，從而構(gòu)建全面實時的客戶信用數(shù)據(jù)庫。另外，通過不同業(yè)務(wù)鏈條、不同崗位、不同產(chǎn)品線之間的相互連接從更加全面的信息視圖上揭示風(fēng)險源的聯(lián)系，確保風(fēng)險隱患排查的準(zhǔn)確性、全面性。

（二）完善數(shù)據(jù)支撐的評價體系

商業(yè)銀行以往的信用評級管理在數(shù)據(jù)依托上尚有不足，通常表現(xiàn)為經(jīng)驗為主、主觀直覺的特點。在以數(shù)據(jù)為支撐的基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化以數(shù)據(jù)信息挖掘分析為中心的決策支持工作，實現(xiàn)信貸風(fēng)險管理決策的精細(xì)化，提高其量化依據(jù)的可靠性，從而逐步建立并改進(jìn)客戶的信用評價和風(fēng)險監(jiān)控模型。另外，通過信貸數(shù)據(jù)管理平臺和部門間職能的融合，系統(tǒng)把握信貸介入、擴(kuò)張、控制、壓縮、退出時機(jī)，以預(yù)警事件驅(qū)動為主，及時開展風(fēng)險審計和貸后管理，以客戶是核心的風(fēng)險預(yù)警信息全視角建立風(fēng)險傳導(dǎo)的工作機(jī)制。

（三）積極推進(jìn)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制的構(gòu)建

以大數(shù)據(jù)思維持續(xù)改進(jìn)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制程序，著力建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)治理制度和數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，通過設(shè)計合理的數(shù)據(jù)整合和清洗機(jī)制保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。另外，不斷實現(xiàn)“風(fēng)險數(shù)據(jù)集市”的升級與完善，提高數(shù)據(jù)信息的使用價值，集風(fēng)險管理的寬度、高度和深度于一體，有效提升大數(shù)據(jù)背景下全面風(fēng)險管理的整體水平。