趙曉莉 江西師范大學

據(jù)統(tǒng)計，近年來經濟市場的不景氣導致許多中小企業(yè)倒閉，在外部環(huán)境壓力下資金流動不暢加大了中小企業(yè)的存活難度。為扶持中小企業(yè)，鼓勵企業(yè)做大做強，多地政府出臺相關短期貸款服務。但發(fā)展迅速的同時，此類短期貸款，如江西省的財園信貸通，普遍存在一些問題。本文將研究、分析財園信貸通存在的問題，并給予此類短期貸款的深化改革建議，為中小企業(yè)短期貸款相關政策提供方向指導，助推進經濟增長，完善社會經濟結構。

一、財園信貸通融資模式的概念

“財園信貸通”是指政府拿出部分財政資金與銀行合作，幫助中小企業(yè)申請1年內的500萬元資金支持的融資模式。主要支江西省內有技術優(yōu)勢、有產品市場、有較大發(fā)展?jié)摿Α⒂休^好社會誠信，但抵押條件不足的中小企業(yè)。財園信貸通是達成了工業(yè)園和銀行及省財政合作的模式，為中小企業(yè)提供的無擔保、低利率、無抵押的流動短期貸款。如今，財園信貸通已成為中小企業(yè)比較可靠的融資渠道，財園信貸通已經在江西省范圍內全面鋪開運營。

二、財園信貸通融資模式存在的問題分析

（一）財園貸與擔保法的沖突。政府擔保是以政府的財產來督促債務人履行債務的行為，具有較大風險的民事法律行為。中小企業(yè)繳納的保證金只有貸款額的 1%,而貸款人的資產要變現(xiàn)率高于特定水平方能保證擔保合約的成立。當出現(xiàn)企業(yè)無法按照合約償還債務的時候，銀行將行使權利抽取政府保證金，用于補償貸款額度，這樣就直接將損失轉嫁給政府財政。

（二）中小企業(yè)缺乏相應法律意識，管理制度仍有所欠缺。相較大企業(yè)而言，中小企業(yè)法律意識更加淡薄，體質意識差，穩(wěn)定性弱，更有些中小企業(yè)運行制度混亂，根本沒有長遠打算和計劃，只看眼前利益，將貸款資金作為自有資金使用，而沒有按照合同約定的用于生產。企業(yè)一旦出現(xiàn)將貸款資金挪用的情況后，很難及時回籠資金。

（三）貸后監(jiān)管制度不完善。財園貸實施幾年，貸后監(jiān)管機制還不完善，政府和銀行工作人員在檢查企業(yè)報告時，主要看是否有貸后檢查報告，而報告內容的真實性、內部邏輯關系，以及隱含的問題和風險因子則沒有及時抽取剝離出來，對企業(yè)各關聯(lián)的經濟指標關系也發(fā)現(xiàn)不了。

（四）財園貸的相關法律規(guī)章存在漏洞和缺陷。由于免擔保免抵押準入門檻低，有些財園貸的申請企業(yè)其實已經背負比較高的債務，信用比較差，但是也成功申請了財園貸，這給部分不良企業(yè)創(chuàng)造了投機的機會。

三、財園信貸通融資模式深化改革的建議

（一）成立財園貸政府融資擔保機構。為了有效分散政府和借款人的風險，應當成立再擔保機構，即政策性擔保公司。簡單來說，就是政府下設擔保機構，將財園貸政府保證金轉移到再擔保機構，政府和銀行和再擔保機構簽訂協(xié)議，當出現(xiàn)需要代償?shù)那闆r時，再擔保機構經調查，確定這屬于再擔保保證責任范圍，向銀行支付代償資金。

（二）中小企業(yè)要提高資金管理效率，完善管理制度。因為中小企業(yè)普遍存在資金管理意識薄弱的問題，造成資金運用低效等不良后果。為此，各中小企業(yè)管理人員應當加強資金管理意識，不斷完善目前資金管理制度。明確資金應用于生產，根據(jù)企業(yè)整體運營狀況，制定完善的資金管理體系。杜絕計劃外支出，保證資金的有序流動。

（三）銀行要完善貸后監(jiān)管。對于銀行內部要有完善的組織結構, 加強管理的責任紀律管理, 對部門的監(jiān)察給予嚴格的監(jiān)督,促使審貸人員對不良貸款的意識提高。密切關注企業(yè)的運行情況，定期開展監(jiān)督檢查，及時防范可能出現(xiàn)的風險，對擅自改變貸款用途、通過不正當手段騙取貸款、惡意逃避債務或拒絕監(jiān)督檢查的企業(yè)，將責令貸款企業(yè)退出“財園信貸通”，收回其銀行貸款，并按照相關程序依法追責。

（四）財園貸法律制度的完善。建立借款人資格審定標準制度。詳細明確要求，完善主體資格審核制度的漏洞，明確對中小企業(yè)質量評估。嚴格申報辦理程序，確保工作公開透明。明確工作審批流程，完善制度細節(jié)。

四、結語

“財園信貸通”政策在創(chuàng)新金融模式，拓寬融資渠道，降低融資門檻，擴大政策惠及面的同時仍存在許多問題：貸款未按時償還、隨意降低門檻、追求貸款規(guī)模、未嚴格按照標準規(guī)定和既定程序辦事等等，所以在以后工作過程中，應做到積極穩(wěn)妥，防控風險，穩(wěn)把“財園信貸通”四關：一是嚴把企業(yè)審核關，二是嚴把放貸審批關，三是嚴把貸后管理關，四是嚴把追償代償關。