肖 洋

（中國財政科學(xué)研究院，北京 100142）

改革開放40年來，我們國家發(fā)生了翻天覆地的變化，經(jīng)濟迅猛發(fā)展，但是，同時也呈現(xiàn)出了一些問題，最突出的就是環(huán)境保護問題。環(huán)境污染、能源消耗、生態(tài)破壞，這些都留給了人們沉重的思考。社會各階層才開始意識到了環(huán)境保護的重要意義，國家也從戰(zhàn)略層面積極倡導(dǎo)綠色發(fā)展理念。響應(yīng)國家的號召，各商業(yè)銀行也在積極開展綠色信貸業(yè)務(wù)。但是，從目前的現(xiàn)狀來看，各商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)還面臨著一些困境。認識自己面臨的困境，積極探求突破這些困境的路徑，以促進自身的發(fā)展，這是目前商業(yè)銀行的重要任務(wù)。

1 我國綠色信貸的現(xiàn)狀

1.1 我國有關(guān)綠色信貸方面的政策

為了推動綠色信貸的發(fā)展，我國在近年來相繼推出了一系列有關(guān)這方面的政策，并且將生態(tài)政策納入了我國新時代的建設(shè)發(fā)展規(guī)劃之中。在十九大的報告中，更是強調(diào)，在我國的社會主義經(jīng)濟建設(shè)過程中，要融入綠色發(fā)展理念，以彰顯我國作為一個發(fā)展中的大國，在生態(tài)文明方面負責任的態(tài)度。2014年頒布的新的環(huán)境保護法，使我國的綠色發(fā)展做到了有法可依。隨后出臺的關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見，又對新常態(tài)發(fā)展背景下的商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)，提出了更新的要求，并且依此在銀行系統(tǒng)完善了綠色評價機制。

1.2 我國商業(yè)銀行在綠色信貸方面規(guī)則

我國的各個商業(yè)銀行，為了貫徹綠色發(fā)展理念，都相繼實施了綠色信貸業(yè)務(wù)管理的相關(guān)制度和一系列切實可行的方案，并且相應(yīng)的構(gòu)建了一整套科學(xué)的綠色信貸業(yè)務(wù)流程，提高了在這方面的管理能力。從這些方面我們能夠看出，我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展過程，也是我國在這方面不斷的建立與完善制度的過程。通過這些制度的建立，使得綠色信貸業(yè)務(wù)在我國由理論研究逐步的發(fā)展到實踐運營。

1.3 我國商業(yè)銀行當前綠色信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模

最近幾年，在國家政策的影響下，我國的各大商業(yè)銀行結(jié)合國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和供給側(cè)改革，對于那些過剩企業(yè)，大力削減了對它們的貸款數(shù)額。并且積極響應(yīng)國家的政策，相應(yīng)地增加了國家環(huán)保重點工程、節(jié)能重點項目工程、技術(shù)改造工程、能源發(fā)展項目、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目等的貸款額度，以幫助這些企業(yè)升級改造，提高這些企業(yè)的生產(chǎn)能力，幫助這些企業(yè)突破瓶頸，使這些企業(yè)在很大程度上提升了它們的國際市場競爭力，這也在一定程度上加大了我國綠色信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模。

2 當前我國綠色信貸面臨的困境

2.1 有關(guān)綠色信貸方面的法律制度不健全

目前，我國在綠色信貸業(yè)務(wù)方面還沒有單獨制定相關(guān)的法律，僅有的一些制度性的東西，也僅僅只是關(guān)于這方面的政策層面的指導(dǎo)性意見，以及一些制度性條文，并不具備法律層面的約束意義。因此，對于綠色信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范強制很明顯力度不夠。商業(yè)銀行和企業(yè)都缺乏相關(guān)的法律法規(guī)對其法律上的約束，而且那些國家政策以及指導(dǎo)性意見，不論從內(nèi)容還是從機制上都明顯缺乏系統(tǒng)性，更缺乏在具體的實施過程中的實施細節(jié)，這樣就在很大程度上降低了其可操作性。這就使得這些國家政策和指導(dǎo)意見，在各商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)方面，很難發(fā)揮真正的指導(dǎo)作用。

2.2 綠色信貸相關(guān)的激勵和約束機制都嚴重缺乏

有關(guān)綠色信貸方面的激勵約束機制的相對缺失，嚴重阻礙了綠色信貸的積極發(fā)展。當前，我國在對銀行的激勵機制方面，表現(xiàn)的并不完善。對于那些積極開展支持綠色發(fā)展、環(huán)境保護、發(fā)展能源項目貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行缺少相應(yīng)的獎勵，這在一定程度上制約了這些商業(yè)銀行在綠色信貸業(yè)務(wù)開展方面的積極性。同時，也沒有能夠從機制上調(diào)動這些銀行的自主能動性，這樣就不能從根本上大范圍的促進這些商業(yè)銀行的綠色信貸。并且，我國在綠色信貸方面的制約機制也相對缺失，就當前已經(jīng)出臺的那些法律法規(guī)，在當前的新常態(tài)經(jīng)濟發(fā)展背景下，也明顯存在著一些局限性。對社會經(jīng)濟建設(shè)過程中的一些違法違規(guī)現(xiàn)象，其處罰措施不到位，處罰力度也明顯不夠，使得這些違規(guī)企業(yè)違規(guī)成本明顯太低，這無疑助長了這些企業(yè)的違法違規(guī)現(xiàn)象。同時，也從消極示范方面讓更多的企業(yè)去鉆法律的空子，去鋌而走險以獲取更大的效益，從而形成了更嚴重的銀行信貸風險。

2.3 綠色信貸信息方面缺乏有效的溝通

有關(guān)綠色信貸信息方面的有效溝通，對于這一項業(yè)務(wù)的發(fā)展特別重要。如果國家不能夠從國家層面做到積極的協(xié)調(diào)，僅靠商業(yè)銀行以及各級政府相關(guān)的環(huán)保機構(gòu)，很難構(gòu)建綠色信貸信息方面的溝通機制。綠色信貸相關(guān)方面所能夠進行的信息溝通，也不能夠做到統(tǒng)一而有效，這樣就會制約綠色信貸的發(fā)展，使其在發(fā)展過程中會面臨一些信息不對稱、信息不透明問題，從而造成綠色信貸業(yè)務(wù)的處境艱難。從目前的現(xiàn)狀來看，我國各階層的環(huán)保部門，在信息披露方面存在著嚴重的滯后現(xiàn)象。而金融機構(gòu)要想獲得這些環(huán)保信息，需要耗費較長的時間，并且程序繁瑣而復(fù)雜，所以金融機構(gòu)方面所獲取的信息就更加滯后，甚至還會出現(xiàn)信息遺露的現(xiàn)象，這為商業(yè)銀行的綠色信貸留下了很大的風險隱患。

2.4 綠色信貸的產(chǎn)品單調(diào)缺乏創(chuàng)新

相比較于發(fā)達國家的金融業(yè)，我國在綠色信貸方面的大環(huán)境并不完善，這就使得各商業(yè)銀行在信貸方面不得不謹小慎微，因此在開發(fā)綠色信貸產(chǎn)品的過程中過于局限，明顯缺乏創(chuàng)新意識，更缺乏創(chuàng)新產(chǎn)品。由于其供給不足，也造成了社會需求的萎縮，這種萎縮在更大程度上制約了其綠色信貸產(chǎn)品的開發(fā)，如此形成了惡性循環(huán)。我國的大部分商業(yè)銀行從目前的發(fā)展狀況來看，在綠色信貸產(chǎn)品方面，還大都表現(xiàn)于對污染企業(yè)在相關(guān)信貸方面的制約，以及響應(yīng)政府政策、基于政府政策優(yōu)惠上的對環(huán)保企業(yè)的信貸傾斜，這跟世界范圍內(nèi)的一些發(fā)達國家的綠色產(chǎn)品比較起來，既表現(xiàn)出內(nèi)容上的陳舊與單調(diào)，又表現(xiàn)出創(chuàng)新意識上的缺乏。

3 商業(yè)銀行綠色信貸的出路

3.1 完善環(huán)境資源管理的法律法規(guī)

相比較于世界上其它發(fā)達國家對于環(huán)境資源的管理，我國在環(huán)境資源管理方面所制定的法規(guī)和法律制度，往往都是對于企業(yè)在發(fā)生污染以后，對其進行的事后的追責以及懲罰。又由于我國在環(huán)境資源管理方面的機構(gòu)還不完善，導(dǎo)致相關(guān)的法律法規(guī)沒有能夠貫徹執(zhí)行，就是執(zhí)行其力度也明顯不夠，使得環(huán)保方面的法律不能夠發(fā)揮對這些違規(guī)企業(yè)應(yīng)有的懲戒作用，導(dǎo)致這些企業(yè)無視國家在環(huán)境資源管理方面相關(guān)的法律法規(guī)，因此制造出更多的環(huán)境污染事件。從這些事實中我們不難看出，我國的這些法律制度都是對污染事件的事后處理，不能夠從源頭上遏制環(huán)境污染現(xiàn)象?；诖?，我國在完善這方面的法律法規(guī)過程中，既要考慮加大懲罰力度，強化這些法律法規(guī)對違規(guī)行為的制約效果，使得這些企業(yè)由污染不起到不敢污染。同時又要從這些商業(yè)銀行的貸款源頭上阻止對這些高耗能、高污染企業(yè)的貸款。在相關(guān)的法律法規(guī)中，應(yīng)該增設(shè)這些商業(yè)銀行承擔連帶責任的條款，從而使這些商業(yè)銀行在向企業(yè)貸款的過程中首先考慮環(huán)保因素，樹立風險意識，從而減少對這些違規(guī)企業(yè)的貸款，從而減少這些違規(guī)企業(yè)的生產(chǎn)，從源頭上減少環(huán)境污染。

3.2 構(gòu)建行之有效的激勵和約束機制

科學(xué)而合理的激勵和約束機制，對綠色信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展能夠發(fā)揮積極有效的作用，因此，相關(guān)機構(gòu)要強化這些激勵和約束手段，要使這些激勵手段體現(xiàn)更多的正向意義。要通過政策傾斜和稅收優(yōu)惠等有效手段，鼓勵這些企業(yè)進行技術(shù)革新，積極向綠色方向發(fā)展。同時，政府的相關(guān)職能機構(gòu)更要向這些商業(yè)銀行傳遞環(huán)保信息，對這些銀行也采取相應(yīng)的激勵措施，以促使他們增強綠色信貸意向，增加綠色信貸業(yè)務(wù)。制約機制要更多的表現(xiàn)出對違規(guī)企業(yè)的懲戒，通過對一些污染項目、污染企業(yè)的限制規(guī)定，促使這些企業(yè)走節(jié)能環(huán)保的道路，使這些企業(yè)在強有力的法律制約體系下，不敢也不能進行污染環(huán)境的生產(chǎn)與經(jīng)營。

3.3 構(gòu)建有效的綠色環(huán)保信息溝通機制

構(gòu)建科學(xué)有效的信息溝通機制，可以加強企業(yè)與銀行之間的信息溝通，可以使這些商業(yè)銀行能夠?qū)崟r的獲取企業(yè)在環(huán)保方面的信息數(shù)據(jù)，這樣可以使商業(yè)銀行及時準確的了解企業(yè)的運營狀況，準確的判斷他們的環(huán)境風險，以及這些企業(yè)的信用風險，從而決定對他們能否開展信貸業(yè)務(wù)。從這些方面能夠看出，科學(xué)而有效的信息溝通機制，是促進綠色信貸健康發(fā)展的必要條件，對于當前我國商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展具有非常重要的作用。因此，政府相關(guān)機構(gòu)要積極倡導(dǎo)并組織各商業(yè)銀行和相關(guān)企業(yè)構(gòu)建信息交流平臺，使得各方能共享信息資源，并且形成積極的互動交流機制，從而保障綠色信貸業(yè)務(wù)的順利進行。

3.4 以創(chuàng)新意識開發(fā)更多的綠色信貸產(chǎn)品

商業(yè)銀行優(yōu)秀的綠色信貸產(chǎn)品，以及他們良好的服務(wù)質(zhì)量，不僅能夠為這些銀行帶來更多的信貸業(yè)務(wù)，增加他們的利潤，還能夠體現(xiàn)這些銀行的環(huán)保意識，增強他們的社會責任意識，從而提高他們的社會效應(yīng)，為他們帶來更多的發(fā)展機會和更大的發(fā)展空間。商業(yè)銀行只有以創(chuàng)新意識開發(fā)更多的優(yōu)質(zhì)綠色信貸產(chǎn)品，才能更好的激發(fā)社會對這方面的需求，這樣才能夠形成良性循環(huán)。這就需要這些商業(yè)銀行要加大對綠色信貸產(chǎn)品的開發(fā)力度，在這一過程中，要把國家的綠色發(fā)展理念融入這些創(chuàng)新產(chǎn)品之中，從而提高這些綠色信貸產(chǎn)品的質(zhì)量。并且，這些商業(yè)銀行要在對外國先進經(jīng)驗的學(xué)習借鑒基礎(chǔ)上，學(xué)習他們的開發(fā)與設(shè)計，開發(fā)出具有中國特色的，能夠促進企業(yè)和銀行共同發(fā)展的綠色信貸產(chǎn)品。

4 結(jié)語

綠色發(fā)展，是我們國家在新時期經(jīng)濟建設(shè)中堅持貫徹的理念，社會各階層要強化這一意識，商業(yè)銀行更要積極響應(yīng)國家的政策，以創(chuàng)新意識積極拓展綠色信貸的發(fā)展路徑，從而更好的為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。