陳紅玲

摘要：隨著現(xiàn)代社會(huì)的不斷發(fā)展、不斷進(jìn)步，各行各業(yè)的發(fā)展都呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，尤其是金融行業(yè)的發(fā)展，從風(fēng)險(xiǎn)的控制評(píng)估角度來看，商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供產(chǎn)品和服務(wù)，其中包含信貸服務(wù)以及托管行為。托管業(yè)務(wù)從商業(yè)角度來看是具有一定資質(zhì)的銀行所發(fā)起的商業(yè)活動(dòng)，也可以稱之為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶或者委托人的資產(chǎn)進(jìn)行投資管理，在這個(gè)過程中，雙方需要簽訂合理合法的托管合同，并且遵從相關(guān)的銀行法律條例，以保證客戶或者委托人資金的安全。本文首先對(duì)商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行了闡述，然后對(duì)商業(yè)銀行在金融中的法律問題進(jìn)行了分析，最后對(duì)商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)控制方式進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 中小企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)分析

一、商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)問題

我國的商業(yè)銀行在為中小企業(yè)解決融資投資的問題過程中，主要從以下幾方面入手，存貨融資方式、產(chǎn)品服務(wù)方式、應(yīng)付款項(xiàng)融資、預(yù)付款項(xiàng)融資、應(yīng)收賬款融資等形式。在以上融資方式的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行同時(shí)開展信貸服務(wù)和托管業(yè)務(wù)，也是在金融中衍生的一系列中間業(yè)務(wù)行為。通過近年來中小企業(yè)的融資方式可以看出，目前，我國中小企業(yè)的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品大致分為以下幾種，融通倉融資渠道、現(xiàn)貨融資渠道、倉單質(zhì)押融資渠道、應(yīng)付款項(xiàng)融資渠道、預(yù)付款項(xiàng)融資渠道等。隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)的進(jìn)步，我國的法律條例也在不斷完善，對(duì)于商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)方面的規(guī)定也在不斷實(shí)施。通過對(duì)近年來的商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于法律制度的不健全造成的法律問題仍然存在，同時(shí)由于商業(yè)銀行內(nèi)部的管理制度不夠明確，在托管業(yè)務(wù)的管理中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)紕漏，會(huì)給商業(yè)銀行的融資業(yè)務(wù)的后期工作造成遺留問題，影響委托人資金的安全風(fēng)險(xiǎn)。從法律角度考慮，商業(yè)銀行的融資業(yè)務(wù)與基金和證券的投資管理相一致，涉及到的法律法規(guī)在不斷完善，為了保護(hù)客戶和委托人的資金安全，受到國家相關(guān)部門的強(qiáng)制性管理。

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融業(yè)務(wù)范圍在不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行融資管理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，并且在不斷的擴(kuò)大，涉及到的資金問題以及商業(yè)銀行的內(nèi)部管理問題越來越多。隨著金融行業(yè)的發(fā)展，現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)在不斷增加，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類比較復(fù)雜，從現(xiàn)階段商業(yè)銀行的發(fā)展形式考慮，金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)將會(huì)越來越激烈，金融客戶也會(huì)根據(jù)自身的需求選擇不同的金融機(jī)構(gòu)。這也就出現(xiàn)了相關(guān)的法律問題，由于不同金融機(jī)構(gòu)的法律依據(jù)各不一致，在選擇商業(yè)銀行進(jìn)行資金托管業(yè)務(wù)時(shí)，涉及的法律依據(jù)會(huì)受到局限，部分法律依據(jù)并不是直接針對(duì)托管業(yè)務(wù)而設(shè)定的。目前，只有《證券投資基金法》是針對(duì)商業(yè)銀行的托管業(yè)務(wù)出臺(tái)的，其中的法律法律和條例都是依據(jù)銀行的托管業(yè)務(wù)所涉及到的法律條例而制定的，具有專屬性特征。除了《證券投資基金法》這一條例外，其他銀行托管業(yè)務(wù)的法律條例都不具備專屬性，也就是說不僅僅適用商業(yè)銀行的融資業(yè)務(wù)問題，同時(shí)適用于其他的金融機(jī)構(gòu)的管理業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行在金融中的法律問題分析

通過對(duì)其他的法律條例進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，部分法律條例并不適用于銀行的資金投資和管理，而是在其他相關(guān)的法律條例中引進(jìn)的商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)辦理中，一旦合同出現(xiàn)問題，或者是銀行內(nèi)部的管理制度出現(xiàn)紕漏，都會(huì)造成商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的法律問題，同時(shí)，由于相關(guān)的銀行法律條例正處于試用期，對(duì)于法律問題的解決方式并不明確，存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)主要分為以下兩種，一種是根據(jù)相關(guān)部門的規(guī)章制度為依據(jù)進(jìn)行業(yè)務(wù)的辦理和審核，另一種是大型交易中所涉及到的《合同法》當(dāng)中的相關(guān)事項(xiàng)。商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)不可避免的會(huì)涉及到法律條例，大部分的商務(wù)糾紛并不是由于托管業(yè)務(wù)本身所造成的，不同類型的托管業(yè)務(wù)所使用的法律各不相同，所以，在金融業(yè)務(wù)中，托管人和委托人需要盡不同的義務(wù)和責(zé)任。正是由于不同銀行的托管業(yè)務(wù)托管人和委托人的責(zé)任和義務(wù)各不相同，在實(shí)施過程中，難免會(huì)遇到各種各樣的法律糾紛。從權(quán)利義務(wù)的角度考慮，根據(jù)權(quán)利義務(wù)行使的區(qū)別，委托人有權(quán)選擇自己信任的托管人，以保證自身資金和財(cái)產(chǎn)的安全。

隨著現(xiàn)代社會(huì)的不斷發(fā)展、不斷進(jìn)步，各行各業(yè)的發(fā)展都呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，近年來，隨著科技技術(shù)進(jìn)步，商業(yè)銀行逐漸與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)相結(jié)合，也就是互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的誕生?；ヂ?lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展對(duì)傳統(tǒng)金融行業(yè)和整個(gè)金融行業(yè)體系都有著較大的影響?；ヂ?lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展使傳統(tǒng)金融行業(yè)融入了新鮮的知識(shí)和文化，使金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)相結(jié)合，并使金融行業(yè)廣泛的吸取了互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的優(yōu)勢(shì)，使金融行業(yè)有了進(jìn)一步的發(fā)展和改革。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給金融行業(yè)的客戶提供更加全面性的服務(wù)，這也就帶動(dòng)著中國的經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，對(duì)中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展有直接影響。

三、商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)控制

中小企業(yè)的獨(dú)立性決定了其是否具有辦理金融業(yè)務(wù)的資格，也就是說委托人的獨(dú)立性是辦理金融業(yè)務(wù)的前提和基本條件。通過對(duì)現(xiàn)階段的管理?xiàng)l例進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，部分法律條例并不完善，在執(zhí)行過程中存在一些漏洞，對(duì)于委托人的權(quán)利沒有具體的相關(guān)規(guī)定，給委托人的資金帶來了嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)因素。商業(yè)銀行在辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，相對(duì)于企業(yè)單位或者個(gè)人來說，部分企業(yè)或個(gè)人對(duì)于托管業(yè)務(wù)并不是很了解，托管人在業(yè)務(wù)辦理時(shí)受到了限制，在一定程度上影響了金融業(yè)務(wù)辦理的合理性和合法性。比如一些銀行工作人員在托管業(yè)務(wù)辦理中存在誘導(dǎo)現(xiàn)象，處于私人原因或者是利益相關(guān)因素，誘導(dǎo)托管人改變?cè)镜囊庵荆凑諛I(yè)務(wù)人員的引導(dǎo)進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行在辦理托管業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)常會(huì)因?yàn)榉蓷l例方面的限制最終停止金融業(yè)務(wù)的辦理，由于現(xiàn)階段的法律法規(guī)正處于實(shí)施階段，相關(guān)規(guī)章制度還不完善，管理者作為托管業(yè)務(wù)的主導(dǎo)者，很有可能會(huì)利用法律條例中的漏洞做出對(duì)委托人不利的管理行為。對(duì)于商業(yè)銀行來說，管理者并不是固定的，通常會(huì)在業(yè)務(wù)辦理途中出現(xiàn)更換管理人員的情況，這樣一來，勢(shì)必會(huì)影響委托人業(yè)務(wù)辦理的獨(dú)立性，不利于委托人資金和財(cái)產(chǎn)方面的管理，并且會(huì)給委托人的資金帶來風(fēng)險(xiǎn)。

并且在相關(guān)的法律條例中有規(guī)定，由于委托人和管理人的共同因素造成的資金財(cái)產(chǎn)方面的損失，需要雙方同時(shí)承擔(dān)責(zé)任，也就是所謂的連帶責(zé)任原則，這對(duì)于委托人來說十分不公平。在商業(yè)銀行的托管業(yè)務(wù)辦理中，銀行的工作人員是整個(gè)環(huán)節(jié)的主導(dǎo)者，并且對(duì)于銀行內(nèi)部的托管業(yè)務(wù)十分熟悉。而業(yè)務(wù)辦理人通常是在業(yè)務(wù)人員的引導(dǎo)下進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理的，這也就造成了很多金融人員在不知情的情況下還需要承擔(dān)連帶責(zé)任。在資金管理過程中，資金財(cái)產(chǎn)的損失是否是由于托管人的責(zé)任造成的，業(yè)務(wù)辦理人是否是真的在不知情的情況下，受到了工作人員的有意引導(dǎo)，在相關(guān)的法律方面并沒有明顯的規(guī)定，在追究責(zé)任時(shí)也很難劃分。這也就要求相關(guān)法律條例加強(qiáng)中小企業(yè)在商業(yè)銀行進(jìn)行融資時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理。

互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的興起給商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)，由于社會(huì)的進(jìn)步，時(shí)代的發(fā)展，人們的需求跟以往有所不同，對(duì)生活的質(zhì)量也在不斷的提高，這也就要求，金融行業(yè)必須及時(shí)的了解客戶的需求，同時(shí)保證客戶財(cái)產(chǎn)的安全性，及時(shí)的推出更好的金融產(chǎn)品，滿足客戶的需求。但是在這個(gè)過程中，不能一味地追求利益，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)出現(xiàn)一些詐騙問題，這一系列的問題會(huì)嚴(yán)重影響互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的聲譽(yù)。由于互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的詐騙事件，已經(jīng)導(dǎo)致了一部分的客戶對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)失去了信心，從而導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)失去了部分的客戶，并且對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的聲譽(yù)造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響，相關(guān)部門應(yīng)該重視這一問題，及時(shí)的進(jìn)行調(diào)整和解決。

四、小結(jié)

現(xiàn)階段，由于我國的法律法規(guī)還沒有完全成熟，在涉及到商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)時(shí)牽扯的一系列法律問題還沒有明確的解決方法，在金融行業(yè)迅速發(fā)展的今天，需要不斷完善行業(yè)內(nèi)部的管理和制度，從長遠(yuǎn)的角度考慮，保證客戶的資金安全，盡量減少由于法律問題帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

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（作者單位：浙江工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院經(jīng)管學(xué)院 ）