吳則遠(yuǎn)

國(guó)際貿(mào)易融資可以幫助銀行創(chuàng)造新的利潤(rùn)，但同時(shí)，銀行也會(huì)承擔(dān)更多的風(fēng)險(xiǎn).因此本文將對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易的融資現(xiàn)狀入手，針對(duì)銀行和法律保障兩方面提出建議，幫助銀行降低融資風(fēng)險(xiǎn)提高利潤(rùn)。

一、引言

我國(guó)經(jīng)濟(jì)正在迅速發(fā)展，對(duì)外貿(mào)易也是如此，但是伴隨巨大的經(jīng)濟(jì)利益而來(lái)的是巨大的風(fēng)險(xiǎn)，不同于國(guó)內(nèi)的融資，進(jìn)出口業(yè)務(wù)目前還沒(méi)有非常清晰的法律規(guī)定，銀行在處理進(jìn)出口業(yè)務(wù)方面的經(jīng)驗(yàn)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，因此，如何降低國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)成為所有金融行業(yè)需要考慮的問(wèn)題。

二、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易的融資現(xiàn)狀

（一）銀行對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)掌握不夠

目前商業(yè)銀行進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，其主要原因就是銀行對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不準(zhǔn)確。放眼望去，銀行為了提高業(yè)務(wù)量，不經(jīng)挑選進(jìn)行融資，導(dǎo)致銀行內(nèi)部的控制體系失效，加之銀行本身就存在機(jī)構(gòu)上的不合理，所以融資失敗的現(xiàn)象就更加普遍。其中，增長(zhǎng)迅速的就是國(guó)際貿(mào)易的融資業(yè)務(wù)，銀行可以從中得到更多的結(jié)算量，但實(shí)際上，忽略了業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)的同時(shí)，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也在增加。部分業(yè)務(wù)員為了完成每月的任務(wù)量，無(wú)視銀行的相關(guān)規(guī)定，更是無(wú)形中為銀行埋下了隱患。至于銀行組織機(jī)構(gòu)的不合理，主要指的是部分銀行還在遵循審貸不分離的制度，信貸的風(fēng)險(xiǎn)和管理被劃分至不同的部門，導(dǎo)致對(duì)象評(píng)估中沒(méi)有定期的資金跟蹤記錄。以上這些情況基本都?xì)w屬于銀行對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的掌握度不夠。

（二）國(guó)家對(duì)融資的法律規(guī)定尚未完善

目前針對(duì)國(guó)際融資，可查閱的相關(guān)法律有《票據(jù)法》，該法律對(duì)國(guó)際融資的票據(jù)就進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定，但實(shí)際上我國(guó)對(duì)國(guó)際融資的相關(guān)法律還沒(méi)有完善起來(lái)，也缺少一個(gè)完整的框架體系，甚至只能從其他相關(guān)法中找到關(guān)于國(guó)際融資的蛛絲馬跡。即便是已經(jīng)出臺(tái)的法律，在細(xì)節(jié)問(wèn)題上還有待加強(qiáng)，如貨物貨權(quán)質(zhì)押、保證擔(dān)保等方面，雖然有提及，但是對(duì)于抵押貨物的權(quán)利或憑證的效用還沒(méi)有作出詳細(xì)規(guī)定。一旦有人趁機(jī)打了法律的擦邊球，就只會(huì)加重銀行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

三、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，加大評(píng)估工作力度

商業(yè)銀行有著一套運(yùn)行時(shí)間久，且被業(yè)界廣泛接受的運(yùn)營(yíng)機(jī)制，只要在機(jī)制上作出相應(yīng)的完善，就可以降低融資中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。首先，銀行要根據(jù)自身規(guī)模，選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)銀行每一個(gè)業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行監(jiān)督，確保資金的支出和回籠信息都能第一時(shí)間掌握，并要對(duì)資金設(shè)置控制范圍，保證借款人上下游都能夠隨時(shí)進(jìn)行溝通；同時(shí)，銀行對(duì)流程也要進(jìn)行完善。例如對(duì)不同的崗位，要實(shí)行責(zé)任制，各個(gè)崗位負(fù)責(zé)的融資用途、資金數(shù)量、資金流向都要進(jìn)行匯報(bào)，實(shí)現(xiàn)資源共享和責(zé)任制約；另外，對(duì)于已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，銀行還可以通過(guò)分散渠道，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行本身造成的影響。例如用多元的融資調(diào)度彌補(bǔ)國(guó)際融資的漏洞。常用的方式有國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，就是通過(guò)其他的金融貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，借助第三人的力量，降低銀行的損失。

此外，加大評(píng)估工作力度，也是有效降低風(fēng)險(xiǎn)的措施，銀行在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資之前，需要對(duì)貿(mào)易雙方做資質(zhì)審核，避免出現(xiàn)詐騙的現(xiàn)象。在實(shí)際執(zhí)行中，銀行可以要求查看貿(mào)易的合同憑證、貿(mào)易的具體日期、交易的港口等詳細(xì)信息。另外，銀行還應(yīng)該建立自己的信用評(píng)估信息庫(kù)，記錄好每個(gè)客戶的信用度，對(duì)于信用度較高的客戶，建立專門的檔案進(jìn)行管理，在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，也能有效減少檔案調(diào)度的時(shí)間，提高工作效率。最后，銀行還要對(duì)進(jìn)出口企業(yè)做潛在風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查，這是因?yàn)檫M(jìn)出口企業(yè)資金調(diào)度量非常大、匯率造成的影響也比較大、且自身的固定資產(chǎn)通常無(wú)法償還巨額的貸款。因此銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)之前，需要對(duì)企業(yè)的負(fù)債情況、償還能力作出科學(xué)的評(píng)估，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）推動(dòng)法律完善相關(guān)條例，了解已有法律規(guī)定

銀行的相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)與法律部門進(jìn)行交流，根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)中遇到的法律問(wèn)題提出相應(yīng)的建議，幫助相關(guān)人員對(duì)相關(guān)的法律規(guī)定進(jìn)行完善和整合，盡快實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易的法律保障，以免出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)無(wú)法可依。同時(shí)，銀行內(nèi)部應(yīng)該對(duì)已有的法律規(guī)定進(jìn)行了解，找到我國(guó)與國(guó)際外對(duì)于相同經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的不同規(guī)定，避免出現(xiàn)因自身了解不夠造成的經(jīng)濟(jì)損失。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，全球貿(mào)易融資的發(fā)展勢(shì)頭正猛，在良好的市場(chǎng)前景之下，銀行應(yīng)該更加關(guān)注自身提供的貿(mào)易融資項(xiàng)目是否符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)論如何，商業(yè)銀行應(yīng)該抓住機(jī)遇，面對(duì)挑戰(zhàn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在未來(lái)的國(guó)際市場(chǎng)中搶占更多的贏利點(diǎn)。（作者單位：廣東金融學(xué)院）