摘 要：商業(yè)養(yǎng)老保險是我國養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。目前寧夏的社會養(yǎng)老保障體系基本實現(xiàn)全面覆蓋，但商業(yè)保險發(fā)展較為滯后。本文提出構(gòu)建商業(yè)保險參與寧夏社會養(yǎng)老保險制度有針對性的政策建議，為能夠滿足居民對運營安全穩(wěn)健、產(chǎn)品形態(tài)多樣、服務(wù)領(lǐng)域較廣、專業(yè)能力較強、經(jīng)營誠信規(guī)范的商業(yè)養(yǎng)老保險服務(wù)的需求，更好的建立高效、適應(yīng)經(jīng)濟和社會發(fā)展的寧夏商業(yè)養(yǎng)老保險市場開發(fā)探討思路和方法。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老;商業(yè)保險;市場

一、寧夏商業(yè)養(yǎng)老保險市場的發(fā)展現(xiàn)狀

國際上通常把60歲以上的人口比例占總?cè)丝诒壤_到10%，或65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎剡_到7%作為國家和地區(qū)進入老齡化的標準。寧夏作為經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，在經(jīng)濟發(fā)展水平相對較低的時候就已經(jīng)進入老齡化社會。根據(jù)寧夏人力資源和社會保障局數(shù)據(jù)顯示，寧夏從2007開始，老年人口已經(jīng)達到了62.47萬人，老齡化系數(shù)超過10%，進入老齡化社會。截止2017年底，寧夏老年人口總數(shù)達89.59萬人，占總?cè)丝跀?shù)的13.14%，其中，65周歲以上人口數(shù)達到58.03萬人，占全區(qū)總?cè)丝跀?shù)的8.51%，預(yù)計2020年突破百萬大關(guān)。

隨著人口老齡化問題的加重，隨之而來的就是領(lǐng)取養(yǎng)老金和退休金的老年人口增多，社會養(yǎng)老保障需求不斷加重，進而使總?cè)丝诘慕?jīng)濟負擔和政府用于老年人口的社會保險、社會服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生等社會福利方面的財政支出加重。由此，加大商業(yè)養(yǎng)老保險市場的發(fā)展以緩解老齡化壓力就成為必然。

寧夏社會養(yǎng)老保險保障制度的發(fā)展晚于全國。1986年10月，寧夏開始建立職工養(yǎng)老保險制度，1988年全區(qū)實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險縣級統(tǒng)籌。1992年，寧夏的城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險開始由縣級統(tǒng)籌改為自治區(qū)級統(tǒng)籌，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作起步。2005年自治區(qū)政府提出，將全區(qū)非公有制企業(yè)及靈活就業(yè)人員基本納入養(yǎng)老保險覆蓋范圍。

寧夏商業(yè)保險起步于1950年。寧夏第一家商業(yè)保險公司是1950年7月正式成立的中國人民保險寧夏分公司，是寧夏商業(yè)保險業(yè)務(wù)開展的標志。2001年，寧夏保險市場上只有中國人民財產(chǎn)保險有限公司寧夏分公司，中國人壽保險股份有限公司寧夏分公司及平安保險公司銀川分公司共三家保險公司。到2018年末，寧夏市場上共有20家經(jīng)營性商業(yè)保險分公司。從保費收入來看，寧夏2018年壽險業(yè)務(wù)保費收入約83.1億元，占全區(qū)總保費收入的45%。可見壽險保費收入是逐年增長的，甚至占據(jù)了寧夏保費收入的半壁江山，反映出目前社會保障負擔太重，不足以滿足養(yǎng)老的需求，使得商業(yè)保險參與到養(yǎng)老服務(wù)業(yè)成為必然。

2018年以來，寧夏地區(qū)中國平安、泰康人壽、中國人壽、中國人民人壽、新華保險等保險公司都相繼保險產(chǎn)品，但因保險種類大同小異，保險產(chǎn)品方式單一，規(guī)避風險能力弱，且都是通過固定年金加分紅的方式，都要經(jīng)過一段較長時間的固定年金領(lǐng)取。加上寧夏居民保險意識相對較低、購買商業(yè)養(yǎng)老保險經(jīng)濟能力不足等原因，商業(yè)保險在寧夏居民養(yǎng)老保險中占比還是不容樂觀。各級政府部門對商業(yè)養(yǎng)老保險的重視程度的愈發(fā)加深，使得商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展前景十分光明。

二、寧夏商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展存在的問題

寧夏商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展已有20多年的時間，但是目前從社會需求來看，還存在著很多問題。整體來說，表現(xiàn)為保障水平低、發(fā)展程度不足。

1.保險深度和保險密度低于全國平均水平

一個地區(qū)的保險密度和保險深度是反映一個地區(qū)保險業(yè)發(fā)展水平的重要指標。根據(jù)寧夏統(tǒng)計年鑒和寧夏保險年鑒中數(shù)據(jù)可以看出，寧夏的保險密度與全國保險密度大致保持了增長態(tài)勢，但是都低于全國平均水平，這說明了寧夏居民保險意識還是相對較低。

2.商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品類型單一

商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品大都是以期交保費，被保險人到一定年齡后生存滿一個保單年度領(lǐng)取年金的形勢存在。目前寧夏保險市場上推出的養(yǎng)老保險種類大同小異，但都要經(jīng)過一段較長時間的固定年金領(lǐng)取，無法避免通貨膨脹的風險，可能會使客戶因物價上漲、利率波動等因素導(dǎo)致個人養(yǎng)老金增值受損。同時，因為分紅的不確定性，客戶未來養(yǎng)老金不足的風險會大大增加。

3.商業(yè)保險發(fā)展競爭壓力大

由于商業(yè)保險發(fā)展初期，從業(yè)人員專業(yè)化水平不足的原因，大多數(shù)人對商業(yè)保險的接受度和認可度不高。相比之下，人們更傾向于選擇定期儲蓄、國債、基金等金融投資方式。

三、促進寧夏商業(yè)養(yǎng)老保險市場發(fā)展的對策建議

在寧夏的養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展尚不完善的今天，只依靠社會保險發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)難以滿足需求。因此，必須要堅持以社會保險為支柱，商業(yè)保險做補充來共同解決未來寧夏養(yǎng)老的壓力。

1.堅持以社會保險為支柱，商業(yè)保險為補充的原則

社會養(yǎng)老保險養(yǎng)老資金來源的重要組成部分，是提高未來退休后生活水平的有力依靠。首先要明確個人賬戶基金產(chǎn)權(quán)界定。要實現(xiàn)養(yǎng)老基金的長久運營，必須給予個人帳戶基金清晰的產(chǎn)權(quán)界定，對社會統(tǒng)籌基金與個人帳戶基金的分開管理，單獨核算，以此來保證個人賬戶資金透明運作，避免基金擠占挪用并逐步清還歷史欠賬。其次由商業(yè)保險經(jīng)辦基本養(yǎng)老保險。商業(yè)保險公司在精算咨詢方面有較大的優(yōu)勢，基本養(yǎng)老保險涉及的參保人數(shù)多、保障周期長，對于保險方案設(shè)計要求較高。同時，還能夠?qū)崿F(xiàn)征收、管理和監(jiān)督的分離，降低政府管理成本。

2.壽險公司投資養(yǎng)老機構(gòu)和養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)

目前寧夏市場上養(yǎng)老院，敬老院大多是由政府投資建立，基本都是以社會福利機構(gòu)的形勢存在，職能偏向于養(yǎng)老救助。這類養(yǎng)老機構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平，醫(yī)療護理水平都不會太高。壽險公司在老年人健康管理、老年人醫(yī)療護理等專業(yè)化服務(wù)，以及養(yǎng)老地產(chǎn)、養(yǎng)老物業(yè)等方面，保險公司涉足其中，會擁有一個長期性的投資渠道，可以借此來實現(xiàn)保險資金的保值增值。

3.增加養(yǎng)老保險產(chǎn)品類型

商業(yè)保險一直是寧夏養(yǎng)老保障體系的有力補充，開發(fā)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的種類，有利于增加商業(yè)養(yǎng)老保險的市場競爭力，解決養(yǎng)老產(chǎn)品單一問題，穩(wěn)定發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險的補充作用。通過豐富年金型養(yǎng)老保險產(chǎn)品種類，有利于實現(xiàn)用一張保單為整個家庭都帶來保障計劃，滿足不同的保障需求，減少家庭風險，提升商業(yè)養(yǎng)老保險的競爭力。開發(fā)適合老年人購買的健康險，交費一年，保障一年。

4.加大養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠力度

對商業(yè)保險公司進行稅收優(yōu)惠，短期來看可能會導(dǎo)致財政收入的減少，但從長久來看，有利于推動商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展，能夠降低商業(yè)保險購買門檻，實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險規(guī)?；?，有利于緩解地方財政壓力。鼓勵商業(yè)保險公司參與養(yǎng)老事業(yè)，需要進一步完善保險公司投資養(yǎng)老地產(chǎn)的優(yōu)惠政策。對參加個人養(yǎng)老計劃的居民提供所得稅優(yōu)惠，有利于擴大養(yǎng)老保險的覆蓋面，提高職工退休后的生活水平。

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作者簡介：

朱麗燕（1971--）女，江蘇南京人。寧夏回族自治區(qū)黨校經(jīng)濟學(xué)部，教授。主要從事經(jīng)濟學(xué)理論與區(qū)域經(jīng)濟學(xué)研究。