王純琳

【摘要】保險公司的盈利模式實際上就是其通過承擔(dān)風(fēng)險來獲得收益，風(fēng)險是保險公司不得不面臨的，風(fēng)險中的財務(wù)風(fēng)險是尤為突出的。作為市場上經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)主體，保險公司要想獲得長遠(yuǎn)發(fā)展，必須加強風(fēng)險管理，增強自己在市場中的信譽，樹立良好形象，獲得客戶人心，實現(xiàn)保險行業(yè)可持續(xù)發(fā)展。本文首先闡述了風(fēng)險管理的內(nèi)容，著手分析了保險公司如何做好財務(wù)風(fēng)險的識別與防范，根據(jù)保險公司風(fēng)險管理的現(xiàn)狀提出了強化風(fēng)險管理與控制的措施，以期減少保險公司的風(fēng)險、規(guī)避不必要的風(fēng)險、防范可以預(yù)知的風(fēng)險，推進(jìn)保險公司財務(wù)穩(wěn)定、順利發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】保險公司 風(fēng)險管理 財務(wù)風(fēng)險

一、保險公司風(fēng)險管理的內(nèi)容

由于保險公司在經(jīng)營過程中面臨著多種多樣的內(nèi)部風(fēng)險與外部風(fēng)險，所以，風(fēng)險管理是保險公司日常運營非常重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理能夠使得公司高風(fēng)險的運營環(huán)境優(yōu)化，減少風(fēng)險，推進(jìn)保險公司穩(wěn)定運營、降低突發(fā)情況的發(fā)生率。風(fēng)險管理主要涵蓋了風(fēng)險衡量、風(fēng)險分析和風(fēng)險識別三方面的內(nèi)容。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的重中之重，也是本文著重分析的。

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的開端，只有正確識別、辨認(rèn)風(fēng)險，明晰保險公司面臨的風(fēng)險的種類、可能造成的損失大小、受損物或部門、風(fēng)險源頭等多種因素，才能科學(xué)識別風(fēng)險，及時做好準(zhǔn)備。具體而言，風(fēng)險識別主要包括以下三點。

（一）明確風(fēng)險標(biāo)的

在遭遇風(fēng)險時，首先要清楚該風(fēng)險可能對哪些部門、哪些資產(chǎn)造成損害，以便于早做準(zhǔn)備，防止部門難以維系、防止資金鏈斷裂?？傊?，要明確風(fēng)險會給人力資本帶來損害還是對金融資金帶來威脅。

（二）深入調(diào)查，挖掘風(fēng)險源頭

風(fēng)險出現(xiàn)時，可能危及多個部門、多項金融資產(chǎn)，同時，風(fēng)險往往是潛伏許久，有了一個導(dǎo)火索之后才全面爆發(fā)的，所以，不能將風(fēng)險歸結(jié)到這個導(dǎo)火索上，而是溯及既往，查找源頭，找到源頭上的風(fēng)險才可能根治這類風(fēng)險，防止其卷土重來。一般而言，保險公司面臨的風(fēng)險有金融環(huán)境風(fēng)險、政治環(huán)境風(fēng)險、法律環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險多種風(fēng)險來源，從上述方面挖掘風(fēng)險源頭，能夠縮小范圍、提高檢索效率，迅速找到風(fēng)險源頭，將風(fēng)險的危害性降到最低。

（三）風(fēng)險隔離

風(fēng)險往往會損害一個部門或者一個金融產(chǎn)品，進(jìn)而波及其他部門、其他產(chǎn)品，愈演愈烈，甚至無法收拾。因此，風(fēng)險識別要求保險公司做好風(fēng)險隔離與絕緣，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的損害，立即遏制，決不讓風(fēng)險再危害其他部門。風(fēng)險識別可以在一定程度上明確保險公司的投資風(fēng)險、理賠風(fēng)險、定價風(fēng)險、銷售風(fēng)險與危害之間的關(guān)系，及時將風(fēng)險進(jìn)行隔離與遏制。

二、我國保險公司風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)泡沫多

我國保險公司從外表上看，資金雄厚，資產(chǎn)也在穩(wěn)定增加，但是其中含有大量泡沫，甚至出現(xiàn)虛增長，此外，資金結(jié)構(gòu)不夠合理，高效益資產(chǎn)仍處于萌芽期，所占份額較少。總之，保險公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)老化，新型產(chǎn)品與資產(chǎn)較少，傳統(tǒng)資產(chǎn)未實現(xiàn)全面轉(zhuǎn)型升級。不科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)給保險公司帶來了資產(chǎn)風(fēng)險，也給保險公司的經(jīng)營機制帶來危害，不合理的經(jīng)營機制使得保險公司機會成本大大流失。

（二）信用風(fēng)險

保險公司的信用風(fēng)險是由多方因素影響的，首先，一些保險公司的業(yè)務(wù)人員綜合素質(zhì)較差，核保隊伍建設(shè)松散、質(zhì)量日益低下，使得客戶對保險公司的好感與信任度降低，此外，不斷增加的保費也引得一些客戶不滿，此外，眾多保險公司的核保制度僵化、教條，不能根據(jù)時代發(fā)展及時調(diào)整、變化，也成為保險公司信用風(fēng)險滋生的原因之一，最后，一些保險公司內(nèi)部管理混亂，辦公效率低下，專業(yè)水平不高，嚴(yán)重影響了公司信譽，久而久之就演變?yōu)榱诵庞蔑L(fēng)險與隱患。

（三）輕效益重規(guī)模

根據(jù)調(diào)查，我國許多的保險公司盲目發(fā)展擴張，只重規(guī)模，而忽視了公司的質(zhì)量和效益，因為擴張的速度過決，效益趕不上擴張的腳步，就使得保險公司外強中干。保險公司普遍存在輕效益重規(guī)模的錯誤思想，首先，公司管理層只重視眼前利益，沒有用長遠(yuǎn)的眼光看待問題，使得公司的風(fēng)險控制水平仍處于初級階段。再者，公司的普通員工也缺乏風(fēng)險意識，只重視自己目前的薪資而不斷開展業(yè)務(wù)，卻沒有提高業(yè)務(wù)能力和水平，這樣公司上上下下的人員都只重盈利不重風(fēng)險控制，保險公司的整體水平也停滯不前。

（四）核保核賠制度不健全

我國眾多保險公司的風(fēng)險管理與控制意識不強，有些公司甚至還未建立完善的核保核賠制度。一旦出現(xiàn)需要賠保的情況，保險公司就會一片混亂，理賠風(fēng)險也日漸增長。還有一些保險公司未根據(jù)《保險法》的規(guī)定行事，而是擅作主張，隨意更改承保理賠規(guī)定，欺壓消費者、違規(guī)支付手續(xù)費，使得客戶的利益難以得到保障，同時，一些盲目簽單承保的風(fēng)氣也愈演愈烈，嚴(yán)重?fù)p害了保險公司的正常運營秩序和內(nèi)部規(guī)則，也損害了法律的尊嚴(yán)與權(quán)威，危害社會、公民的合法利益，必須嚴(yán)肅處理，不斷提升保險理賠人員的知識水平和綜合素養(yǎng)。

三、加強風(fēng)險管理與控制

（一）細(xì)化責(zé)任

保險公司要建立健全目前的責(zé)任體系，細(xì)化責(zé)任，實現(xiàn)責(zé)任到人。這樣嚴(yán)苛的責(zé)任體系能夠督促員工從心底重視公司的制度，提高對業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度和重視程度，減少不必要的錯誤。筆者建議實現(xiàn)“責(zé)任、權(quán)力、利益”三位一體、有機結(jié)合。使得責(zé)任不僅僅是橫向的，還有縱向的，橫縱交織，形成一個細(xì)密的責(zé)任關(guān)系網(wǎng)，便于責(zé)任的分解與落實。每一年保險公司可以將可能出現(xiàn)風(fēng)險的指標(biāo)任務(wù)分解，分別派給各個部門，使得每個部門都有指標(biāo)和責(zé)任，在年底對這些部門進(jìn)行考核，查看任務(wù)完成情況。在派發(fā)任務(wù)之后，保險公司各個部門往往會形成競爭環(huán)境，各個部門不會互相推諉，而是爭分奪秒，與其他部門競爭，力爭快速完成風(fēng)險管控的任務(wù)，這樣一來，各部門之間能夠良性競爭，共同推進(jìn)保險公司風(fēng)險管控事業(yè)的落實。此外，這種“責(zé)任、權(quán)力、利益”三位一體的工作模式也能使得每一部門、每一個工作人員清楚自己的職責(zé)與權(quán)力，不會出現(xiàn)風(fēng)險交叉管理和風(fēng)險無人管理的情況，每個人能夠嚴(yán)守自己的工作崗位和權(quán)力界限，做好自己的工作，完成自己的目標(biāo)，為風(fēng)險管控貢獻(xiàn)力量。

（二）建立風(fēng)險管理機構(gòu)

許多發(fā)達(dá)國家的保險公司已經(jīng)建立起了自己的風(fēng)險管理機構(gòu)，反響頗好，所以，我國保險公司也應(yīng)借鑒別國保險公司的風(fēng)險管控手段，建立具有本國特色的風(fēng)險管理機構(gòu)。筆者認(rèn)為，保險公司的風(fēng)險管理機構(gòu)應(yīng)直接隸屬于董事長，由董事長全權(quán)領(lǐng)導(dǎo)，并受董事會的監(jiān)督。同時，該機構(gòu)應(yīng)當(dāng)由保險公司內(nèi)經(jīng)驗豐富、業(yè)務(wù)水平好、知識素養(yǎng)高的優(yōu)質(zhì)員工組成，這些員工應(yīng)該具備風(fēng)險控制、風(fēng)險識別、風(fēng)險測評等方面的專業(yè)知識?？傊L(fēng)險是保險公司不得不面對的，而專門的風(fēng)險管理機構(gòu)能夠幫助保險公司順利渡過難關(guān)、成功規(guī)避風(fēng)險、預(yù)測部門風(fēng)險、減少風(fēng)險帶來的損害。最后，風(fēng)險管理機構(gòu)要為保險公司制定每年的風(fēng)險管理目標(biāo)，要構(gòu)建一套科學(xué)合理的風(fēng)險管控規(guī)章制度，并進(jìn)行公示，使得保險公司上上下下的成員都能依據(jù)規(guī)定行事，這樣風(fēng)險管理機構(gòu)的作用才能發(fā)揮出來，保險公司的全面風(fēng)險管理水平與效能也能日益提升。

（三）進(jìn)行員工培訓(xùn)

根據(jù)調(diào)查，保險公司出現(xiàn)風(fēng)險的原因很大一部分是由業(yè)務(wù)人員操作不當(dāng)、工作失誤引起的，所以，要實現(xiàn)風(fēng)險管理與控制，必須加強員工培訓(xùn)，對于業(yè)務(wù)人員而言，這些人員直接與客戶對接，必須增強其服務(wù)意識，通過培訓(xùn)使之能夠尊重客戶、理解客戶，增強與客戶溝通交流的能力，對于公司管理層而言，公司管理層有必要學(xué)習(xí)保險專業(yè)知識，提升自己的綜合素養(yǎng)，領(lǐng)導(dǎo)全公司進(jìn)行正確的決策，同時，通過培訓(xùn)，管理層應(yīng)摒棄盲目擴張的傳統(tǒng)思想，更加清楚風(fēng)險管理的重要性，學(xué)會風(fēng)險管控的手段。具體來說，培訓(xùn)方式可以包括視頻會議、現(xiàn)場實踐、考試等形式，在一次次的培訓(xùn)中提升保險公司全體員工的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，有了正確的風(fēng)險管理認(rèn)知，才能把握保險公司的正確發(fā)展方向，達(dá)到事半功倍的效果，否則，選擇盲目擴張這種錯誤的發(fā)展方向只能導(dǎo)致保險公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險加劇，難以穩(wěn)步前進(jìn)、長遠(yuǎn)發(fā)展。

（四）建立健全客戶內(nèi)部評級分析風(fēng)險報告制度

客戶內(nèi)部評級結(jié)果的風(fēng)險分析報告機制有助于保險公司減少風(fēng)險，持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。首先，保險公司要選擇專業(yè)人員分析現(xiàn)有的客戶風(fēng)險狀況、客戶內(nèi)部評級存在的不足，了解問題與缺口之后才有目標(biāo)和方向，才能更好地指導(dǎo)工作。此外，還要使得監(jiān)測報告流程更加科學(xué)化、有序進(jìn)行。保險公司要合理調(diào)整保費，了解客戶的反饋與評價，作出積極調(diào)整和恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制舉措。同時，保險公司必須和客戶搞好關(guān)系，樹立良好的公司形象，這樣才能建立口碑和信譽，提升信用評分和等級，吸引更多客戶。倘若保險公司不重視對客戶內(nèi)部評級風(fēng)險報告機制的建設(shè)，那只會導(dǎo)致客戶流失，給保險公司的發(fā)展帶來更大的風(fēng)險，百害而無一利。

四、保險公司風(fēng)險管理與業(yè)績的關(guān)系

本文參考了2015年國內(nèi)30家較大規(guī)模的保險公司的績效數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管控水平較高的大型保險公司，其經(jīng)營結(jié)構(gòu)

也較為合理、信用分也較高，大部分還擁有sAs保險智能架構(gòu)，總

之，這些風(fēng)險管控水平高的保險公司大多跟上了時代發(fā)展的腳步，革新技術(shù)與模式，更加先進(jìn)、科學(xué)，也贏得了市場和客戶的青睞，自然業(yè)績遙遙領(lǐng)先，相反，風(fēng)險管控水平仍出于原始階段的保險公司，其發(fā)展經(jīng)營模式傳統(tǒng)、未及時更新，公司規(guī)模盲目擴大但質(zhì)量參差不齊，加上股權(quán)結(jié)構(gòu)不科學(xué)，這些保險公司的經(jīng)營績效整體較低、業(yè)績不佳?？梢姡ｋU公司風(fēng)險管理水平與公司業(yè)績有著明顯的關(guān)聯(lián)，良好的風(fēng)險管理水平能對保險公司的業(yè)績產(chǎn)生積極的影響，不重視風(fēng)險管理只會影響保險公司的績效，阻礙其業(yè)績的提升。

五、結(jié)語

風(fēng)險管理永遠(yuǎn)是保險公司不可忽視、必須重視的環(huán)節(jié)。然而，經(jīng)濟(jì)全球化時代的帶來，風(fēng)險環(huán)境的變化也波云詭譎，傳統(tǒng)、落后的風(fēng)險管理模式無法滿足保險公司的需求，逐漸被時代淘汰。因此，保險公司需要提高風(fēng)險管理與控制的水平，應(yīng)用最科學(xué)的風(fēng)險管理方法，摒棄片面、靜態(tài)的風(fēng)險管理模式，施行全面、動態(tài)、綜合的風(fēng)險管理新模式。本文分析了風(fēng)險管理高天天.對保險公司的重要性，從保險公司風(fēng)險管理的缺陷出發(fā)，提出了針對性解決方案，同時還分析了保險公司風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)的關(guān)系，希望能為我國保險公司的發(fā)展提供一些啟示和建議。