郭彥潔

摘 要：隨著全球性競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，在這個(gè)時(shí)期商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理起到了穩(wěn)定市場(chǎng)的作用。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在些許問題，不斷克服風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足和缺陷，及時(shí)的進(jìn)行改革和優(yōu)化。從而提高商業(yè)銀行的信用，能有效地遏制經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的波動(dòng)，大通貨膨脹，壟斷行為等不利于商業(yè)銀行自身發(fā)展的行為，以保證商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)和全球化競(jìng)爭(zhēng)中保持優(yōu)勢(shì)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn)管理;策略;

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

（一）首先信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的管理模式，同時(shí)也是一種嶄新的管理思想和管理方式。指導(dǎo)商業(yè)銀行全部活動(dòng)和商業(yè)銀行的戰(zhàn)略，為商業(yè)銀行提供。信用保障制定戰(zhàn)略和實(shí)施戰(zhàn)略。同時(shí)對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行分析，預(yù)估商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部條件和素質(zhì)進(jìn)行審核，即達(dá)到商業(yè)銀行要求的信用標(biāo)準(zhǔn)，在動(dòng)態(tài)平衡中實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

（二）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有全局性，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)了商業(yè)銀行的形象，以企業(yè)的全局為對(duì)象，根據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展來制定。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)和控制是管理中高度重視的一個(gè)環(huán)節(jié)。其次，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是企業(yè)的管理人員。對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理具有重要指導(dǎo)意義，需要對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)進(jìn)行資源的分配，一對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。直接影響了商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展，變商業(yè)銀行在迅速變化和競(jìng)爭(zhēng)的外部環(huán)境中采取相應(yīng)的對(duì)應(yīng)措施，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定長(zhǎng)期存在。

二、對(duì)加強(qiáng)基層行信用風(fēng)險(xiǎn)管控的意見和建議

（一）構(gòu)建良好的信貸文化，聚焦經(jīng)營主業(yè)和本源

信貸文化是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期信貸經(jīng)營管理實(shí)踐中形成的價(jià)值取向和行為準(zhǔn)則，對(duì)銀行信貸經(jīng)營的戰(zhàn)略取向、體制機(jī)制、政策制度等全過程管理具有持久影響力，對(duì)促進(jìn)信貸各條線各環(huán)節(jié)達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)共識(shí)發(fā)揮著重要作用。面對(duì)當(dāng)前錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，信貸文化應(yīng)緊緊圍繞“聚焦經(jīng)營主業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、把控實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)”三個(gè)核心。

（二）做好頂層布局，優(yōu)化銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)是防控信用風(fēng)險(xiǎn)的最有效手段。商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化頂層布局，建立信貸資產(chǎn)流量管理體系，將存量貸款收回移位再貸和新增貸款并軌管理、統(tǒng)籌配置，通過合理的布局結(jié)構(gòu)，調(diào)整熨平經(jīng)濟(jì)周期的影響與沖擊。一是做好大類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)布局。銀行要結(jié)合自身的經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及多層次金融市場(chǎng)情況，對(duì)自身信貸、債券、同業(yè)、代理投資等表內(nèi)外資產(chǎn)做好結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。信貸與非信貸資產(chǎn)的合理布局，既要滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化資金需求，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，也要充分考慮各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)魅?。二是做好信貸資產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域布局。綜合考慮國家重大戰(zhàn)略實(shí)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及融資風(fēng)險(xiǎn)收益等因素，合理規(guī)劃信貸行業(yè)、區(qū)域及客戶結(jié)構(gòu)，組合運(yùn)用各種政策工具，推動(dòng)存量移位資源與新增資源的優(yōu)化配置，促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。重點(diǎn)梳理先進(jìn)制造業(yè)與傳統(tǒng)制造業(yè)客戶情況，支持先進(jìn)制造業(yè)及傳統(tǒng)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展，做好產(chǎn)能過剩行業(yè)的僵尸企業(yè)融資有效退出，做好潛在產(chǎn)能過剩行業(yè)的提前退出。認(rèn)真落實(shí)因城施策的房地產(chǎn)調(diào)控政策，支持居民自住購房需求，防范熱點(diǎn)城市資產(chǎn)泡沫風(fēng)險(xiǎn)及三四線城市庫存消化周期過長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)政府投資類項(xiàng)目融資，既要把控好融資的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，避免違法違規(guī)融資，也要關(guān)注項(xiàng)目?jī)攤L(fēng)險(xiǎn)，避免過度負(fù)債。

（三）做實(shí)統(tǒng)一授信，控制企業(yè)過度融資

防范企業(yè)過度融資，控制企業(yè)綜合負(fù)債水平，重點(diǎn)要做實(shí)、做細(xì)企業(yè)統(tǒng)一授信，把控風(fēng)險(xiǎn)總量。要重點(diǎn)關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)企業(yè)統(tǒng)一授信管理。關(guān)聯(lián)企業(yè)要重點(diǎn)關(guān)注互聯(lián)互保、股權(quán)代持、一致控制人等隱性關(guān)系的發(fā)掘;集團(tuán)企業(yè)要重視快速多元化、快速擴(kuò)張、具備金融平臺(tái)或上市公司平臺(tái)等特征企業(yè)的統(tǒng)一授信管理。做好客戶全口徑統(tǒng)一授信管理。應(yīng)以客戶為中心將貸款、債券、代理投資、或有負(fù)債等信用風(fēng)險(xiǎn)敞口全口徑納入統(tǒng)一授信管理，做好客戶風(fēng)險(xiǎn)總量控制。隨著銀行經(jīng)營架構(gòu)日趨復(fù)雜，要注意做好集團(tuán)內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信管理，尤其是做好相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接，防范境內(nèi)外各分支機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)多頭授信、過度授信。重視客戶授信的動(dòng)態(tài)管理。目前銀行對(duì)客戶授信，大多重視授信核定而忽視后續(xù)動(dòng)態(tài)調(diào)整。市場(chǎng)環(huán)境及企業(yè)經(jīng)營狀況變化較快，銀行也要根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度、結(jié)構(gòu)和使用條件，對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大不利變化的客戶，要及時(shí)調(diào)減授信。

（四） 把控創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施表內(nèi)外全口徑風(fēng)險(xiǎn)管理

金融產(chǎn)品創(chuàng)新設(shè)計(jì)應(yīng)以把控實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)為核心，按照“簡(jiǎn)單、透明、可控”的原則，控制杠桿比率與嵌套投資，縮短交易鏈條，強(qiáng)化穿透管理。對(duì)于跨市場(chǎng)、多機(jī)構(gòu)、跨行業(yè)的交叉金融產(chǎn)品應(yīng)做到圍繞融資客戶，表內(nèi)表外風(fēng)險(xiǎn)敞口全口徑管理。產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)有制度安排，綜合評(píng)估創(chuàng)新可能帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定創(chuàng)新產(chǎn)品限額與相關(guān)政策。表內(nèi)外各類產(chǎn)品應(yīng)有總量、限額、集中度等量化控制指標(biāo)，統(tǒng)一控制集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)敞口。創(chuàng)新產(chǎn)品交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)做到底層客戶穿透，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)視圖與全流程風(fēng)險(xiǎn)管理。創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)質(zhì)信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)把握底層客戶第一還款來源與資金用途兩個(gè)關(guān)鍵。對(duì)于創(chuàng)新產(chǎn)品應(yīng)做到差異化管理，風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)為信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品應(yīng)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好、執(zhí)行統(tǒng)一行業(yè)政策、做好客戶風(fēng)險(xiǎn)控制，風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或其他風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)敞口總量控制。

三、總結(jié)

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部信用存在的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合市場(chǎng)和國內(nèi)外環(huán)境，靈活應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行中出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)問題，軟提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的力度和能力。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理者的思維和視角直接影響了信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的情況。因此需要商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組織者和員工內(nèi)部進(jìn)行信息溝通和交流互動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行潛在的信用危機(jī)和信用風(fēng)險(xiǎn)，采用激勵(lì)和鼓勵(lì)的策略，以期實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的管理者和組織者要不斷提升自我專業(yè)技能和知識(shí)水平，確保在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中起到關(guān)鍵性的引導(dǎo)作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]符林，邱田振.我國經(jīng)濟(jì)周期與信貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系研究[J].金融與經(jīng)濟(jì)，2011（11）：41-45.

[2]劉志剛.銀行信用風(fēng)險(xiǎn)、資本要求和經(jīng)濟(jì)周期問題研究[D]：[博士學(xué)位論文.長(zhǎng)春：吉林大學(xué) ， 2008.

[3]孫連友.商業(yè)銀行親周期性與信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量[J].上海金融，2005（3）：28-30.

[4]商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法 [J].中華人民共和國國務(wù) 院公報(bào) ，2006（25）.

[5]金夢(mèng)媛.理財(cái)工具的應(yīng)用[J].大眾理財(cái)顧問 ，2019（1）：37-48.