向華 四川廣潤投資發(fā)展集團有限公司

一、引言

顧名思義資金管理就是企業(yè)對自身發(fā)展過程中所使用的資金進行有效管理，良好的資金管理工作可以讓企業(yè)在保障資金充裕的情況下，對資金進行有效的利用，讓企業(yè)的生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)的效率得到充分的提升?，F(xiàn)今許多社會企業(yè)已經(jīng)逐漸認識到了資金管理工作的重要性，然而在具體的資金管理工作中依舊存在著諸多的問題，這些問題需要社會企業(yè)管理部門投入精力去解決，從而讓企業(yè)在正確的軌道上發(fā)展，最終實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益。

二、企業(yè)資金管理工作中存在著的問題

（一）缺乏資金管理意識。當下許多企業(yè)管理部門依舊認為現(xiàn)今企業(yè)的發(fā)展重點在于提升自身的經(jīng)濟效益，因此它們將企業(yè)的發(fā)展資源放在提升自身生產(chǎn)力上，這種發(fā)展方式忽視了企業(yè)內(nèi)部管理工作的重要性，資金管理工作形同虛設[1]。雖然這種管理模式在一定程度上提升了企業(yè)的經(jīng)濟效益，但是由于對資金管理工作的忽視，董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層互相監(jiān)督與制衡企業(yè)極為容易陷入到資金不足的情況中去，這會讓企業(yè)的發(fā)展陷入不利境地，從而導致企業(yè)在這個競爭激烈的市場環(huán)境中被淘汰。因此，當下企業(yè)應當充分提升自身的資金管理意識，建立完善的資金管理體系，提升企業(yè)發(fā)展?jié)摿Α?/p>

（二）缺乏先進的資金管理方式。當下許多企業(yè)雖然建立了完善的資金管理體系，但是這些企業(yè)所使用的資金管理方式過于滯后。在具體的資金管理工作中，這些企業(yè)往往采用傳統(tǒng)的手工記賬的方式去進行資金管理，這種管理方式會浪費企業(yè)大量的人力資源，并且其管理效率低下，并不能適應現(xiàn)在這個高速發(fā)展的社會。此外，這種資金管理模式缺乏透明度，長期以往的使用必將會讓企業(yè)的管理部門缺乏對于企業(yè)資金的了解，管理部門一旦缺乏對企業(yè)資金情況的了解，其決策的正確性將會下降，企業(yè)的發(fā)展也將會陷入不利之中。因此，當下企業(yè)管理部門應當投入精力至現(xiàn)代化的企業(yè)資金管理方式完善中，讓企業(yè)的資金管理質(zhì)量得到全方位的提升[2]。

（三）缺乏資金風險管理意識。現(xiàn)今的企業(yè)所面臨的市場環(huán)境是不確定性極強的，企業(yè)在具體的發(fā)展過程中將會遭遇到各種各樣的問題，這些問題往往會導致企業(yè)的資金財務風險產(chǎn)生。因此，當下社會企業(yè)在進行資金管理工作的時候，應當要重視提升資金管理風險意識，從而加強資金管理工作的質(zhì)量。然而在具體的資金管理工作中，許多企業(yè)財務部門并沒有意識到風險管理意識的加強，這就導致了企業(yè)在發(fā)展的時候受到了資金方面的制約，進而影響企業(yè)的發(fā)展前景，甚至讓企業(yè)陷入破產(chǎn)的境地?，F(xiàn)今社會企業(yè)應當認識到這一點，在進行企業(yè)資金管理工作的時候提升風險意識，讓企業(yè)的發(fā)展能夠在正確的軌道上運行。

三、企業(yè)資金管理工作的對策分析

（一）提升自身資金管理意識?，F(xiàn)今社會企業(yè)的管理部門應當意識到隨著當下自身企業(yè)所面臨的競爭壓力逐漸的提升，企業(yè)的發(fā)展重點不僅僅要放在提升企業(yè)生產(chǎn)力上，也應當放在企業(yè)的資金管理工作上。在具體的企業(yè)管理工作中，管理部門要將建立完善的資金管理體系作為發(fā)展重點，企業(yè)管理部門應當投入精力建立大額資金管理制度，采用契合企業(yè)現(xiàn)狀的資金管理制度對企業(yè)的資金進行全方位管理，從而提升資金管理質(zhì)量，讓企業(yè)在正確的軌道上運行[3]。此外，企業(yè)管理部門還應當提升企業(yè)資金管理人員的管理意識和管理能力，通過這種方式去加強企業(yè)資金管理的質(zhì)量，讓企業(yè)的決策部門可以得到企業(yè)資金管理部門的支持，進而提升企業(yè)發(fā)展決策的正確性。

（二）建設現(xiàn)代化資金管理方式。當下的社會是信息化的社會，計算機技術(shù)已經(jīng)成為了目前社會機構(gòu)的重要管理手段。因此，現(xiàn)今社會企業(yè)應當充分意識到計算機技術(shù)與企業(yè)資金管理方式之間的關(guān)系，要將計算機技術(shù)應用至企業(yè)的資金管理工中[4]。在具體的管理工作中，企業(yè)資金管理部門要通過信息化的手段，從賬戶管理、融資管理、資金監(jiān)控等等方面建立信息化管理系統(tǒng)，對企業(yè)資金進行全方位的管理，從而提升企業(yè)資金管理的透明度，讓企業(yè)的決策部門可以知曉企業(yè)內(nèi)部資金的流轉(zhuǎn)、使用和債務情況，讓企業(yè)的管理質(zhì)量得到進一步提升，最終提升企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益。

（三）建立完善的資金管理風險防控機制。當下企業(yè)管理部門應當充分意識到資金管理工作中的風險防控機制建立的重要性。在具體的建立工作中，企業(yè)管理部門要根據(jù)企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境去建立完善的風險防控機制，要知曉不同資金風險的控制點，將風險防控落實到企業(yè)的每一個崗位之上。例如：企業(yè)資金部門應當根據(jù)企業(yè)新一年的戰(zhàn)略發(fā)展目標去擬定新一年的企業(yè)資金使用方向、使用規(guī)模等等，通過擬定工作去對企業(yè)資金使用風險進行預防，進而降低企業(yè)資金管理工作中的風險，從而實現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標[5]。此外，企業(yè)管理部門也應當注重企業(yè)資金管理人員的風險意識提升工作，讓企業(yè)資金管理工作中的風險性得到降低，讓企業(yè)資金管理工作的質(zhì)量得到加強。

結(jié)語：綜上所述，在當下這個競爭激烈的市場環(huán)境中，現(xiàn)今企業(yè)應當要意識到資金管理工作的重要性和自身資金管理工作中所存在著的問題。企業(yè)管理部門要投入精力去建立完善的資金管理體系，要提升自身資金管理意識，要建設現(xiàn)代化資金管理方式，要建立完善的資金管理風險防控機制，進而讓企業(yè)能夠在這個競爭激烈的市場環(huán)境中走在正確的發(fā)展軌道上，最終實現(xiàn)自身的經(jīng)濟效益和社會效益。