應成一

浙江泰隆商業(yè)銀行，浙江 杭州 310000

2019年國家發(fā)改委等十三部門聯(lián)合印發(fā)《加快完善市場主體退出制度改革方案》明確提出，研究建立個人破產(chǎn)制度，逐步推進建立自然人符合條件的消費負債可依法合理免責，最終建立全面的個人破產(chǎn)制度。在解決執(zhí)行難保障了債權人的利益之外，對于陷入困境的債務人，對其債務加以清理，早日更生的機會，亦符合社會公平正義。

一、個人破產(chǎn)制度概述

個人破產(chǎn)是指債務人資不抵債，無法合理合法履行債務時，向有關部門提出申請，按照程序規(guī)定，履行個人破產(chǎn)程序，將其所擁有的資產(chǎn)向債權人進行清償，不再背負債務的同時，對債務人采取某種特定限制手段。世界主要國家和地區(qū)均建立了高效的個人破產(chǎn)制度，成為其法律法規(guī)體系的關鍵構成要素。在西方發(fā)達國家，司法部門受理的個人破產(chǎn)案件數(shù)量呈連年上升趨勢，我國港臺等地區(qū)的名人破產(chǎn)案件也頻頻見諸報端。當前，我國與個人破產(chǎn)制度相關的法律法規(guī)制度依舊處于相對空白狀態(tài)。在市場經(jīng)濟發(fā)達的浙江省，臺州市中級人民法院制定出臺了專門針對個人債務清理的工作規(guī)程——《執(zhí)行程序轉個人債務清理程序審理規(guī)程(暫行)》，作為地方司法實踐將個人破產(chǎn)制度與執(zhí)行不能在現(xiàn)行法源框架下進行有益探索。

二、我國建立個人破產(chǎn)制度的必要性

(一)市場經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需要

市場經(jīng)濟具有自發(fā)性和競爭性。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體系的完善，市場資源配置得到進一步優(yōu)化，競爭程度進一步加劇，個人從商風險系數(shù)進一步加大。當前由于個人破產(chǎn)制度不健全，債務人在資不抵債的情況下，債權人通常采取的方法僅限于求助司法，問題處理方式相對單一，效果欠佳，即便通過司法途徑得以解決，但也面臨著執(zhí)行難的窘境。而個人破產(chǎn)制度則可有效規(guī)避上述不足之處，可在充分維護與保障債權人合法權益的基礎上，尊重債務人應享受到的基本權利[1]。

(二)實現(xiàn)市場良性競爭的客觀需求

我國經(jīng)濟體制的日益完善，使市場在資源配置中的作用越來越重要，市場調節(jié)的自發(fā)性越來越強。市場調節(jié)有效作用的充分發(fā)揮，有賴于公平公正的良性競爭環(huán)境，只有在良性競爭的客觀背景下，才能實現(xiàn)市場調節(jié)的實效性。個人破產(chǎn)制度可承認債務人的破產(chǎn)行為，通過制度化的方式實現(xiàn)市場競爭中的優(yōu)勝劣汰，促進市場良性競爭秩序的有效形成，有助于降低因市場公平秩序遭到破壞而引起的社會形勢失穩(wěn)。特別企業(yè)主個人因承擔個人對企業(yè)債務的擔保責任，導致實踐中企業(yè)可破產(chǎn)重組，個人終身追責無法更生的窘境。

(三)理論研究和實踐經(jīng)驗的要求

長期以來，法學研究的繁榮，在個人破產(chǎn)制度方面的研究卓有成效，相關新理論與新論斷頻頻問世，為切實構建系統(tǒng)化的個人破產(chǎn)制度奠定了理論基礎，使構建工作實踐具備了更強的可行性。同時，司法部門所審理的企業(yè)破產(chǎn)案件累計數(shù)量逐漸增多，積累了豐富的實踐經(jīng)驗，為個人破產(chǎn)制度的構建提供了極具價值的參考。因此，建立個人破產(chǎn)制度也是當前理論研究和實踐經(jīng)驗的總體要求。

三、比較法視野下的個人破產(chǎn)制度現(xiàn)狀

(一)我國港臺地區(qū)個人破產(chǎn)制度

在我國臺灣地區(qū)《消費者債務清理條例》主要保障債權人公平受償債務，謀求消費者經(jīng)濟生活的更生。通過債權人會議、更生、清算等程序設計，債務人依更生、清算條件全部履行完畢，剩余債務視為消滅。其主要目的有三：一是調整債務人與債權人及其他利害關系人之間的權利義務關系；二是保障債權人之間能公平受償，避免單獨清償；三是最主要的謀求債務人經(jīng)濟生活的更生，促進社會健全發(fā)展。

我國香港特別行政區(qū)《破產(chǎn)條例》規(guī)定，由行政機關破產(chǎn)管理署進行管理，高等法院進行審理的雙管理制度。債務人要向香港高等法院提交“債務人破產(chǎn)呈請書”和“資產(chǎn)負債狀況說明書”。一旦高等法院向債務人頒布破產(chǎn)令，破產(chǎn)人就必須立即將其所有的資產(chǎn)交給受托人管理。破產(chǎn)人必須披露全部財產(chǎn)及債權，不得有隱瞞、轉移等行為，也不得在破產(chǎn)前后攜帶財產(chǎn)離開香港，否則都屬犯罪。

綜上，港臺地區(qū)的個人破產(chǎn)制度實施過程較為嚴格，債務人的所有財產(chǎn)將會被公開拍賣用于清償債務，并對其消費標準實施嚴控，在一定條件下不可購置房產(chǎn)、車輛、名牌服飾等。在債務人實施破產(chǎn)期間，會與有關部門形成有效的收入信息申報機制，及時提供個人經(jīng)濟收入項目及數(shù)量。有關部門在滿足債務人基本生活需求外，其余經(jīng)濟收入均用于償還欠債[2]。

(二)國外個人破產(chǎn)制度

美國個人破產(chǎn)制度是全球范圍內頗具代表性，其破產(chǎn)法對個人破產(chǎn)重整的具體實施細節(jié)均作出了詳細規(guī)定，體現(xiàn)出較強的人性化特征。英國個人破產(chǎn)制度將英國本土居民及在英國進行經(jīng)營貿易的外國自然人均納入其中，均可由司法部門宣告?zhèn)€人破產(chǎn)。德國個人破產(chǎn)制度則側重于經(jīng)濟活動中的勞動關系，在個人破產(chǎn)實施過程中，會首先妥善處理債務人所涉及到的勞動關系。而日本個人破產(chǎn)制度則完全認可個人的破產(chǎn)能力，特別是具有獨立民事行為能力的自然人，均可申請個人破產(chǎn)。

四、我國個人破產(chǎn)制度建立的困境分析

(一)社會保障體系不健全，司法實踐能力受限

健全的社會保障體系是構建與實施個人破產(chǎn)制度的有效保障，可避免債務人在被宣告?zhèn)€人破產(chǎn)后，喪失基本生活保障，特別是因自身健康、意外因素等造成的個人破產(chǎn)，如果沒有完善的社會保障體系，則其破產(chǎn)后，將會面臨著較大的生存壓力。反觀歐美等發(fā)達國家，均建立了系統(tǒng)化的社會福利保障制度，為實施個人破產(chǎn)制度提供了先決條件。同時，盡管我國司法改革取得了一定程度上的顯著成就，但個人破產(chǎn)制度的構建，將會面對著較為龐大的案件受理規(guī)模，對司法機關的工作效能形成了嚴峻挑戰(zhàn)。在司法實踐中，由于缺乏必要的經(jīng)驗積累，個人破產(chǎn)案件的專業(yè)審理人員配備不足，勢必會導致案件審理實施困難，使審理結果難以得到全面落實與執(zhí)行。

(二)個人征信體系的作用發(fā)揮不顯著

隨著經(jīng)濟社會發(fā)展質量的提升，社會對流動性資金產(chǎn)生了龐大需求，向商業(yè)銀行借貸成為資金拆借的主流渠道。商業(yè)銀行為有效防控風險，對個人征信的重視程度越來越高。在這種背景下，個人征信體系盡管得以加快建立，也在很大程度上實現(xiàn)了銀行、公安、房管、車管等多部門的信息互聯(lián)互享，但從實踐效果來看，個人征信體系所應發(fā)揮的重大作用欠佳，效果不顯著。部分銀行為了片面追求經(jīng)濟效益，提高工作業(yè)績，加之部分人為主觀因素，在貸款審批等方面把關不嚴，在個人破產(chǎn)制度正式實施后，面臨著極為嚴峻的壞賬死賬風險[3]。

(三)未能牢固樹立個人破產(chǎn)意識，外部環(huán)境相對不成熟

就我國當前各項內外部環(huán)境來看，構建并實施個人破產(chǎn)制度的基礎尚不牢固，前提條件尚不具備。由于個人破產(chǎn)制度是西方文化的“舶來品”，在我國社會缺乏必要的成長根基，更不具備深厚的歷史背景，因此我國社會普遍未能形成個人破產(chǎn)意識，缺乏必要的社會認同，個人破產(chǎn)制度成長的土壤相對貧瘠。甚至部分自然人對個人破產(chǎn)制度存在理解誤區(qū)與偏差，片面地認為實施個人破產(chǎn)制度是一件讓人極為難堪的事情，即便有實施依據(jù)，也不會付諸行動去積極申請。同時，難免會有人會鉆個人破產(chǎn)制度的空子，在制度規(guī)定的空白地帶打“擦邊球”，將制度的實施作為自我躲避債務的工具，背離制度構建初衷。

五、構建個人破產(chǎn)制度的有效策略探討

(一)明確個人破產(chǎn)制度的實施主體

嚴格明確個人破產(chǎn)制度的實施主體，對于制度的有效構建發(fā)揮著極為關鍵的保障和引導作用。我國在個人破產(chǎn)制度的構建過程中，要全面結合國情實際，充分參考借鑒歐美及港臺等國家和地區(qū)的經(jīng)驗做法，取其精華去其糟粕，開展卓有成效的個人破產(chǎn)制度探索。要明確實施個人破產(chǎn)制度的具體單位與部門，增強個人破產(chǎn)申報程序的針對性和有效性，有效引導個人破產(chǎn)制度付諸實踐。

(二)明確個人破產(chǎn)制度的程序

1.設定必要的前置程序

由于社會經(jīng)濟發(fā)展的自身局限性，我國當前社會存在著較多的債務債權糾紛，且呈現(xiàn)出日益增長的發(fā)展趨勢，這是在探索構建個人破產(chǎn)制度實踐中不容忽視的關鍵問題。執(zhí)行個人破產(chǎn)制度之前，若缺乏必要的前置程序，則勢必會為司法部門帶來過多過重的額外負擔。設定前置程序，可將部分可通過ADR(alternative dispute resolution)替代式糾紛調解方式解決的債務糾紛予以提前化解，減少司法部門的工作壓力，避免因司法部門工作量過多而陷入癱瘓。要向司法部門充分授權，賦予更多的法律法規(guī)執(zhí)行力，創(chuàng)造相對靈活多變的工作環(huán)境。

2.應設置較高個人申請破產(chǎn)的門檻

由于我國個人破產(chǎn)制度的構建尚處于相對空白時期，在制度的構建初期，要適度提高個人申請破產(chǎn)的門檻，提高標準，防止在債務債權糾紛存量較大的背景下，個人破產(chǎn)制度被不合理使用，有違制度設計的初衷。

首先，要明確個人破產(chǎn)的申報緣由，限定申報個人破產(chǎn)的先決條件，比如因身體健康原因需要承擔高額的醫(yī)療支出，因失業(yè)造成經(jīng)濟來源斷絕，因意外事故導致正常勞動能力喪失等，只有滿足了先決條件，才可具備個人申報破產(chǎn)的基礎。

其次，在債務人所承擔的債務額度方面，要保持相對較高的標準，對于相對較小且短期無法償還的一般債務，可通過協(xié)商、救援等途徑予以解決，不予啟動個人破產(chǎn)申報程序，只有對于債務額度較大的情況，方可執(zhí)行個人破產(chǎn)的相關制度規(guī)定，避免個人破產(chǎn)制度被濫用。

再次，要充分分析債務人在未來一段時期內可能取得的經(jīng)濟收入，全面掌握其未來償還債務的能力，并展開綜合考察與評估。對于未來可能具備較多經(jīng)濟來源的債務人，可予以暫停啟動個人破產(chǎn)程序。

3.制定完善的事后監(jiān)督制度

在個人破產(chǎn)制度申報及實施到位后，要通過完善的事后監(jiān)督制度進行監(jiān)督管理，突出事后監(jiān)督的關鍵性，避免部分債務人通過鉆制度規(guī)定的空子來躲避債務，堵塞制度實施的漏洞。正如前文所述，在個人破產(chǎn)實施后，要對債務人在消費方面做出一定程度的限制，并嚴格監(jiān)督，不允許進行高額消費，比如購置地產(chǎn)、購買名牌服飾、進行信用消費等。要通過嚴密的制度實施細則，打消部分債務人主觀思想上的惡意逃債意識，事后監(jiān)督執(zhí)行避免過多人為主觀要素的干涉，使監(jiān)督制度得以客觀公正地在陽光下實施。

(三)完善與個人破產(chǎn)制度相關的配套體系建設

1.完善個人征信制度建設

當前所實施的個人征信體系更多地側重于個人金融等業(yè)務領域，在與個人破產(chǎn)制度的配合銜接方面尚且存在明顯不足，其在個人破產(chǎn)制度構建中的重要性尚未得到全面體現(xiàn)，甚至處于相對獨立的存在狀態(tài)。因此，構建個人破產(chǎn)制度，必須完善個人征信制度，提高個人征信信息在個人破產(chǎn)制度中的價值性，進一步擴大個人征信數(shù)據(jù)信息的覆蓋面與共享度。

2.完善個人財產(chǎn)登記制度建設

個人財產(chǎn)登記制度與個人破產(chǎn)制度相輔相成，相互促進，因此要注重完善個人財產(chǎn)登記制度建設，為個人破產(chǎn)制度的有效構建與實施提供關鍵參考。盡管我國已經(jīng)實行了不動產(chǎn)登記制度，但僅局限在不動產(chǎn)這單一方面，覆蓋面相對不足，無法全面直觀地體現(xiàn)出個人財產(chǎn)登記制度的優(yōu)勢。為此，可設定專門部門負責，切實推進個人財產(chǎn)申報，將業(yè)務范圍覆蓋到全社會。

3.完善社會福利和保障制度

在個人實施破產(chǎn)后，為保障其基本生活水平，充分尊重人在經(jīng)濟社會中的關鍵地位，切實保障人權，必須完善社會福利和保障制度，解決債務人在破產(chǎn)執(zhí)行后的后顧之憂。有關部門可通過組織開展社會化就業(yè)培訓，提高破產(chǎn)人的再就業(yè)技能，并及時進行高質高效的心理干預，防止破產(chǎn)人一蹶不振，鼓勵其振奮精神，把握未來生存與生活的希望。

六、結語

綜上所述，就我國當前經(jīng)濟社會發(fā)展層次而言，個人破產(chǎn)制度的有效構建依舊面臨著諸多方面的障礙與困境，制約著經(jīng)濟體系的完善。有關人員應該立足我國國情實際，充分遵循個人破產(chǎn)制度建立與發(fā)展的基本規(guī)律，多措并舉，探索建立與國際化接軌的個人破產(chǎn)制度，為優(yōu)化我國經(jīng)濟體系結構注入新的活力與動力，形成堅實可靠的制度保障。