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摘 要 在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，管理體系不斷健全的今天，企業(yè)必須盡快建立合規(guī)管理制度體系，才能夠跟上社會(huì)發(fā)展的需要。作為“共和國長子”的國有企業(yè)，想要在日新月異的市場(chǎng)環(huán)境中保證高質(zhì)量發(fā)展，必須有一套科學(xué)、完善的合規(guī)管理體制體系，確保企業(yè)在成長過程中，避免違規(guī)違法風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，本文從推進(jìn)國企合規(guī)經(jīng)營的角度出發(fā)，對(duì)構(gòu)建合規(guī)管理體系，助力國企依法依規(guī)經(jīng)營的探索工作展開詳細(xì)的分析，為企業(yè)經(jīng)管管理者提供些許參考。

關(guān)鍵詞 制度 合規(guī) 經(jīng)營

一、引言

合規(guī)管理日益被全球企業(yè)廣泛關(guān)注，在我國合規(guī)管理開始融入企業(yè)管理制度和機(jī)制建設(shè)中。為了推動(dòng)國有企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，加快提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，著力打造法治國企，國務(wù)院國資委和各地方國資委相繼印發(fā)《企業(yè)合規(guī)管理指引》，以保障國有企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。本文以某市政建設(shè)集團(tuán)有限公司為例，對(duì)基構(gòu)建合規(guī)管理體系建設(shè)所開展的一系列探索進(jìn)行詳細(xì)分析。從中，我們研究認(rèn)為只有加大對(duì)企業(yè)合規(guī)管理體系的創(chuàng)新、研究，才能夠在最大程度上，使國企的運(yùn)營模式有法可依，保證長久健康的發(fā)展。

集團(tuán)公司在依法治企考核中多次取得優(yōu)異成績，得到上級(jí)肯定，但集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)著眼長遠(yuǎn)，認(rèn)識(shí)到想要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭中長久的生存發(fā)展，必須擁有一套科學(xué)、完善的合規(guī)管理體系。通過規(guī)范的制度對(duì)企業(yè)中包含的所有下屬職能部門和所有領(lǐng)導(dǎo)、職工的工作態(tài)度、工作行為、工作目標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)督、管理、評(píng)價(jià)，保證企業(yè)自身正常工作的順利進(jìn)行，降低企業(yè)在運(yùn)行過程中會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)。因此，集團(tuán)公司在所屬企業(yè)開展了一系列合規(guī)制度管理建設(shè)探索。

二、加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，著力提升企業(yè)管理規(guī)范化

集團(tuán)公司為了構(gòu)建合規(guī)管理體系，助力國企依法依規(guī)經(jīng)營的目標(biāo)，根據(jù)國務(wù)院國資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，針對(duì)企業(yè)自身的特點(diǎn)，進(jìn)行了合規(guī)體系建設(shè)探索，初步制定出了一套符合自身發(fā)展特點(diǎn)的制度系統(tǒng)，該制度系統(tǒng)主要包“內(nèi)容設(shè)計(jì)全要素”“縱向管控全過程”“橫向業(yè)務(wù)全覆蓋”三大內(nèi)容，根據(jù)這三個(gè)內(nèi)容，將企業(yè)發(fā)展朝著“有效開展工作”“制度規(guī)范科學(xué)”“系統(tǒng)完善合理”的方向前進(jìn)。

（一）梳理業(yè)務(wù)流程，搭建體系內(nèi)容框架

集團(tuán)公司在結(jié)合自身的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)行不斷地深入研究和系統(tǒng)的更新，針對(duì)集團(tuán)所屬企業(yè)制度立、改、廢制訂《集團(tuán)企業(yè)制度管理指導(dǎo)意見》，針對(duì)集團(tuán)企業(yè)的生產(chǎn)、運(yùn)行、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、人事、團(tuán)隊(duì)、安全、環(huán)保等所有工作行為和工作人員的管理，展開了具體的要求，內(nèi)容完整，條例明確，能夠成功帶領(lǐng)集團(tuán)企業(yè)展開正確的商業(yè)競(jìng)爭，并圍繞企業(yè)的發(fā)展變化，進(jìn)行及時(shí)的內(nèi)容更新。

（二）完善管控環(huán)節(jié)，構(gòu)建體系運(yùn)行流程

針對(duì)集團(tuán)公司《集團(tuán)企業(yè)制度管理指導(dǎo)意見》，內(nèi)容根據(jù)企業(yè)職能部門具有的不同作用，進(jìn)行了的科學(xué)的分類，主要分為專業(yè)技能類、違規(guī)治理類、群眾監(jiān)管類等，一系列制度的分析程序、批準(zhǔn)程序，對(duì)《集團(tuán)企業(yè)制度管理指導(dǎo)意見》進(jìn)行深入化細(xì)化，嚴(yán)格設(shè)計(jì)并重視制定環(huán)節(jié)、宣傳環(huán)節(jié)、落實(shí)環(huán)節(jié)、整改環(huán)節(jié)，對(duì)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的管理，起到的推波助瀾的作用，為企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）規(guī)范內(nèi)容設(shè)計(jì)，建立制度結(jié)構(gòu)模板

在對(duì)制度的設(shè)計(jì)過程中，為了保證制度具有較高的科學(xué)性和規(guī)范性，集團(tuán)公司在整體制度設(shè)計(jì)時(shí)，加入了防止舞弊合規(guī)機(jī)制內(nèi)容結(jié)構(gòu)模板的設(shè)計(jì)理念，結(jié)合業(yè)務(wù)操作性，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)。內(nèi)容結(jié)構(gòu)模板的主要內(nèi)容包含：管理憑證、管理核心、管理內(nèi)容、管理范圍、管理機(jī)構(gòu)、管理責(zé)任、管理手段、管理步驟、管理標(biāo)準(zhǔn)、管理要求、管理監(jiān)督、管理考核、管理評(píng)價(jià)、對(duì)問題的分析、改善時(shí)限等幾個(gè)重要組成部分。根據(jù)專業(yè)人士的研究證明，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的制度格式，能夠保證對(duì)各項(xiàng)工作沒有遺漏的進(jìn)行管理；將人員具有的權(quán)利和應(yīng)負(fù)的責(zé)任進(jìn)行整合，使權(quán)利和義務(wù)相統(tǒng)一；針對(duì)每一項(xiàng)任務(wù)的管理模式必須嚴(yán)格遵守，隨時(shí)將新型的管理手段融入其中；將考核評(píng)價(jià)體制和監(jiān)管體制有機(jī)的結(jié)合我起來，責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，獎(jiǎng)懲嚴(yán)格，這四個(gè)標(biāo)準(zhǔn)要求，能夠最大限度地輔助企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的管理。因此，在長期的實(shí)踐過程中，集團(tuán)公司能夠保證在每一個(gè)重要因素實(shí)施處于“可控”狀態(tài)，這是保證企業(yè)合規(guī)管理的重要基礎(chǔ)。

三、精細(xì)過程管控，著力提升企業(yè)運(yùn)行合規(guī)化

針對(duì)集團(tuán)公司在開展構(gòu)建合規(guī)管理體系，助力國企依法依規(guī)經(jīng)營的規(guī)劃中，制定出的所有企業(yè)發(fā)展目標(biāo)計(jì)劃、具體政策方向等，不論經(jīng)過多少研究、改革，最終發(fā)揮作用的，都是集團(tuán)企業(yè)各級(jí)部門對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)按照標(biāo)準(zhǔn)制度進(jìn)行管理實(shí)現(xiàn)的。所以，集團(tuán)公司在對(duì)所制定的管理制度在設(shè)計(jì)的過程中，主要針對(duì)制度的設(shè)計(jì)、制度宣傳、制度落實(shí)、制度更新這幾個(gè)方面進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，保證出現(xiàn)問題時(shí)，能找到對(duì)應(yīng)的負(fù)責(zé)人，保證企業(yè)制定的制度能夠“有法可依”“有法必依”“執(zhí)法必嚴(yán)”“違法必究”，為企業(yè)的長久發(fā)展添磚加瓦。

（一）組織現(xiàn)狀清理，系統(tǒng)制定工作目標(biāo)

由于集團(tuán)企業(yè)主要從事城市綜合開發(fā)，許多工作都是摸著石頭過河，經(jīng)過長期的實(shí)踐發(fā)展，一點(diǎn)一點(diǎn)探索總結(jié)出來的，因此，合規(guī)管理方面還存在大量的不足問題，比如，管理范圍不全面，管理制度跟不上市場(chǎng)和監(jiān)管的發(fā)展，管理程序步驟做不到簡單明了，管理標(biāo)準(zhǔn)沒有具體化等。針對(duì)這些問題，集團(tuán)公司在每年年初，都會(huì)在全集團(tuán)范圍內(nèi)組織不同專業(yè)、不同級(jí)別的研討會(huì)，會(huì)議上對(duì)各部門、各領(lǐng)域在過去一年中存在、發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行總結(jié)，并經(jīng)過研究，提出相應(yīng)的解決辦法，對(duì)建立、改正、廢除制度中的各項(xiàng)條款，提前做好準(zhǔn)備，保證制度設(shè)計(jì)、制度宣傳、制度落實(shí)、制度更新不會(huì)出現(xiàn)力不從心的情況。集團(tuán)公司在嚴(yán)格的管理制度的監(jiān)管下，以及嚴(yán)格按照制定制度執(zhí)行的過程中，從合規(guī)管理角度 逐漸做到“四項(xiàng)完善”，即針對(duì)企業(yè)的員工在執(zhí)行員工義務(wù)的過程中，自身利益受到嚴(yán)重?fù)p害的管理制度進(jìn)行更改完善；在企業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)營過程中，出現(xiàn)的對(duì)周圍環(huán)境造成損害的制度，進(jìn)行更改完善；對(duì)企業(yè)整體利益存在潛在危害的制度，要進(jìn)行更改完善；沒有按照國家法律法規(guī)新要求的管理制度，要進(jìn)行更改完善。[1]

（二）規(guī)范制訂流程，提高制度文本質(zhì)量

集團(tuán)公司在進(jìn)行管理制度設(shè)計(jì)的過程中，為了保證制度的合理性，經(jīng)過大量的實(shí)踐檢驗(yàn)，整理出一套完善的工作方法，為企業(yè)的長久發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。特別是針對(duì)所有制度都由企業(yè)法律顧問、安全質(zhì)量部參與審議，提高了法律、安全和環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、措施制定能力，扎實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)事前防控。[2]

（三）加大宣貫力度，培育制度執(zhí)行文化

集團(tuán)公司為增強(qiáng)干部員工掌握、執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性，高度重視規(guī)章制度的宣貫工作，著力培養(yǎng)遵章守紀(jì)、執(zhí)行有力的企業(yè)文化氛圍。根據(jù)專業(yè)人士的研究證明，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的制度格式，能夠保證對(duì)各項(xiàng)工作沒有遺漏的進(jìn)行管理；將人員具有的權(quán)利和應(yīng)負(fù)的責(zé)任進(jìn)行整合，使權(quán)利和義務(wù)相統(tǒng)一；針對(duì)每一項(xiàng)任務(wù)的管理模式必須嚴(yán)格遵守，隨時(shí)將新型的管理手段融入其中；將考核評(píng)價(jià)體制和監(jiān)管體制有機(jī)的結(jié)合我起來，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，獎(jiǎng)懲嚴(yán)格，按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)、防風(fēng)險(xiǎn)”的原則，分級(jí)落實(shí)宣傳、檢查和考核職責(zé)，形成以上率下、整體推進(jìn)的工作格局。[3]

四、結(jié)語

通過以上對(duì)某市政建設(shè)集團(tuán)有限公司從加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)，推進(jìn)國企合規(guī)經(jīng)營的角度，詳細(xì)分析了構(gòu)建合規(guī)管理體系，助力國企依法依規(guī)經(jīng)營的重要性。其中尤為重要的環(huán)節(jié)是集團(tuán)加大宣貫力度，培育制度執(zhí)行文化，使合規(guī)理念和意識(shí)深入人心。每名員工以誠信理念，法治思維規(guī)范運(yùn)作，對(duì)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的管理，起到的推波助瀾的作用，為集團(tuán)企業(yè)合規(guī)管理體系建立，打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)的。因此，加大對(duì)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的創(chuàng)新、研究，能夠在最大程度上使國企的運(yùn)營模式有法可依，保證長久的發(fā)展。

（作者單位為天津市政建設(shè)集團(tuán)有限公司）

參考文獻(xiàn)

[1] 姜尚軍，李申平.創(chuàng)新規(guī)章制度建設(shè)，提升企業(yè)核心競(jìng)爭能力[J].石油企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果選編（第五集），2018（35）：99-101.

[2] 曹陽雪，蔣孝嚴(yán).構(gòu)建合規(guī)管理體系，助力國企依法依規(guī)經(jīng)營[J].市政建設(shè)，2018（20）：56-58.

[3] 楊惠妍，李志宇.加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)，推進(jìn)國企合規(guī)經(jīng)營[J].天津市政，2018（03）：19-22.

[4] 幸賽麗.試論企業(yè)治理中的合規(guī)管理體系構(gòu)建[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2019（06）：117.