王向輝 侯嬋怡

廣西北部灣銀行投資銀行部

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中要面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要指銀行在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，有可能會(huì)造成銀行預(yù)期收益與實(shí)際收益不符的不確定因素總和。這些不確定因素有可能使銀行獲得額外的收益，另一方面也可能為銀行帶來(lái)一定的經(jīng)濟(jì)損失。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)全面管理已經(jīng)日趨完善，重點(diǎn)對(duì)銀行涉及到的信用、利率、操作、匯率等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，但是由于風(fēng)險(xiǎn)全面管理在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中起步相對(duì)較晚，因此還存在很多困境需要我們進(jìn)一步完善。

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的困境

（一）對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠。全面風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)商業(yè)銀行中起步較晚，因此我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，管理理念還是比較陳舊，基于我國(guó)銀行業(yè)快速發(fā)展的大環(huán)境下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀難以滿足我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中需要面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)變化。在對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)開展全面管理的過(guò)程中，商業(yè)銀行一味的將管理重點(diǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)傾斜，而忽視了對(duì)其它風(fēng)險(xiǎn)的管理。此外，對(duì)于銀行內(nèi)部而言，從管理人員向一線職員呈現(xiàn)出明顯的全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)遞減的趨勢(shì)，導(dǎo)致全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念不夠深入，銀行職員對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理解和認(rèn)識(shí)片面，沒有正確認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行效益之間的關(guān)系，進(jìn)而導(dǎo)致銀行管理與銀行發(fā)展難以實(shí)現(xiàn)融合。

（二）銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)薄弱。長(zhǎng)期以來(lái)，由于我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念沒有牢固樹立，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平也難以得到提高，銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)相對(duì)薄弱[1]。例如，很多商業(yè)銀行并沒有設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部門或者負(fù)責(zé)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的專人專崗，在開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)都是對(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理成功進(jìn)行匯總，導(dǎo)致銀行在開展全面風(fēng)險(xiǎn)中容易出現(xiàn)各部門各自為政的情況，分散了銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為銀行業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)不利的影響。

（三）銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的措施需要進(jìn)一步提高。對(duì)國(guó)外的商業(yè)銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理相比，我國(guó)商業(yè)銀行在這方面的工作中還有很長(zhǎng)的路要走，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定的發(fā)展，就必須對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的措施進(jìn)行優(yōu)化?；谖覈?guó)商業(yè)銀行當(dāng)前在開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際工作中，更多的是在傳統(tǒng)定性分析的基礎(chǔ)上開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理，沒有對(duì)定量分析對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的正確認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與銀行面臨的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)存在差異，不利于銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、我國(guó)商業(yè)銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。意識(shí)作為指導(dǎo)行為的內(nèi)在動(dòng)力，在商業(yè)銀行內(nèi)部樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，有利于商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)發(fā)展。因此，要想提升我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力，創(chuàng)新銀行風(fēng)險(xiǎn)管理思想就成為銀行工作的重中之重[2]。尤其是管理層要帶好頭，為一線員工樹立起風(fēng)險(xiǎn)管理的榜樣，在銀行內(nèi)部推動(dòng)建立起有利于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化，從思想根源上提高全行人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到企業(yè)管理文化后，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化的認(rèn)同感，促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制系統(tǒng)、全面發(fā)展。商業(yè)銀行樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念是對(duì)銀行發(fā)展的總體考量，有利于幫助銀行在激烈的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中識(shí)別經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，盡可能減小商業(yè)銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

（二）完善銀行內(nèi)部全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。完整的組織結(jié)構(gòu)對(duì)提升商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作而言顯得非常必要，銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)和實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，增強(qiáng)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的工作和傳遞效率。例如，銀行可以采取垂直領(lǐng)導(dǎo)的原則，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任部門和首要責(zé)任人，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理的傳遞效率，降低由于傳達(dá)不到位帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，確保各部門人員都能在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的起源階段及時(shí)發(fā)現(xiàn)、洞察風(fēng)險(xiǎn)。站在銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的角度上來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)要對(duì)各部門在各環(huán)節(jié)中，尤其是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的高危環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位的監(jiān)控，讓一切潛伏在業(yè)務(wù)下的風(fēng)險(xiǎn)都能夠納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中來(lái)[3]。

（三）創(chuàng)新銀行融資渠道。對(duì)于一般性企業(yè)而言，商業(yè)銀行對(duì)資金通常具有更大的需求，要想達(dá)到上市的標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行就需要對(duì)外進(jìn)行融資，拓寬企業(yè)融資渠道，為銀行發(fā)展提供更大的平臺(tái)。完善金融體系規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)以此消除投資者的顧慮，進(jìn)一步保障投資者的利益。還可通過(guò)并購(gòu)重組的方式，拓寬業(yè)務(wù)的范圍和發(fā)展方向，并限制和控制異地商業(yè)銀行發(fā)展速率以便降低不良貸款率，當(dāng)然條件允許的話，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式也是可以嘗試和試用的。另外，不同的商業(yè)銀行要根據(jù)自身的類型和特點(diǎn)制定相應(yīng)的利潤(rùn)轉(zhuǎn)增機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本的長(zhǎng)期有效積累，避免出現(xiàn)銀行內(nèi)資金鏈斷裂的情況，促進(jìn)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

結(jié)語(yǔ)：綜上所述，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)下，我國(guó)金融銀行業(yè)也不斷取得新的發(fā)展成就，這就為我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出了更高的要求。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中雖然建立了一定的管理體系，但是在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中還是存在很多問題和困境，例如全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱、管理水平低下等，這些困境正是制約我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)鍵因素，因此，探索一條全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的意義就不容小覷了。