張燕

（中國石油集團東方地球物理公司海洋物探處設備物資科，天津 300457）

1 對供應商進行資格審查的相關標準

采購人對供應商進行資格審查時，一般參考其基本資格以及專業(yè)資格兩方面。對于基本資格主要是指其注冊和登記情況。在這部分主要審查供應商的證件是否全面，符不符合采購標準及規(guī)定。另外需要對其資金信譽問題進行核查，看其賬號和資產(chǎn)負債表等來核查其資信狀況。實際審查中還需要審查供應商在從事商業(yè)過程中的遵紀守法情況。專業(yè)資格較為嚴肅，主要進行實質(zhì)性的考察，其表現(xiàn)為嚴格、全面。審查過程主要結(jié)合采購項目的要求，去審查供應商是否具有相應的專業(yè)資格，以下主要從三個方面探討。

（1）遵紀守法職能。在法律層面上，審查供應商獨立承擔相關民事責任的能力。當今社會無論從事任何行業(yè)，遵紀守法必不可少，對于供應商來說，不僅需要講誠信，更需要守規(guī)矩?？疾旃贪w企業(yè)、事業(yè)單位，招投標時可以查閱供應商是否有違紀行為，如若存在糾紛，可以終止投標事宜。

（2）供應商的財務能力。評審供應商的財務能力，能夠使采購人明確供應商的財務狀況，評估供應商的經(jīng)營結(jié)構(gòu)弱點對財務履約的風險，確定供應商的履約能力。合格的財務狀況資格審查表現(xiàn)為供應商的財務資金狀況能夠證明文件的真實性，其運營結(jié)構(gòu)、資金狀況良好，資金規(guī)模可以滿足招標要求，以及近3 年的債權、債務均已得到妥善處理等，具體可以從履約能力、生產(chǎn)能力、運營資本能力和償還債務能力四個方面進行分析。資產(chǎn)是評價一個企業(yè)實力雄厚的標準，這與企業(yè)的經(jīng)營活動和防范風險的能力有關，資產(chǎn)豐厚的企業(yè)應付風險的能力就高。從經(jīng)濟學的角度講，資產(chǎn)主要包括注冊資金、實收資木、資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、所有者權益等。與采購相結(jié)合，這些資產(chǎn)也成為了采購審查的指標。企業(yè)在成立時，需要提供一定的注冊資金，在采購過程中需要指出，其與采購規(guī)模相適應。企業(yè)注冊后需要進行相應的工業(yè)生產(chǎn)，其生產(chǎn)能力也預示著投標人完成項目的能力，查看企業(yè)近3 年內(nèi)的平均項目營業(yè)額，這個指標可以證明投標人的生產(chǎn)能力。如果這個數(shù)值越小，表明承擔的風險也就越大。其實招投標過程中可以查看投標人的營業(yè)額趨勢，近似的類推投標人的經(jīng)營狀況。企業(yè)在運行時需要流動資金，就如銀行具有自己的流動資產(chǎn)，這也就是所謂的營運資本能力，它表明了投標人的財務能力。其營運資本能力指標越大，表明針對本項目時的業(yè)務能力越好。反之，表明其財務能力不足。

償債能力、獲利能力和總資產(chǎn)收益率都是衡量企業(yè)的標準。對于償債能力來說，首先債務比率應當大于1，以此來衡量投標人償還債務的能力，如若比率太大，則表明投標人的債務負擔較重，由此會帶來無力償債的風險。主營業(yè)務利潤率時獲利能力的一種表現(xiàn)形式，該指標是衡量企業(yè)獲利能力的一種尺度。比率越大，說明投標人單位營業(yè)額獲得到的利潤就越大?？傎Y產(chǎn)收益率越小表示企業(yè)資產(chǎn)利用率越低，與企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理水平密切相關。最重要也是最關鍵的一點就是資信狀況，投標時可以提供企業(yè)的銀行資信證明，或者銀行余額的對賬單，這些文件可以證明投標人的信譽和財務狀況。另外可以要求企業(yè)提供銀行開具的信貸額度和其他資金來源證明，來判斷企業(yè)的資信好壞。

（3）企業(yè)的經(jīng)營信譽。信譽是個人立足社會的一個標尺，同時商業(yè)信譽也是企業(yè)的一個衡量指標，它是企業(yè)重要的無形資產(chǎn)，也是判斷企業(yè)履行風險大小的一種有效手段。信譽就是企業(yè)的標桿，沒有信譽的企業(yè)也無法進行商業(yè)交易。例如，施工合同，正常情況下業(yè)務會支付一部分酬勞給承包商，如若出現(xiàn)變更和延遲，這就涉及到商業(yè)索賠，可以申請訴訟、仲裁等。如果有企業(yè)或者投標人經(jīng)常卷入糾紛或有重大仲裁而敗訴，則不能通過審查。對于完稅情況應要求申請人提交稅務部門開具的完稅證明文件。信譽問題至關重要，講究誠信，供應商和投標人才能放心合作，如若出現(xiàn)大型的違法違紀行為，這也就使很多采購人止步，他們就會認為和這樣的企業(yè)合作，對于項目或者資金沒有保證，這樣的企業(yè)也無法在行業(yè)中立足。

2 供應商進行資格審查的方式

（1）按照國際上通行的做法。國際上通常會采用集中審查、分散審查兩種形式。集中審查較為嚴格，其審查的依據(jù)主要是政府機構(gòu)按照法律法規(guī)進行正規(guī)的資格審查，可以建立相應的信息庫。借助計算機數(shù)據(jù)庫，設置篩查標準，對于審查合格的供應商，可以歸到政府的采購供應商庫，并且給予3 年有效期的保護期限。在這3 年期限內(nèi)，采購者可以從數(shù)據(jù)庫中抽取供應商參加招標活動，而不需要每次都進行審查，可以減少人員的浪費。分散審查則沒有那么刻板，顯得極為靈活，采購人在進行采購活動時，可以人為的去改變一些復雜的不違法的規(guī)則，根據(jù)項目的特點自行對供應商的資質(zhì)進行審查。

（2）采用兩階段招標方法。采用資格招標和商務招標相結(jié)合的方法，資格是重要的一關，先具有了資格再談具體事宜，及先通過資格招標后再進行商務招標，這樣提高了招標的要求。即有了資格后再進行商務招標，這樣可以篩選掉大部分沒有資格的供應商，提高效率。

（3）投標過程中送達相應文件。在采購活動實施過程中，投標過程中會提及到很多文件，例如：談判文件、報價文件。這些文件標準像法律條文一樣都需要進行認真閱讀，所以，供應商在參與投標時，需要將這些證明文件一起交送給采購人。采購人這時可以仔細的，查閱文件，看審查投標者是否具有資格資質(zhì)。對于符合標準的才進行評審，不符合條件的投標不能通過。

3 如何有效地開展供應商資格審查

首先要合理制定資格審查標準。資格審查是有關部門對采購商制定的規(guī)范標準，如果沒有規(guī)范化且合理的規(guī)則，那么就缺乏參考，不能做到“滴水不漏”般的檢查。一些集團需要重新根據(jù)國家政策修訂審查供應商的標準，設置的資格審查條件需要合理、科學。最好的是能夠進行現(xiàn)場勘查，很多機構(gòu)或者小企業(yè)在進行采購交易的時候都會安排現(xiàn)場勘查，檢查的內(nèi)容包括經(jīng)營資質(zhì)、服務能力、誠信問題，及時做到發(fā)現(xiàn)問題后督促整改，能夠及早防控風險。其次要確保安全供應的基本能力，無論是市場的簡易交易還是政府部門的采辦事宜，都要有契約精神，講究誠信。對于企業(yè)來說，生產(chǎn)經(jīng)營的安全問題至關重要，其中采購安全最重要的。采購的安全性直接影響到物資的采購，進而影響到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的本質(zhì)安全。這也是為什么在進行物資采購時，必須對提供的服務進行資格審查。因此，只有與資格審查通過并且合格的，方可與其簽訂采購合同，安全供應才有基本保障。

（1）選擇供應商。①明確試驗所需產(chǎn)品的具體要求。②通過盡可能多的信息收集，確定最有可能滿足需求的個人、機構(gòu)或企業(yè)?？蓞⒄找韵沦Y源確定潛在的供應商:與供應商合作的以往經(jīng)驗；預先批準、優(yōu)先選擇的清單；銷售電話；網(wǎng)站搜索；其他用戶的推薦。需要注意的是，對多個供應商進行評估會提高物美價廉產(chǎn)品的可能性。

（2）審查流程。通常由測試機構(gòu)的QAU 實施審查，必要時項目負責人或相關人員應共同參與。另外可以通過審核各種材料和信息，這些信息由供應商提供；可以對供應商的各種資質(zhì)進行審核；還可以審查其重要工作人員的履歷，看是否有造假行為；最重要的還是進行現(xiàn)場審查。

4 結(jié)語

以上從法定資格、財務能力、經(jīng)營信譽和專業(yè)技術資格等幾方面系統(tǒng)地介紹了供應商資格審查內(nèi)容和操作標準。當然，具體資格審查操作還存在一些問題，這需要在不斷的進行中總結(jié)經(jīng)驗，進行完善。本文的目的是通過簡要介紹可以為審查人員提供一些參考依據(jù)，對審查人員的能力進行深度培養(yǎng)。其實還有審查費用的問題，這也需要有關部門做出解決措施。對于跨地區(qū)、分專業(yè)的審查小組，可以按照就近原則安排，減少費用。