魏嵐騏

[摘 要]隨著生活水平的不斷提高，人民對金融業(yè)務的需求越來越多樣化，由此促生了銀行表外業(yè)務，使之產(chǎn)生了與商業(yè)銀行中的負債業(yè)務以及資產(chǎn)業(yè)務齊頭并進的發(fā)展趨勢。而國內(nèi)外在表外業(yè)務的研究中對表外業(yè)務創(chuàng)新現(xiàn)狀及風險管理探討較少。因此，文章基于我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務中存在的問題進行研究：對表外業(yè)務的具體概念進行梳理;探討銀行發(fā)展表外業(yè)務風險的分類;介紹表外業(yè)務創(chuàng)新與風險管理的意義;在結(jié)合中西方銀行表外業(yè)務數(shù)據(jù)對比分析的基礎(chǔ)上，從國家宏觀層面、商業(yè)銀行中觀層面以及客戶群體微觀層面針對我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展提出了相應的建議與對策。

[關(guān)鍵詞]風險管理;商業(yè)銀行;表外業(yè)務;銀行創(chuàng)新發(fā)展

[中圖分類號]F832.2

在社會、經(jīng)濟的快速發(fā)展下，金融創(chuàng)新步伐加大，銀行自身經(jīng)營結(jié)構(gòu)發(fā)生深刻的變革，銀行為了滿足日益增長的金融需求，產(chǎn)生了表外業(yè)務，這是銀行經(jīng)營多元化的必然產(chǎn)物。表外業(yè)務的飛速發(fā)展為銀行提供了發(fā)展的動力與活力，同時，也給銀行帶來巨大的、未知的風險，挑戰(zhàn)銀行的管理機制。2008年美國次貸金融引發(fā)的國際金融危機，很好地說明了利益與風險共存，銀行管理的創(chuàng)新與機制完善的必要性和重要性。我國商業(yè)銀行表外業(yè)務起步較晚，發(fā)展速度卻較快，如何使利益最大化、風險最小化，這是我國商業(yè)銀行在長期發(fā)展中需要不斷思考與完善的地方。

1 國外國內(nèi)研究綜述

1.1 國外關(guān)于表外業(yè)務的研究

美國著名的經(jīng)濟和金融學家威廉·L.西爾柏的約束誘導型金融創(chuàng)新理論。他在對金融創(chuàng)新理論進行研究中取得一些成果并在1983年5月發(fā)表了《金融創(chuàng)新的發(fā)展》這篇論文。這一論文對金融創(chuàng)新的動因進行了詳細敘述，同時還采用了直線程度模型對金融創(chuàng)新的動因產(chǎn)生進行了詳細說明;其中對于金融理論的研究還有一些比較有代表性的理論是凱恩（E J Kane， 1984）提出的管制規(guī)避理論;其中派爾（Pyle）在進行的研究中還提出了道德風險假說;在克里斯托?！ふ材匪梗↗ Christopher， 1989）的研究中則提出了比較典型的投資不足理論;除此之外，英國著名的經(jīng)濟學家德賽（Desai）和考（Kow）共同的研究中提出了特征需求理論，在保莫爾（Baumol）的研究中還提出了競爭市場理論。

1.2 國內(nèi)關(guān)于表外業(yè)務的研究

邵維云（2006）在《發(fā)展商業(yè)銀行表外業(yè)務的政策建議》中指出我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務仍處在初級發(fā)展階段，距離當今金融國際化的形勢和商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換經(jīng)營結(jié)構(gòu)的要求相差甚遠，應更新經(jīng)營觀念、加強發(fā)展體系、整合資源、創(chuàng)新產(chǎn)品。胡靜（2011）在《銀行表外業(yè)務風險外部監(jiān)管創(chuàng)新研究》一文中通過對金融衍生產(chǎn)品市場巨額虧損事件和世界主要銀行因監(jiān)管不力而造成倒閉及巨額虧損事例的反思，論證了應對我國商業(yè)銀行表外業(yè)務加強外部監(jiān)管的意義。黃成蓮（2012）以江西新余為例，指出了表外業(yè)務發(fā)展中的新問題，如央行信貸沒有對各法人金融機構(gòu)的基層表外信貸業(yè)務進行調(diào)控，以及提出了相應的監(jiān)管建議。

2 國內(nèi)外商業(yè)銀行表外業(yè)務創(chuàng)新對比

2.1 科技和創(chuàng)新水平的對比

金融市場中西方發(fā)達國家受到先進的科技水平驅(qū)動，為金融市場的改革提供了物資條件。近年來隨著計算機技術(shù)以及網(wǎng)絡通信技術(shù)的飛速發(fā)展，這些先進技術(shù)在金融市場中也得到了廣泛應用，隨著信息處理技術(shù)的大量應用，使金融市場中商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營成本不斷降低，根據(jù)銀行業(yè)務的自身需求來設計相應的金融衍生工具，這樣就可以與全球的金融市場進行緊密地結(jié)合，進而可以向用戶提供24小時不間斷的金融服務，這樣就大大方便了金融交易。此外，在西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行中都有比較專業(yè)的創(chuàng)新研發(fā)隊伍，他們可以深入分析市場需求變化，設計出滿足客戶需求的表外創(chuàng)新金融產(chǎn)品，這樣他們還可以在每年的利潤中抽取一部分資金用于新技術(shù)的研發(fā)，從而形成了良性循環(huán)。

中國與西方國家相比在一定時間內(nèi)科技相對落后，我國的商業(yè)銀行在技術(shù)創(chuàng)新和新的金融產(chǎn)品方面的投入比較小。因為在商業(yè)銀行中沒有設立專門的表外業(yè)務部門，并且銀行內(nèi)部缺乏專業(yè)技術(shù)人才。商業(yè)銀行目前面臨著經(jīng)營資金不足，技術(shù)條件落后，此外還存在比較嚴重的資源浪費情況。

2.2 表外業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新對比

從20世紀60年代開始西方國家就已經(jīng)創(chuàng)新了表外業(yè)務，隨后快速發(fā)展，種類不斷增加。在80年代金融衍生類產(chǎn)品充分發(fā)展，這一時期也是西方表外產(chǎn)品創(chuàng)新的高潮期。隨著幾十年的發(fā)展，表外業(yè)務和工具的品種豐富，多達1000多種，而且范圍十分廣泛，從知識含量和附加值較高的管理、咨詢、理財?shù)浇鹑谘苌返葮I(yè)務應有盡有，不僅如此，西方國家的技術(shù)相對成熟，而且十分多樣化，能滿足不同客戶不同層次的需求。

80年代的時候，西方國家已經(jīng)飛速發(fā)展創(chuàng)新產(chǎn)品，但是在我國對于表外業(yè)務還處于起步階段，表外業(yè)務的產(chǎn)品種類非常少，現(xiàn)有的產(chǎn)品都是處于低端的業(yè)務中，比如傳統(tǒng)的結(jié)算、代理收付等，這些表外金融業(yè)務對銀行的盈利貢獻非常低。此外，我國商業(yè)銀行的創(chuàng)新業(yè)務品種單一，大都是在其他國家產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進行的模仿與改進，這種狀態(tài)遏制了金融的創(chuàng)新，導致了金融衍生工具交易等新興的、高附加值的表外業(yè)務品種發(fā)展緩慢。

2.3 表外業(yè)務收入對比

目前西方商業(yè)銀行的非利息收入占銀行所有收入的比例大部分都在50%以上，其中在所有的非利息收入中表外業(yè)務的收入占比也超過了50%。隨著經(jīng)濟全球化的快速推進，金融市場中逐漸呈現(xiàn)出自由競爭的態(tài)勢，這也就促使商業(yè)銀行要積極尋求更多的渠道來實現(xiàn)利潤的增長，通過業(yè)務的改進來逐漸拓寬經(jīng)營領(lǐng)域，在表外業(yè)務上要不斷進行創(chuàng)新發(fā)展。通過調(diào)查數(shù)據(jù)可知，在西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行中表外業(yè)務是金融市場中非常重要的一種交易工具。

3 我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務的思考

3.1 從國家層面——加強政策指導與監(jiān)管

制定相關(guān)政策和法律規(guī)范銀行表外業(yè)務。銀行表外業(yè)務的產(chǎn)品日趨多樣，不斷衍生新的品種，范圍也是不斷擴大，也就是說利益與風險共存。從中西方對比中也能看到，金融政策是影響表外業(yè)務的重要因素，因此，國家要制定相應的表外業(yè)務發(fā)展政策，引導其發(fā)展方向，促進其繁榮發(fā)展;制定相關(guān)法律法規(guī)，嚴格其操作流程，規(guī)避其風險。

營造寬松的環(huán)境發(fā)展表外業(yè)務。從中西方銀行表外業(yè)務創(chuàng)新對比中，可以看出表外業(yè)務的迅猛發(fā)展需要一個寬松的金融環(huán)境，然而我國金融市場中所實行的分業(yè)經(jīng)營體制極大地制約了商業(yè)銀行表外業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展。

國家銀監(jiān)部門加強監(jiān)管防止銀行風險。從中西方對比中，可以看出西方金融危機的爆發(fā)一定程度是缺乏監(jiān)管，任由其追求利益最大化造成的。因此，國家銀監(jiān)部門要逐步完善表外業(yè)務監(jiān)管體系，嚴格按照政策、法律等規(guī)定加強監(jiān)督管理、考核評定銀行表外業(yè)務，監(jiān)管銀行是否認真落實國家金融政策，是否嚴格執(zhí)行金融操作流程，從國家管理層面幫助銀行規(guī)避風險，獲得最大化利益。

3.2 從銀行層面——完善制度并加大營銷

建立和完善表外業(yè)務規(guī)章制度和操作規(guī)程，使銀行管理制度更加健全，規(guī)范業(yè)務人員與流程。盡快建立與完善信用評估制度、雙重審核制度以及業(yè)務風險評估制度等; 加強會計信息系統(tǒng)的建立與完善，商業(yè)銀行要及時向金融管理機構(gòu)匯報表外業(yè)務的經(jīng)營數(shù)據(jù)，強化交易透明度，便于監(jiān)管部門進行監(jiān)督，也能及時發(fā)現(xiàn)風險并加以規(guī)避。銀行應加強自身表外業(yè)務內(nèi)控管理，嚴格表外業(yè)務的內(nèi)部審核審批手續(xù)，堅持表外業(yè)務經(jīng)營的自律制，確保國家風險控制政策和程序、銀行自身的風險制度與流程得到貫徹落實。

完善營銷策略，加強營銷理念與服務意識的構(gòu)建。在國外對于表外業(yè)務都是有非常大的發(fā)展空間，然而在國內(nèi)卻無人問津，這多半是營銷環(huán)節(jié)出了問題。因此，必須樹立營銷的內(nèi)涵是服務的意識，要不斷提高對表外業(yè)務在市場中的營銷推廣力度。在金融市場中對于表外業(yè)務的拓展需要與客戶進行密切地溝通與交流，切實了解用戶的真實需求，然后根據(jù)用戶的具體需求來把金融產(chǎn)品推薦給他們，滿足企業(yè)的各項需求;同時幫助客戶分析自己的財務情況，向用戶推薦新的金融產(chǎn)品，從而引導他們的消費。在營銷中可以采用個性化和多樣化的手段，滿足客戶的不同需求。在調(diào)研市場和客戶需求的基礎(chǔ)上開發(fā)一系列差異化的產(chǎn)品，這樣就可以滿足不同層級的客戶需求。

拓寬營銷渠道，提高銀行知名度。在鞏固現(xiàn)有直銷網(wǎng)點的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展間接渠道， 運用網(wǎng)上銀行、手機銀行、自助銀行、電話銀行等多重渠道，及時把表外業(yè)務產(chǎn)品傳遞給客戶。同時，商業(yè)銀行應該在市場中開展更多的促銷活動，這樣就可以在市場中塑造更好的產(chǎn)品知名度，讓更多的客戶了解企業(yè)的產(chǎn)品。

3.3 利用“互聯(lián)網(wǎng)+”創(chuàng)造新的盈利點

進一步加速電子信息化建設，普及電子銀行。表外業(yè)務的發(fā)展，使得各家商業(yè)銀行要重點發(fā)展網(wǎng)絡支撐平臺，努力發(fā)展好代理客戶理財以及咨詢服務，要加強內(nèi)部電子運作軟件以及硬件環(huán)境的搭建，提高效率和質(zhì)量。

利用電子銀行媒介，根據(jù)市場需求來開發(fā)更多的表外業(yè)務。商業(yè)銀行提供的電子銀行業(yè)務主要有電話銀行、手機銀行以及網(wǎng)上銀行等。當前我國的網(wǎng)上銀行還簡單地將銀行柜臺復制到互聯(lián)網(wǎng)上的初級階段，今后銀行功能要轉(zhuǎn)變?yōu)樨攧展芾硇?，與客戶的金融需求融合滲透，與企業(yè)客戶的財務軟件實現(xiàn)對接，加強與國際化的接軌程度，真正實現(xiàn)為客戶提供足不出戶的3A服務，最終為商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展提供支持服務。

3.4 培育成熟的客戶以激發(fā)其金融需求

首先，建立客戶誠信體系，確?？蛻舻牧己媒鹑谡\信，可以有效地減小銀行表外業(yè)務的風險。其次，向客戶及時宣傳、介紹表外業(yè)務的新產(chǎn)品，尋找與客戶的金融興趣點、利益點的有效銜接，開發(fā)潛在客戶，增加現(xiàn)存客戶的金融產(chǎn)品種類。

4 結(jié) 論

雖然我國銀行表外業(yè)務比西方國家開始的晚一些，但是發(fā)展迅速，并且我國地域廣、人口眾多，為表外業(yè)務發(fā)展提供了廣闊的空間與機會。隨著我國表外業(yè)務與國際的不斷深入融合，金融產(chǎn)品的需求越來越多樣化、個性化，也促使銀行不斷創(chuàng)新表外業(yè)務，這既是一個發(fā)展的契機，也是一個銀行管理規(guī)避風險的考驗與挑戰(zhàn)。要借鑒西方經(jīng)驗與教訓，結(jié)合我國國情，做好深化銀行結(jié)構(gòu)改革，建立健全銀行風險管理，不斷創(chuàng)新表外業(yè)務，更好地服務社會。

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