王偉

在我國目前商業(yè)銀行體系中，中小企業(yè)貸款業(yè)務是其非常重要的一項，能夠保障中小企業(yè)進行穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營促進社會經(jīng)濟繁榮發(fā)展。在我國中小企業(yè)貸款業(yè)務開展的過程中面臨的首要問題就是其信用風險的管理工作。本文主要是從中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀出發(fā)，分析其信用風險影響因素，并為此提出了完善商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款信用風險管理的主要對策

一、我國中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)的特點

首先，與本行業(yè)大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)在其生產(chǎn)規(guī)模上處在微笑或者中等水平上，很多的中小企業(yè)其經(jīng)營生產(chǎn)模式屬于一家一戶的自主經(jīng)營模式，由于其經(jīng)營的體量較小，因而在復雜的市場環(huán)境中能夠及時調(diào)轉(zhuǎn)方向，此外由于其員工較少，因此企業(yè)盈利情況會很快的反饋到所有員工身上，更能夠激發(fā)員工的工作激情，提高效率。其次，中小企業(yè)的經(jīng)營范圍比較廣，幾乎包含了國民經(jīng)濟生產(chǎn)的所有領域，能夠補充上大企業(yè)在很多細微領域的不足之處，在當下流行的個性化消費模式上，中小企業(yè)似乎越來越受到人們的青睞。至于設計到現(xiàn)代科技的中小企業(yè)，其能夠很好地承接發(fā)展集中化、大型化科創(chuàng)內(nèi)容的大型企業(yè)留下的研發(fā)分散化、小型化的專業(yè)技術(shù)。因此在中小企業(yè)中更加注重其產(chǎn)品的創(chuàng)新，以此來占領更加精細化的產(chǎn)品市場，保持其核心競爭力。

（二）中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

在我國，中小企業(yè)在市場中的地位早就已經(jīng)得到了一致性的承認，經(jīng)過改革開放以來四十多年的發(fā)展，中小企業(yè)已經(jīng)成長為了我國經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的重要部分。在很多私營經(jīng)濟發(fā)展較好的地區(qū)，中小企業(yè)在當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展中甚至占到了優(yōu)勢地位。然而在中小企業(yè)的發(fā)展過程中，如果想要繼續(xù)做大做強，將其產(chǎn)業(yè)更加細化發(fā)展必然需要一定的資金投入，但是我國目前對于中小企業(yè)的貸款條件仍然比較苛刻，甚至不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款，因此很多企業(yè)只能想農(nóng)村合作企業(yè)銀行或者地方的小型商業(yè)銀行貸款，甚至還有民間私人之間借貸的情況?？梢韵胍娫谶@種情勢下，中小企業(yè)所能得到的貸款數(shù)量和質(zhì)量都不能得到很好的保障，嚴重影響了中小企業(yè)的進一步發(fā)展。

二、中心企業(yè)貸款信用風險影響因素

（一）中心企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不完整、管理不夠規(guī)范

中小型企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模一般比較小、員工少，大部分企業(yè)能夠承接的產(chǎn)品加工經(jīng)營等利潤不會很高，企業(yè)主為了能夠一交底的成本獲得較高的盈利會選擇實行一人兼管多個崗位或職權(quán)部門的形式來進行企業(yè)內(nèi)部的管理安排。這樣就會產(chǎn)生企業(yè)內(nèi)部的制度混亂，組織結(jié)構(gòu)不嚴密，長此以往不利于企業(yè)的進一步發(fā)展。同時中小企業(yè)的員工流動性比較大，很大一部分都屬于合同工、臨時工，而且職業(yè)素養(yǎng)普遍偏低、企業(yè)信用意識也比較低，經(jīng)常利用銀行貸款漏洞來投機取利，這對于銀行的信用風險評估產(chǎn)生了一定的影響。

（二）中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小、收入來源不夠穩(wěn)定

大部分的中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模比較小，設備比較落后，一些企業(yè)的生產(chǎn)裝備主要還是來自大型企業(yè)設備升級淘換下來的產(chǎn)品，而且其科研創(chuàng)新意識不夠強，產(chǎn)品質(zhì)量也不能有所保障，因此其客戶渠道并不穩(wěn)定，其營銷收入很容易受到市場上各種不利因素的影響而波動，信貸審批人員隊員這種企業(yè)未來資金流的監(jiān)管和追蹤比較困難。

（三）中小企業(yè)信用評價體系建設還不夠完善

銀行對于放款對象的評估主要是根據(jù)企業(yè)的設廠經(jīng)營規(guī)模、市場占有率、未來發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容而形成的信用評價結(jié)果來進行的。蒙圈在我國，對于中小型企業(yè)的信用評價體系還沒有建立起來，中小企業(yè)的借貸業(yè)務尚缺乏科學的評價評級系統(tǒng)，主要體現(xiàn)在目前的評價系統(tǒng)主要還是在于定量化水平，不能很好地揭示其信貸風險，而且部分實施的評級結(jié)果還有待進一步檢驗，不能夠真正投入大規(guī)模的應用。

（四）中小企業(yè)的信用服務體系和擔保體系尚未健全

目前我國政府還沒有建立一個完善的中小企業(yè)信用信息庫，只有少數(shù)部門建立有以部門的信息用信息，而對于一個成熟的商業(yè)活動來說，一個統(tǒng)一整體的信用信息體系必須要有政府牽頭、聯(lián)合多部門進行，從金融、法律、環(huán)保、質(zhì)檢、稅務、工商等相關領域進行綜合收集。此外，我國雖然在鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，但是沒有出臺很明確的中小企業(yè)發(fā)展擔保辦法和制度，因此銀行在對其進行放貸時自然就會有所顧慮，限制其放款條件和放款額度。

三、完善中小企業(yè)貸款信用風險管理的有效對策

（一）完善貸前調(diào)查、創(chuàng)新?lián)７绞?/p>

銀行信貸人員在貸款前應對企業(yè)進行全面的摸底調(diào)查，從其經(jīng)營流水線、產(chǎn)品市場、企業(yè)內(nèi)部管理以及未來發(fā)展規(guī)劃等方面進行綜合評估再進行放貸。此外，在簽訂貸款合同時，要使用多種擔保品進行擔保的模式，要仔細甄別擔保設備的使用年限、擔保土地的價格要參照國家土地管理部門的價格進行評估等等，降低銀行的放貸風險。

（二）建立中小企業(yè)信用分析系統(tǒng)和融資擔保系統(tǒng)

針對中小企業(yè)的經(jīng)營特點為中小企業(yè)的信用評價制定科學合理的系統(tǒng)，關鍵在于其評價指標的選擇，不能照搬已有的大型企業(yè)的信用分析系統(tǒng)，要有所選取，結(jié)合中小企業(yè)抗風險能力差、生命周期短等特點，既要定性又要定量地對其評價。此外政府還有設立專門的中小企業(yè)擔保機構(gòu)來保障其穩(wěn)定發(fā)展。

（三）企業(yè)自身建立全新的財務管理觀念和成本管理機制

企業(yè)要樹立以人為本的觀念進行企業(yè)管理，要有把自身做到做強的決心和魄力，通過科技創(chuàng)新、提高產(chǎn)能等辦法擴大企業(yè)規(guī)模、留住優(yōu)秀人才，穩(wěn)定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，充分調(diào)動員工的主觀能動性。同時企業(yè)還要注意在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的現(xiàn)金流處理問題，將企業(yè)盈利銷售現(xiàn)金作為企業(yè)的發(fā)展投資儲備資金，使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)更加靈活，適應日益加劇的市場競爭環(huán)境。

四、結(jié)語

綜上所述，我國的中小企業(yè)已經(jīng)取得了較好的發(fā)展成績，但是在新時代下中小企業(yè)向要進一步發(fā)展必然需要獲得一定的資金支持，因此中小企業(yè)貸款業(yè)務各相關方都應該付出行動，通過完善貸前調(diào)查、創(chuàng)新?lián)７绞?，建立中小企業(yè)信用分析系統(tǒng)和融資擔保系統(tǒng)以及企業(yè)自身建立全新的財務管理觀念和成本管理機制等辦法降低貸款風險，讓中小企業(yè)能夠得到進一步發(fā)展，促進我國社會經(jīng)濟建設。 （作者單位：廣東工業(yè)大學華立學院）